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子公司管理制度 一、總則 為加強(qiáng)對(duì)本公司所屬子公司的管理和控制，規(guī)范子公司的經(jīng)營(yíng)行為，保證子公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的章程，制定本制度。 本制度適用于本公司所屬的全資子公司和控股子公司（以下統(tǒng)稱(chēng)“子公司”）。 二、治理結(jié)構(gòu) 子公司應(yīng)按照《公司法》等法律法規(guī)及本公司的要求，建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立股東會(huì)、董事會(huì)（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事）。 子公司的股東會(huì)是其最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照法律法規(guī)和子公司章程行使職權(quán)。本公司作為子公司的股東，通過(guò)選派股東代表出席子公司股東會(huì)，行使股東權(quán)利。 子公司的董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，依照法律法規(guī)和子公司章程行使職權(quán)。本公司依照子公司章程的規(guī)定向子公司委派董事，通過(guò)子公司董事會(huì)參與子公司的經(jīng)營(yíng)決策。 子公司的監(jiān)事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，依照法律法規(guī)和子公司章程行使監(jiān)督職權(quán)。本公司依照子公司章程的規(guī)定向子公司委派監(jiān)事，通過(guò)子公司監(jiān)事會(huì)監(jiān)督子公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況。 三、經(jīng)營(yíng)管理 子公司應(yīng)根據(jù)本公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，制定自身的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和發(fā)展規(guī)劃，并報(bào)本公司審批。 子公司的重大投資、融資、資產(chǎn)處置、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等重大事項(xiàng)，應(yīng)按照本公司的相關(guān)規(guī)定，報(bào)本公司審批。 子公司應(yīng)建立健全內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)管理、生產(chǎn)管理等方面的工作，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。 子公司應(yīng)定期向本公司報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告等資料，以便本公司及時(shí)了解子公司的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況。 四、財(cái)務(wù)管理 子公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。 子公司應(yīng)接受本公司的財(cái)務(wù)監(jiān)督和檢查，配合本公司做好財(cái)務(wù)審計(jì)工作。 子公司的資金使用應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的資金管理制度，重大資金支出應(yīng)報(bào)本公司審批。 子公司應(yīng)按照本公司的要求，做好財(cái)務(wù)預(yù)算的編制和執(zhí)行工作，并定期向本公司報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告。 五、人力資源管理 子公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的人力資源管理制度，建立健全人力資源管理制度，規(guī)范人力資源管理。 子公司的高級(jí)管理人員（包括董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等）的任免，應(yīng)按照本公司的相關(guān)規(guī)定，報(bào)本公司審批。 子公司應(yīng)按照本公司的要求，做好員工的招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬福利等方面的工作，并定期向本公司報(bào)送人力資源管理情況報(bào)告。 六、內(nèi)部審計(jì) 本公司定期或不定期對(duì)子公司進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查子公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理情況等。 子公司應(yīng)積極配合本公司的內(nèi)部審計(jì)工作，提供真實(shí)、完整的審計(jì)資料。 對(duì)于內(nèi)部審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，子公司應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況報(bào)本公司。 七、績(jī)效考核 本公司建立對(duì)子公司的績(jī)效考核制度，對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理水平等方面進(jìn)行考核。 子公司應(yīng)按照本公司的績(jī)效考核制度，做好自身的績(jī)效考核工作，并定期向本公司報(bào)送績(jī)效考核報(bào)告。 本公司根據(jù)子公司的績(jī)效考核結(jié)果，對(duì)子公司的高級(jí)管理人員進(jìn)行獎(jiǎng)懲。 八、信息披露 子公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本公司的信息披露管理制度，做好信息披露工作，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向本公司和社會(huì)公眾披露有關(guān)信息。 子公司發(fā)生重大事項(xiàng)（如重大投資、融資、資產(chǎn)處置、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等），應(yīng)及時(shí)向本公司報(bào)告，并按照本公司的要求進(jìn)行信息披露。 九、附則 本制度由本公司負(fù)責(zé)解釋和修訂。 本制度自發(fā)布之日起施行。