此課為付費課,購買后學(xué)習(xí)完整內(nèi)容
秒殺活動多多!
趕快去登錄吧
掃一掃 下載APP
為財會人系統(tǒng)梳理了日常稅務(wù)中涉及的所有重要的稅收法規(guī),從稅收政策解讀入手,講解常見的100個熱點稅務(wù)問題,通過案例詳解稅務(wù)風(fēng)險,給大家提供如何防范稅收風(fēng)險的分析框架和操作思路,也緊扣時下熱點,使您能把握分析問題的思路和解決途徑。
錄播課程:會計實操基礎(chǔ)入門 6小時
錄播課程:稅務(wù)實操基礎(chǔ)入門 12小時
第一期、財會人必須掌握的100個涉稅問題(第1期)10月30日19:00直播結(jié)束提供錄播;
第二期、財會人必須掌握的100個涉稅問題(第2期)11月26日19:00直播結(jié)束提供錄播;
第三期、財會人必須掌握的100個涉稅問題(第3期)12月22日 直播結(jié)束提供錄播;
第四期、財會人必須掌握的100個涉稅問題(第4期)1月11日 直播結(jié)束提供錄播;
第五期、財會人必須掌握的100個涉稅問題(第5期)2月23日 直播結(jié)束提供錄播;
第六期、財會人必須掌握的100個涉稅問題(第6期)3月26日 直播結(jié)束提供錄播。
本課程為直播+錄播,錄播課程報名后即可學(xué)習(xí)。
一、錄播部分:財稅基礎(chǔ)模塊
1、會計實操基礎(chǔ)入門 6小時
會計科目及會計要素
會計借貸記賬法
會計憑證、記賬、對賬、結(jié)賬實操
2、稅務(wù)實操基礎(chǔ)入門 12小時
稅收體系系統(tǒng)講解
近年來稅收新政策解析
所得稅、增值稅、消費稅、印花稅、附加稅等各個稅種計算及稅率
二、直播部分:108個涉稅實操問題處理解析
第一部分:收入類項目政策分析及疑難問題解答
1、開了發(fā)票的收入是否就一定屬于企業(yè)所得稅的應(yīng)稅收入?
2、不征稅收入與免稅收入的區(qū)別?
3、什么是財政性資金?財政性補貼要交稅嗎?
4、財政性資金如何會計處理?如何填報申報表?
5、哪些情況屬于視同銷售?如何進行調(diào)整?
6、商業(yè)上的買一贈一如何開票、會計處理才可以不作為視同銷售?
7、企業(yè)無償接受的股權(quán)、機器設(shè)備需不需要交稅?
8、政策性搬遷收入的重大變化
9、融資性售后回購業(yè)務(wù)是否存在規(guī)則變更?
10、一次性收取多年的租金,應(yīng)如何確認應(yīng)稅收入?
11、金額較大的非經(jīng)營所得能否平均按5年計入應(yīng)納稅所得額?
12、借給關(guān)聯(lián)企業(yè)現(xiàn)金,是否要算利息收入?
13、查補收入能否彌補虧損?
第二部分:成本費用扣除類項目政策分析及疑難政策解答
1、如何正確理解、把握成本費用扣除的整體要求
2、成本費用稅前列與發(fā)票的關(guān)系
3、工資稅前列支對“合理性”和“實際發(fā)生”的理解?
4、勞務(wù)派遣的稅前扣除風(fēng)險點關(guān)注
5、稅務(wù)機關(guān)對企業(yè)所得稅“工資”與個人所得稅“工資”的差異關(guān)注
6、企業(yè)為職工報銷的學(xué)歷教育費用是否可計入職工教育經(jīng)費在企業(yè)所得稅稅前扣除?
7、公司為員工繳納的意外險、健康保險、公眾責(zé)任險能否稅前扣除?
8、企業(yè)租用個人車輛費用如何稅前扣除?
9、企業(yè)以股東個人名義購買的汽車,其折舊能否稅前列支?
10、企業(yè)向沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的個人借款發(fā)生的利息可以稅前列支嗎?
11、企業(yè)集團統(tǒng)一貸款,所屬企業(yè)申請使用,該貸款利息能否稅前扣除?
12、支付傭金是否必須取得發(fā)票才能稅前扣除?
13、關(guān)聯(lián)公司往來入賬其他應(yīng)收款,在匯算時要按占用資金計算應(yīng)收利息做納稅調(diào)增嗎?
14、廣告費、業(yè)務(wù)宣傳費的扣除有何新規(guī)定?
15、以前年度發(fā)生的應(yīng)扣未扣費用如何進行稅務(wù)處理?
16、開辦費中的業(yè)務(wù)招待費如何處理?
17、經(jīng)濟和同違約金能否稅前列支,需要發(fā)票嗎?
18、股權(quán)激勵企業(yè)所得稅稅前扣除政策把握
第三部分:資產(chǎn)類項目政策分析及疑難政策解答
1、如何理解計稅基礎(chǔ)概念?
2、評估入賬的固定資產(chǎn)折舊可以稅前列支嗎?
3、企業(yè)購入已提足折舊的固定資產(chǎn),是否可以計提折舊?
4、企業(yè)購買的古董字畫可以計提折舊稅前列支嗎?
5、補提以前年度應(yīng)提未提折舊能否稅前列支?
6、公司購入使用過的固定資產(chǎn)如何確定其折舊年限?
7、土地是否要記入房屋建筑物原值?
8、提前解約租賃房屋的尚未攤銷完畢的裝修費如何讓處理?
