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本次課程主要講解37張表的勾稽關(guān)系、填報(bào)步驟、填報(bào)技巧以及注意事項(xiàng)，由吳志華老師手把手教您填表，讓您體驗(yàn)真實(shí)的填報(bào)過程。

一、所得稅報(bào)表單選填
二、手把手帶您填寫37張表：以案例操作帶學(xué)演示匯繳申報(bào)
1.初識(shí)所得稅匯繳申報(bào)表37張申報(bào)表
2.A000000封面、填報(bào)單與基礎(chǔ)信息表填列方式
3.A101、102、104收入、成本、費(fèi)用（6張表）的納稅申報(bào)
4.A105010視同銷售收入的納稅申報(bào)
5.A105010房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)的的納稅申報(bào)
6.A105020未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入填寫
7.A105030投資收益的稅會(huì)差異申報(bào)
8.A105000金融資產(chǎn)初識(shí)成本的稅會(huì)差異申報(bào)
9.A105040不征稅收入的納稅申報(bào)
10.A105000銷售折讓、折扣與退讓的填報(bào)
11.A105050職工薪酬的納稅申報(bào)
12.A105060廣告費(fèi)與業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)的扣除申報(bào)
13.A105060廣告費(fèi)與業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)分?jǐn)倕f(xié)議方法下的申報(bào)
14.A105070捐贈(zèng)支出的申報(bào)
15.A105080資產(chǎn)折舊的申報(bào)
16.A105090資產(chǎn)損失的扣除申報(bào)
17.A105100債務(wù)重組的納稅調(diào)整
18.A105110、A105120政策性搬遷與特殊行業(yè)準(zhǔn)備金支出
19.A105000業(yè)務(wù)招待費(fèi)的納稅申報(bào)
20.A105000利息與其他不得扣除事項(xiàng)的納稅申報(bào)
21.A106000彌補(bǔ)虧損的納稅申報(bào) 1張
22.A107010、107011收入減免的稅收優(yōu)惠類申報(bào)
23.A107012研發(fā)費(fèi)用與殘疾人工資加計(jì)扣除的申報(bào)
24.A107020、107030所得額減免的納稅申報(bào)
25.A107040小型微利企業(yè)所得稅納稅申報(bào)
26.A107041、107042高新技術(shù)企業(yè)與軟件企業(yè)納稅申報(bào)
27.A108境外所得抵免的申報(bào)
28.A109總分公司申報(bào)表：2張
29.A00000匯繳清繳--“龍頭”主表的納稅申報(bào)
總結(jié)：所得稅匯繳37張報(bào)表的勾稽關(guān)系
三、重點(diǎn)講解納稅調(diào)整差異
1.企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損
2.捐贈(zèng)支出表單填寫
3.高新企業(yè)表單填寫
4.研發(fā)費(fèi)用、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)等差異調(diào)整
5.資產(chǎn)損失調(diào)整
6.固定資產(chǎn)折舊表填寫
7.職工薪酬調(diào)整表填寫
8.總分公司所得稅分配表填寫
四、最新政策變化