2020中級經(jīng)濟(jì)師《金融》試題11.22上午（考生回憶版）

2020年中級經(jīng)濟(jì)師《金融》專業(yè)的考生們快來看！正保會計(jì)網(wǎng)校根據(jù)論壇學(xué)員反饋整理了中級經(jīng)濟(jì)師《金融專業(yè)知識與實(shí)務(wù)》11月22日上午考試的試題及參考答案（考生回憶版），供考生參考，快來看看你能拿多少分吧！

注意：中級經(jīng)濟(jì)師考試官方不公布試題及答案，以下2020年中級經(jīng)濟(jì)師試題是根據(jù)廣大考生回憶的部分試題內(nèi)容和考點(diǎn)，可能無法和考試題目完全匹配，網(wǎng)校老師的答案解析和思路供大家參考，最終的評分還是以官方為準(zhǔn)。

2020年中級經(jīng)濟(jì)師《金融專業(yè)知識與實(shí)務(wù)》考后回憶試題及參考答案

【單選題】2016年8月31日，國際復(fù)興開發(fā)銀行獲準(zhǔn)在中國發(fā)行特別提款權(quán)計(jì)價債券，該債券屬于（?。?。

A. 國內(nèi)債券

B. 熊貓債券

C. 歐洲債券

D. 揚(yáng)基債券

【參考答案】C

【參考解析】特別提款權(quán)不是任何國家的法定貨幣，因此以其為面值貨幣的國際債券都是歐洲債券。

【出題角度】本題考查歐洲債券的概念。

【單選題】在同業(yè)拆借市場中，金融機(jī)構(gòu)之間融通資金的最長期限是（　）。

A.3個月

B. 6個月

C. 2年

D.1年

【參考答案】D

【參考解析】同業(yè)拆借市場的最長期限為1年。

【出題角度】本題考查同業(yè)拆借市場。

【單選題】根據(jù)凱恩斯的貨幣需求理論，利率上升帶來的影響是（　）。

A.交易性貨幣需求減少

B. 消費(fèi)性貨幣需求增加

C.預(yù)防性貨幣需求增加

D.投機(jī)性的貨幣需求減少

【參考答案】D

【參考解析】凱恩斯貨幣需求理論，認(rèn)為貨幣需求的變動取決于公眾的流動性偏好。公眾的流動性偏好動機(jī)包括交易動機(jī)、預(yù)防動機(jī)和投機(jī)動機(jī)。其中，投機(jī)動機(jī)形成的投機(jī)需求與利率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

【出題角度】本題考查凱恩斯貨幣需求理論。

【單選題】商業(yè)銀行的市場營銷主要表現(xiàn)為服務(wù)營銷，其營銷中心是（?。?。

A.服務(wù)

B.客戶

C.利潤

D.產(chǎn)品

【參考答案】B

【參考解析】商業(yè)銀行市場營銷的中心是客戶。

【出題角度】本題考查商業(yè)銀行的市場營銷。

【單選題】投資銀行以客戶擁有的證券作為抵押借錢給客戶買股票，這體現(xiàn)的投資銀行功能是（?。?。

A.期限中介功能

B.信息中介功能

C.流動性中介功能

D.風(fēng)險中介功能

【參考答案】C

【參考解析】在保證金交易中，投資銀行可以以客戶的證券作為抵押，貸款給客戶購進(jìn)股票。通過這些方式，投資銀行為金融市場的交易者提供了流動性中介。

【出題角度】本題考查投資銀行的功能。

【單選題】在商業(yè)銀行成本管理中，固定資產(chǎn)折舊屬于（　）。

A.補(bǔ)償性支出

B.營業(yè)外支出

C.稅費(fèi)支出

D.利息支出

【參考答案】A

【參考解析】補(bǔ)償性支出包括固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、遞延資產(chǎn)攤銷等。

【出題角度】本題考查商業(yè)銀行的成本。

【單選題】近年來，我國推進(jìn)利率市場化改革的總體思路是（?。?/span>

A.先放開存、貸款市場利率和債券市場利率，再逐步推進(jìn)貨幣市場化利率市場化

B.先放開存、貸款市場利率和資本市場利率，再逐步推進(jìn)貨幣市場化利率市場化

C.先放開貨幣市場利率和債券市場利率，再逐步推進(jìn)存、貸款利率市場化

D. 先放開資本市場利率和債券市場利率，再逐步推進(jìn)存、貸款利率市場化

【參考答案】C

【參考解析】我國利率市場化改革的總體思路為先放開貨幣市場利率和債券市場利率，再逐步推進(jìn)存、貸款利率市場化。

【出題角度】本題考查我國利率市場化改革的總體思路。

【單選題】存款準(zhǔn)備金率的變動會引起貨幣供應(yīng)量的變動，其中，超額存款準(zhǔn)備金率的變動主要取決于（?。?/span>

A.中央政府

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

【參考答案】C

【參考解析】中央銀行決定法定存款準(zhǔn)備金率r和影響超額存款準(zhǔn)備金率e，商業(yè)銀行決定超額存款準(zhǔn)備金率e，儲戶決定現(xiàn)金漏損率c。

