00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
要交今年的殘保金 我們單位的工資是壓月的 這個(gè)去年的工資總額，是看應(yīng)發(fā)還是實(shí)發(fā) 壓一個(gè)月工資 比如，23年1月工資，是在23年2月開、
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，殘保金計(jì)算的工資總額是應(yīng)發(fā)數(shù)，即計(jì)提的工資金額
2024 11/07 10:07
84785009 
2024 11/07 10:13
貸方是計(jì)提數(shù) 借方是實(shí)發(fā)數(shù) 23年1月計(jì)提的是12月工資，壓月了，那這個(gè)應(yīng)該算在23年工資里面嗎 這是1月計(jì)提12月，2月計(jì)提1月的
小愛老師 
2024 11/07 10:18
您好，那你的賬務(wù)處理有問題，計(jì)提是計(jì)提當(dāng)月的，發(fā)放不一定當(dāng)月。
還是按貸方計(jì)提數(shù)計(jì)算吧，稅務(wù)比對(duì)不管你計(jì)提的是否錯(cuò)月，就按你當(dāng)年貸方金額核對(duì)的，你沒法解釋（因?yàn)槟銈冑~務(wù)處理有問題）
84785009
2024 11/07 14:30
他和企業(yè)所得稅要一致嗎
小愛老師
2024 11/07 14:34
您好，是的，要一樣的
84785009
2024 11/07 15:46
我這樣交的話是不是就不一致了 22年12月至23年11月的工資
小愛老師
2024 11/07 15:51
您好，那你要先把賬務(wù)處理正確就按計(jì)提數(shù)沒問題，你現(xiàn)在要不修改賬務(wù)、要不不管錯(cuò)月的事了，直接按23年計(jì)提數(shù)走就可以
小愛老師
2024 11/07 15:57
殘保金是按計(jì)提走的。企業(yè)所得稅是按實(shí)際發(fā)放給員工的工資薪金扣除的，在會(huì)算前發(fā)放的都可以，只要計(jì)提的沒問題這兩者最終的應(yīng)發(fā)和實(shí)發(fā)金額是一致的
84785009
2024 11/07 15:58
我們集團(tuán)都是壓月計(jì)提 不預(yù)進(jìn)工資 想問問這個(gè)情況怎么報(bào)
小愛老師
2024 11/07 16:03
您好，那你就按考慮壓月之后的金額（實(shí)際是當(dāng)年）計(jì)算，每個(gè)申報(bào)的口徑一致，稅務(wù)核查時(shí)做好解釋就可以
小愛老師
2024 11/07 16:05
我以為是規(guī)模不那么大的公司就沒必要讓稅務(wù)核查，直接按當(dāng)年計(jì)提的走。
你們是集團(tuán)那制度輕易不能更改，就按規(guī)定申報(bào)計(jì)算
閱讀 304
描述你的問題，直接向老師提問
612
意見反饋