9、哪些資產(chǎn)損失可以自行稅前列支?哪些損失需要稅務(wù)審批后列支?
10、企業(yè)股權(quán)投資損失是否還在股權(quán)投資所得和轉(zhuǎn)讓收益限額內(nèi)扣除?
11、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間發(fā)生的壞賬損失能否稅前扣除?
第四部分:征收管理類項目政策分級及疑難問題解析
1、匯算申報后發(fā)現(xiàn)申報錯誤怎么辦?
2、消極收入的核定征收方法
3、國內(nèi)企業(yè)所支付的境外審計費、律師費要預(yù)提企業(yè)所得稅嗎?
4、什么情況下向境外支付服務(wù)貿(mào)易款項需要提交稅務(wù)證明?
5、支付給境外公司的進出口貿(mào)易傭金是否應(yīng)到稅務(wù)機關(guān)開具稅務(wù)證明?
第五部分:詳細模塊講解
模塊一:稅務(wù)稽查形勢分析
1、 稅務(wù)稽查應(yīng)對與扁鵲看病的相通性?
2、 面對稅務(wù)稽查,企業(yè)的復(fù)雜心態(tài)分析?為什么害怕?為什么不怕?
3、 我國稅法的整體改革方向是怎樣的?
4、 怎么理解我國稅法的改革方向?
5、 稅務(wù)稽查的總體形勢是怎樣的?
6、 近幾年稅務(wù)稽查工作的具體情況及趨勢?
7、 2019年稅務(wù)機關(guān)的工作重點是什么?
8、 2019年稅務(wù)稽查的工作重點是什么?
9、 2019年專項稅務(wù)稽查涉及哪些領(lǐng)域、行業(yè)、企業(yè)?
10、 企業(yè)被要求稅務(wù)自查,什么樣的自查結(jié)果算滿意的?
模塊二:稅務(wù)稽查情況概述
11、接到稅務(wù)稽查通知,你首先想到了什么?
12、企業(yè)被稽查的原因有哪些?
13、企業(yè)被稽查原因分析及應(yīng)對策略?
14、稅務(wù)機關(guān)納稅評估常用的分析指標有哪些?
15、稅務(wù)稽查工作基本流程是怎樣的?
16、稅務(wù)稽查部門內(nèi)部職能是怎樣劃分的?
17、稅務(wù)稽查的理論基本方法有哪些?
18、稅務(wù)稽查實際工作的常用稽查手段有哪些?
19、如何通過稅務(wù)稽查的案例來理解稽查手段?
20、稅務(wù)機關(guān)查賬必查哪些會計科目?
21、重大案件中稅務(wù)機關(guān)必用哪些稽查手段?
22、針對不同的稽查目的,稅務(wù)稽查過程中最常用的稽查手段是什么?
23、各種違法行為的稅務(wù)稽查證據(jù)有哪些?如何搜集和固定?
模塊三:增值稅業(yè)務(wù)常見問題及主要檢查方法
24、納稅義務(wù)人有哪些常見稽查問題?
25、視同銷售業(yè)務(wù)的稽查?
26、兼營非應(yīng)稅勞務(wù)的稽查?
27、混合銷售業(yè)務(wù)的稽查?
28、銷售自己使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的稽查?
29、稅率適用的稽查?
30、兼營不同稅率的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)企業(yè)的稽查?
31、納稅義務(wù)發(fā)生時間的稽查?
32、賬面隱匿銷售額的稽查?
33、價外費用的稽查?
34、關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)移計稅價格的稽查?
35、受托加工業(yè)務(wù)的稽查?
36、殘次品、廢品、材料、邊角廢料等銷售業(yè)務(wù)的稽查?
37、賬外經(jīng)營的稽查?
38、存貨購進環(huán)節(jié)常見問題與稽查?
39、外租員工班車運輸費能否抵扣?
40、存貨保管使用環(huán)節(jié)問題與稽查?
41、房屋建筑物在建工程常見問題與稽查?
42、返利和折讓業(yè)務(wù)的稽查?
43、汽車4S店返利模式處理啟示是什么?
44、增值稅專用發(fā)票方面有哪些問題與檢查方法?
45、為什么取消廢舊物資銷售發(fā)票?
46、減免稅方面常見問題及檢查方法?
模塊四:工資社保等稅費業(yè)務(wù)常見問題及處理實操
47、 工資、社保和公積金計提和發(fā)放的會計處理怎么做?
48、福利費計提和發(fā)放的會計處理怎么做?
49、支付員工商業(yè)保險的財稅處理怎么做?
50、誤餐補助的財稅處理怎么做?
51、 員工食堂相關(guān)的支出的財稅處理怎么做?
模塊五:企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)常見問題及主要檢查方法101、如何處理稽查中的“工作餐問題”
模塊九:其他日常涉稅問題講解
102、政府補助收入的財稅處理技巧有哪些?
103、商品采購過程中的發(fā)票注意事項有哪些?
104、總、分公司商品采購的涉稅注意事項有哪些?
105、母、子公司商品采購的涉稅注意事項有哪些?
106、幾種票、貨到達時間不一致的財稅處理怎么做?
107、商品采購過程中的運費的財稅處理怎么做?
108、商品采購過程中各項雜費的財稅處理怎么做?
答題測試暫未開始哦
我知道了Copyright © 2000 - 2024 www.galtzs.cn All Rights Reserved. 北京正保會計科技有限公司 版權(quán)所有
京B2-20200959 京ICP證20012371號-7 出版物經(jīng)營許可證 京公網(wǎng)安備 11010802044457號