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問(wèn)題已解決
當(dāng)月預(yù)繳得增值稅 當(dāng)月又退回一部分 怎么做分錄
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借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)交增值稅。
2024 12/24 10:31
69648724 
2024 12/24 10:38
預(yù)繳時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)繳增值稅 貸其他應(yīng)收款 計(jì)提本月增值稅是借應(yīng)交稅金，未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)，這樣對(duì)嘛
郭老師 
2024 12/24 10:39
你好，你第一個(gè)是預(yù)繳的。
第二個(gè)是抵扣
結(jié)轉(zhuǎn)是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
69648724
2024 12/24 10:41
預(yù)繳得部分不需要從未交增值稅扣除嘛
郭老師
2024 12/24 10:41
預(yù)繳的部分可以抵扣你未交增值稅。
郭老師
2024 12/24 10:42
第二個(gè)不就是抵扣的嗎？
69648724
2024 12/24 10:45
當(dāng)月預(yù)繳得又退回了一部分，預(yù)繳轉(zhuǎn)到未交得時(shí)候要減掉嘛
郭老師
2024 12/24 10:51
對(duì)的是的。比如你預(yù)繳了100，然后你抵扣了100，
退回來(lái)20，那你抵扣的也得減少20。
69648724
2024 12/24 10:59
申報(bào)得時(shí)候是按照預(yù)繳得全部抵扣得，和退回是兩部分，我現(xiàn)在按照這樣入賬 應(yīng)交稅金多了退回得部分
郭老師
2024 12/24 11:07
你之前說(shuō)預(yù)繳的退回，現(xiàn)在又說(shuō)應(yīng)交稅費(fèi)多了退回你退回的到底是哪一個(gè)？
69648724
2024 12/24 11:15
預(yù)繳是交了3.6萬(wàn) 分錄是借應(yīng)交稅金-預(yù)繳貸其他應(yīng)收款
69648724
2024 12/24 11:16
計(jì)提整月得增值稅 是那本月得銷(xiāo)-進(jìn) 借：應(yīng)收交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅金-未交增值稅
69648724
2024 12/24 11:16
預(yù)繳結(jié)轉(zhuǎn)到未交 借應(yīng)交稅金-未交增值稅，貸預(yù)繳增值稅
郭老師
2024 12/24 11:21
你好，3.6萬(wàn)全部抵扣了嗎？如果是的話(huà)，退回了1萬(wàn)。那你紅沖1萬(wàn)。紅沖的時(shí)候，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅1萬(wàn)，
借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅1萬(wàn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅1萬(wàn)。
郭老師
2024 12/24 11:21
你的未交增值稅在貸方有余額1萬(wàn)。
69648724
2024 12/24 11:23
3.6萬(wàn)全部抵扣了
郭老師
2024 12/24 11:24
好，然后退回了1萬(wàn)，我也給你寫(xiě)了賬務(wù)處理呀。
69648724
2024 12/24 11:26
但賬面上的應(yīng)交稅金余額比實(shí)際要交的多出這退回得部分，金額對(duì)不上
郭老師
2024 12/24 11:28
你好，那你抵扣的也少了，你需要申報(bào)的數(shù)據(jù)，修改申報(bào)的數(shù)據(jù)。
現(xiàn)在你的未交增值稅有貸方余額，這個(gè)能看懂嗎？我上面寫(xiě)的哪一個(gè)你沒(méi)有看懂，哪一個(gè)不理解？咱先說(shuō)一下，你光說(shuō)不一致，哪一個(gè)不一致？
69648724
2024 12/24 11:31
明白了 我沒(méi)想到要修改報(bào)表，就想著抵扣了現(xiàn)在又退回就不用再交了
郭老師
2024 12/24 11:32
不可以啊，一碼歸一碼。
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