免費問答

那客戶要我們公司開具發(fā)票，我們開具發(fā)票，就得承擔稅點，賬務和稅務上我們怎么處理才是正確的，謝謝老師

開發(fā)票了客戶是按發(fā)票金額付款的

進口貨物到達國內保稅倉。未完稅的狀態(tài)下轉讓給其他公司的話，讓他以關單的價格轉給境外公司，我們加的利潤國內交易，給他開服務費的發(fā)票，這樣合規(guī)嗎？

這種操作是不合規(guī)的。 海關監(jiān)管角度 在保稅倉中的貨物處于海關監(jiān)管狀態(tài)，未完稅的進口貨物轉讓應遵循海關對于保稅貨物流轉的規(guī)定。如果以關單價格轉給境外公司，卻將利潤部分通過國內開服務費發(fā)票的方式進行交易，實際上是規(guī)避了正常的進口環(huán)節(jié)稅費，逃避了海關監(jiān)管。 稅務角度 這種做法可能會導致稅務問題。從增值稅角度看，通過不正當方式劃分貨物價值和服務價值，可能導致增值稅計稅依據不準確。對于企業(yè)所得稅而言，不真實的交易劃分也會影響應稅所得額的正確計算，存在少繳稅款的風險。同時，這種不符合實際業(yè)務邏輯的開票行為可能被認定為虛開發(fā)票。