【出題角度】本題考查貨幣乘數(shù)。

【單選題】中央銀行資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目中，屬于負(fù)債項(xiàng)目的是（?。?。

A.外匯

B.黃金

C.政府債券

D.通貨發(fā)行

【參考答案】D

【參考解析】中央銀行的負(fù)債主要包括通貨發(fā)行、商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)存款、國庫及公共機(jī)構(gòu)存款、其他負(fù)債等。

【出題角度】本題考查中央銀行負(fù)債業(yè)務(wù)。

【單選題】編制國際收支平衡表所依據(jù)的記賬方法是（?。?。

A.復(fù)式簿記的借貸記賬法

B.復(fù)式簿記的增減記賬法

C.復(fù)式簿記的收付記賬法

D.單式簿記的單式記賬法

【參考答案】A

【參考解析】國際收支平衡表是按照復(fù)式簿記的借貸記賬法編制的，在表中分設(shè)借方和貸方。

【出題角度】本題考查國際收支平衡表。

【單選題】在我國，負(fù)責(zé)監(jiān)管股權(quán)眾籌融資業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)是（?。?。

A.國務(wù)院金融委

B.中國銀保監(jiān)會

C.中國證監(jiān)會

D.中國人民銀行

【參考答案】C

【參考解析】股權(quán)眾籌融資業(yè)務(wù)由中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管。

【出題角度】本題考查互聯(lián)網(wǎng)金融的模式。

（題干不全）【單選題】假設(shè)B國的存款準(zhǔn)備金率為10%，現(xiàn)金漏損率為20%，該國中央銀行通過公開市場操作買入了…..（?。?。

A.增加400億元

B.增加1000億元

C.減少300億元

D.減少600億元

【參考答案】

【參考解析】

【出題角度】本題考查

【單選題】某商業(yè)銀行發(fā)行的大額固定利率存單，面額為10萬元，期限為180天，年利率為10%，則該……（　）。

A.100

B.500

C.1000

D.5000

【參考答案】

【參考解析】

【出題角度】本題考查

【單選題】貨幣市場基金合計(jì)投資于現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于（　）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

【參考答案】A

【參考解析】貨幣市場基金合計(jì)投資于現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于5%。

【出題角度】本題考查貨幣市場基金。

【單選題】我國基金管理人的說法，正確的是（　）。

A.基金管理人是基金存續(xù)期內(nèi)基金的所有者

B.基金管理人可以由財(cái)務(wù)公司總經(jīng)理擔(dān)任

C.基金管理人可以由依法成立的基金管理公司擔(dān)任

D.基金管理人可以參與基金收益分配

【參考答案】C

【參考解析】在我國，基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。

【出題角度】本題考查證券投資基金的概念。

【單選題】基金管理公司擔(dān)心半年后利率上升，希望將持有的3000萬美元的美國政府債券進(jìn)行套期保值，則基金管理公司應(yīng)該（?。?/span>

A.賣出國債期貨合約

B.增持美國政府債券

C.買入國債期貨合約

D.賣出遠(yuǎn)期利率協(xié)議

【參考答案】A

【參考解析】基金管理公司擔(dān)心半年后利率上升，希望將持有的3000萬美元的美國政府債券進(jìn)行套期保值，則基金管理公司應(yīng)該賣出國債期貨合約。

【出題角度】本題考查期貨合約套期保值。

【單選題】根據(jù)國際通行的標(biāo)準(zhǔn)，一國外債總量適度和安全的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該是（?。?。

A.償債率不高于45%

B.負(fù)債率不高于30%

C.短期債務(wù)率不高于15%

D.債務(wù)率不高于100%

【參考答案】D

【參考解析】根據(jù)國際通行的標(biāo)準(zhǔn)，20%的負(fù)債率、100%的債務(wù)率、25%的償債率和25%的短期債務(wù)率。

【出題角度】本題考查外債總量的適度指標(biāo)。

【單選題】我國中央銀行的資本結(jié)構(gòu)是（?。?。

A.全部資本為國家所有的資本結(jié)構(gòu)

B.無資本金的資本結(jié)構(gòu)

