免費問答

1. 會計分錄： 結(jié)轉(zhuǎn)各項收入：借記主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入等，貸記本年利潤。 期間費用的結(jié)轉(zhuǎn)：借記本年利潤，貸記管理費用、營業(yè)費用、財務(wù)費用等。 成本支出的結(jié)轉(zhuǎn)：借記本年利潤，貸記主營業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)支出、營業(yè)外支出等。 2. 操作流程： 在會計軟件中，首先錄入當(dāng)期所有憑證。 在結(jié)賬頁面選擇“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，通過設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)參數(shù)（如無誤，可忽略此步驟）。 設(shè)置完畢后，點擊“生成憑證”，系統(tǒng)自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證。 點擊結(jié)賬頁面“結(jié)賬”，完成結(jié)賬步驟，當(dāng)前期間跳轉(zhuǎn)為下一期。 3. 注意事項： 結(jié)賬后，不能再對之前錄入數(shù)據(jù)進行修改，除非進行反結(jié)賬。 結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證必須由系統(tǒng)生成，不能手工錄入，否則利潤表無法取數(shù)。 年末結(jié)轉(zhuǎn)時，本年利潤和未分配利潤也是按步驟自動結(jié)轉(zhuǎn)，無需其他操作。