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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是替別人代繳電費(fèi) 國(guó)網(wǎng)開的發(fā)票給我們公司 我們收了別人的電費(fèi) 然后我們收到發(fā)票是做的費(fèi)用 收到他們電費(fèi)是做營(yíng)業(yè)外收入 這樣可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
收到他們電費(fèi)，你應(yīng)該做其他業(yè)務(wù)收入
10/10 13:42
84785037 
10/10 13:57
這樣的話 我就得繳納增值稅是嗎
小菲老師 
10/10 13:59
同學(xué)，你好
替別人代繳電費(fèi)，你不給對(duì)方開具發(fā)票嗎？
84785037
10/10 14:16
但是我這個(gè)是代收代繳的，我自己也交了 才 收的，不開呀
小菲老師
10/10 14:17
同學(xué)，你好
那你做代收代付的分錄
收到錢
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
付出去
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
84785037
10/10 15:04
那我收到電費(fèi)發(fā)票呢
小菲老師
10/10 15:05
同學(xué)，你好
不入賬，這個(gè)不是你的費(fèi)用
84785037
10/10 15:17
意思就是 我差額進(jìn)收入？
小菲老師
10/10 15:18
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785037
10/10 15:25
我現(xiàn)在的做法是 發(fā)票入賬了 進(jìn)銷勾選了 然后收到的錢做了營(yíng)業(yè)外收入交了企業(yè)所得稅 但是沒有交增值稅
小菲老師
10/10 15:26
同學(xué)，你好
發(fā)票入賬了 進(jìn)銷勾選了
那不行，你勾選了，當(dāng)作你的成本費(fèi)用了，那你就要有相應(yīng)的收入，這個(gè)收入要繳納增值稅的
84785037
10/10 15:34
我們自己也有用一部分 沒有按照全額來收，那這個(gè)收入 就要按照我實(shí)際收到的電費(fèi)來嘛？
小菲老師
10/10 15:35
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785037
10/10 15:37
那我現(xiàn)在進(jìn)了營(yíng)業(yè)外收入 就要把之前的補(bǔ)交咯
小菲老師
10/10 15:38
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785037
10/10 16:02
但是這個(gè)電費(fèi)我們自己也有用 只是說沒有用那么多 這個(gè)發(fā)票我還是可以入賬的吧。比如說我們用一半 他們用一半
小菲老師
10/10 16:03
同學(xué)，你好
嗯嗯，可以的
84785037
10/10 16:10
那這個(gè)電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)呢 我勾選了 可以么
小菲老師
10/10 16:37
同學(xué)，你好
是可以勾選的
84785037
10/10 16:40
那我可以勾選 就可以按照差額來交增值稅吧 這并不是我的收入啊
84785037
10/10 16:42
只是說 別人用的部分進(jìn)項(xiàng) 我沒有開分割單 這樣合理嗎 我全部弄成自己的進(jìn)項(xiàng)了
小菲老師
10/10 16:48
同學(xué)你好
舉個(gè)例子，你進(jìn)項(xiàng)發(fā)票100，使用電50度，其中20度是別人的，你自己用了30度，你應(yīng)該收對(duì)方40，加收服務(wù)費(fèi)用1元，總共收41元
你如果全部勾選進(jìn)項(xiàng)，那你的收入就是41，成本40，費(fèi)用60
如果你進(jìn)項(xiàng)只勾選30度電的，你收入就做1，費(fèi)用做60
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