C.國家和民間股份混合所有的資本結(jié)構(gòu)

D.全部資本為非國家所有的資本結(jié)構(gòu)

【參考答案】A

【參考解析】目前大多數(shù)國家中央銀行的資本結(jié)構(gòu)都是國有形式，如英國、法國、德國、加拿大、中國、印度、俄羅斯、印度尼西亞等。

【出題角度】本題考查中央銀行的資本構(gòu)成。

【單選題】關(guān)于流動性偏好理論中貨幣供給的說法，正確的是（?。?/span>

A.貨幣供給是外生變量，其變化間接受中央銀行控制

B.貨幣供給是內(nèi)生變量，其變化間接受中央銀行控制

C.貨幣供給是內(nèi)生變量，其變化直接受中央銀行控制

D.貨幣供給是外生變量，其變化直接受中央銀行控制

【參考答案】

【參考解析】流動性偏好理論認(rèn)為，貨幣供給是外生變量，其變化直接受中央銀行控制。

【出題角度】本題考查流動性偏好理論。

【單選題】金融租賃公司以收取租金為條件，按照用戶企業(yè)要求，向該企業(yè)指定的出賣人購買固定資產(chǎn)，并出租給該用戶企業(yè)使用業(yè)務(wù)，這是（?。?。

A.轉(zhuǎn)租租賃

B.回租租賃

C.直接租賃

D.間接租賃

【參考答案】C

【參考解析】直接租賃是指金融租賃公司以收取租金為條件，按照用戶企業(yè)要求，向該企業(yè)指定的出賣人購買固定資產(chǎn)，并出租給該用戶企業(yè)使用業(yè)務(wù)。

【出題角度】本題考查直接租賃的概念。

（題干不全）【單選題】擁有會計(jì)師資格證的劉先生，計(jì)劃和朋友開一家會計(jì)師事務(wù)所，需要資格審批。負(fù)責(zé)會同該……（?。?。

A.中國人民銀行

B.中國銀保監(jiān)會

C.中國證監(jiān)會

D.中國會計(jì)師協(xié)會

【參考答案】

【參考解析】

【出題角度】本題考查

【單選題】基金的資金來源和用途看，在本國募集資金并投資于本國證券市場的基金是（?。?/span>

A.被動型基金

B.在岸基金

C.離岸基金

D.主動型基金

【參考答案】B

【參考解析】在岸基金是指在本國募集資金并投資于本國證券市場的基金。

【出題角度】本題考查基金的種類。

【單選題】商業(yè)銀行的負(fù)債資金主要來源于（?。?/span>

A.存款

B.同業(yè)拆借

C.向央行借款

D.貸款

【參考答案】A

【參考解析】商業(yè)銀行的負(fù)債資金主要來源于存款。

【出題角度】本題考查商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。

【單選題】關(guān)于穩(wěn)健貨幣政策中“穩(wěn)健”的說法，錯誤的是（?。?。

A.穩(wěn)健強(qiáng)調(diào)的是貨幣供給與經(jīng)濟(jì)增長的協(xié)調(diào)

B.穩(wěn)健指的是一種指導(dǎo)思想、方針、和理念

C.穩(wěn)健體現(xiàn)的是對貨幣政策的原則性規(guī)定

D.穩(wěn)健是針對貨幣政策具體操作的一種提法

【參考答案】D

【參考解析】從實(shí)際運(yùn)作來看，“穩(wěn)健”體現(xiàn)的是對貨幣政策所做的原則性規(guī)定和總體趨勢的把握，是一種指導(dǎo)思想、方針和理念，而不是針對貨幣政策操作層面的提法。穩(wěn)健的貨幣政策所注重和強(qiáng)調(diào)的是貨幣信貸增長要與國民經(jīng)濟(jì)增長大體保持協(xié)調(diào)關(guān)系，但在不同的時期和不同的條件下可以有不同的操作特點(diǎn)和操作方式。

【出題角度】本題考查穩(wěn)健的貨幣政策。

【單選題】在限額管理下，保持其他條件不變的前提下，對金融工具和資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價值影響程度所設(shè)定的限額指的是（　）。

A.久期限額

B.成本限額

C.敏感度限額

D.敞口限額

【參考答案】C

【參考解析】敏感度限額，是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化對金融工具和資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價值影響程度所設(shè)定的限額。

【出題角度】本題考查常用的市場風(fēng)險限額。

【單選題】我國設(shè)立財(cái)務(wù)公司的主要目的是（?。?。

A.為社會公眾提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)

B.為企業(yè)集團(tuán)成員提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)

C.為非企業(yè)集團(tuán)成員提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)

D.為集團(tuán)員工提供財(cái)務(wù)服務(wù)

