問題已解決
我們第一個月都會收到貨款中有開票收入,有無票收入后面幾個月客戶要求開票的,做銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)怎么做,月底一次性做還是分開開票收入無票收入分開做,會計分錄怎么寫?
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速問速答您好!假如本月銷售收入是50萬稅費是6.5萬,里面有30萬本月開了發(fā)票,20萬本月沒有開發(fā)票?
收到貨款確認收入時候需要分別確認開票收入和未開票收入
借:銀行存款或者應(yīng)收賬款 56.5
? ? ? ? ? ?貸:主營業(yè)務(wù)收入 30
摘要(未開票收入)主營業(yè)務(wù)收入 20
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅 20
建議分開兩個分錄做,已開票和未開票的分開做,下次開票時候可以一一對應(yīng)關(guān)系哈!
05/29 10:56
甜椒老師
05/29 10:57
假如對應(yīng)的成本是30萬
借:主營業(yè)務(wù)成本 30
貸:庫存商品 30
娜娜
05/29 11:00
20萬本月沒有開票 要另外做成本嗎
甜椒老師
05/29 11:01
您好!前面確認了未開票收入,成本也是要對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本的哈!不然您的收入和成本不是一個匹配關(guān)系哈!
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