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小規(guī)模納稅人開票金額的稅率是免稅的，達到起征點后應交的稅費是放進營業(yè)外支出嘛？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你的稅率是免稅，沒有應交稅費
直接借銀行存款貸，主營業(yè)務收入
05/22 17:20
84784970 
05/22 17:26
但是到了季度的時候大于30萬了，繳納的稅額大于賬面的稅額了 這個怎么處理呢
郭老師 
05/22 17:27
那不對，你看下你確定是免稅的稅率，還是1%的稅率。
郭老師
05/22 17:28
百分之1的稅率，
不管交不交稅，借銀行存款
貸主營業(yè)務收入
應交稅費應交增值稅，
不需要交稅的借應交稅費應交增值稅。
貸營業(yè)外收入，
如果需要交稅，借應交稅費應交增值稅
貸銀行存款。如果出現了四舍五入的差異，多交的稅款營業(yè)外支出。
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