00:10:00
問題已解決
您好，是這樣的，我們企業(yè) 2023.9 花 140 萬買了一輛二手車，但是之前的會計沒入賬，今年 9 月用來頂賬 80 萬給出去了，但是因為過戶需要發(fā)票，只開了 5000 的二手車發(fā)票而且已經(jīng)過戶成功了，現(xiàn)在我們怎么做賬才能合理，涉及哪些稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
請稍等，我馬上回復(fù)你
12/04 15:56
聽風(fēng)老師 
12/04 16:06
首先：補計固定資產(chǎn)
借：固定資產(chǎn) 140（看一下票，這里還要剔稅）
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）（用票上的稅）
貸：銀行存款 140
借：以前年度損益調(diào)整 （23年應(yīng)提的折舊）
管理費用（假設(shè)行政用車，24年應(yīng)提折舊）
貸：累計折舊
其次：做固定資產(chǎn)清理
借：固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
借：其他應(yīng)付款 80
貸：固定資產(chǎn)清理 80
下面這筆分錄借/貸可能會變，作用是結(jié)平”固資清理“
借：資產(chǎn)處置損益
貸：固定資產(chǎn)清理
聽風(fēng)老師
12/04 16:08
涉及稅金有增值稅、印花稅。。
如果有凈收入，年底的時候還有企業(yè)所得稅（企稅你按我的分錄做賬，年底自然就有了）
84784979 
12/04 16:47
企業(yè)銷售自己的二手車稅率是多少？
84784979
12/04 16:50
二手車銷售發(fā)票上稅率顯示是0，我也不知道我們有沒有進項
聽風(fēng)老師
12/04 16:54
你要找到當(dāng)時進項的發(fā)票啥。。你找不到，怎么入賬呀??！23年的事，應(yīng)該可以重開。
聽風(fēng)老師
12/04 16:54
企業(yè)銷售自己的二手車稅率是多少？
你23年的車，肯定是抵了進項的。13%（一般納稅人哈）
閱讀 219
描述你的問題，直接向老師提問
597
意見反饋