【參考答案】B

【參考解析】我國的財(cái)務(wù)公司又稱為企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，是以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

【出題角度】本題考查財(cái)務(wù)公司。

【單選題】T集團(tuán)持有A銀行89%的股份，由于該銀行大量貸款出現(xiàn)逾期，由此給T集團(tuán)帶來的風(fēng)險是（?。?/span>

A.市場風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.法律風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【參考答案】B

【參考解析】信用風(fēng)險是指債券發(fā)行人沒有能力按時支付利息、到期歸還本金的風(fēng)險。題干中所說“該銀行大量貸款出現(xiàn)逾期，由此給T集團(tuán)帶來的風(fēng)險”這就屬于信用風(fēng)險。

【出題角度】本題考查信用風(fēng)險的概念。

【單選題】關(guān)于金融衍生品市場中看漲期權(quán)的說法，正確的是（　）。

A.看漲期權(quán)的買方可以實(shí)現(xiàn)的最大潛在收益是期權(quán)費(fèi)

B.看漲期權(quán)的買方行使合約的條件是市場價格高于合約執(zhí)行價格

C.看漲期權(quán)的買方預(yù)期未來市場價格會下跌

D.看漲期權(quán)的買方可以規(guī)避的最大潛在損失為無窮大

【參考答案】B

【參考解析】看漲期權(quán)的買方預(yù)期未來市場價格會上漲。金融期權(quán)的買方可以實(shí)現(xiàn)有限的損失和無限的收益。

【出題角度】本題考查看漲期權(quán)。

【單選題】根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，我國負(fù)責(zé)對證券公司的退出實(shí)施監(jiān)管的機(jī)構(gòu)是（　）。

A.滬深證券交易所

B.中國證券業(yè)協(xié)會

C.國家工商行政管理機(jī)構(gòu)

D.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

【參考答案】D

【參考解析】《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，證券公司停業(yè)、解散或者破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，并按照有關(guān)規(guī)定安置客戶、處理未了結(jié)的業(yè)務(wù)。

【出題角度】本題考查證券公司市場退出的監(jiān)管。

【單選題】2020年3月1日起，我國存量浮動利率貸款定價方式為（?。?。

A.以存款基礎(chǔ)利率為基準(zhǔn)進(jìn)行定價

B.以貸款基礎(chǔ)利率為基準(zhǔn)進(jìn)行定價

C.以市場利率為基準(zhǔn)進(jìn)行定價

D.以固定利率為基準(zhǔn)進(jìn)行定價

【參考答案】B

【參考解析】2020年3月1日起，我國存量浮動利率貸款定價方式轉(zhuǎn)換為以貸款基礎(chǔ)利率為定價基準(zhǔn)加點(diǎn)形成，貸款基礎(chǔ)利率對貸款定價的引導(dǎo)作用將逐漸增強(qiáng)。

【出題角度】本題考查我國利率市場化的主要進(jìn)程。

【單選題】我國商業(yè)銀行實(shí)行的主要業(yè)務(wù)經(jīng)營制度是（　）。

A.單一銀行制度

B.綜合性銀行制度

C.分支銀行制度

D.分業(yè)經(jīng)營銀行制度

【參考答案】D

【參考解析】我國商業(yè)銀行實(shí)行的主要業(yè)務(wù)經(jīng)營制度是分業(yè)經(jīng)營銀行制度。

【出題角度】本題考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營制度。

【單選題】2019年，中國人民銀行創(chuàng)設(shè)央行票據(jù)互換工具的主要作用是（?。?。

A.支持銀行發(fā)行永續(xù)債以補(bǔ)充資本

B.滿足商業(yè)銀行臨時流動性需求

C.加大金融直接支持中小企業(yè)力度

D.穩(wěn)定和促進(jìn)民營企業(yè)債券融資

【參考答案】A

【參考解析】為了保障金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性，提高銀行永續(xù)債（含無固定期限資本債券）的流動性，支持銀行發(fā)行永續(xù)債補(bǔ)充資本，2019年1月24日，中國人民銀行宣布創(chuàng)設(shè)央行票據(jù)互換工具。

【出題角度】本題考查我國的貨幣政策工具。

【單選題】中國銀行業(yè)協(xié)會的宗旨是（　）。

A.保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益

B.對銀行間市場進(jìn)行自律管理

C.嚴(yán)格監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

D.促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益

【參考答案】D

【參考解析】中國銀行業(yè)協(xié)會以促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨。

【出題角度】本題考查中國銀行業(yè)協(xié)會。

【單選題】我國交易所市場進(jìn)行證券交易的基本方式是（?。?。

A.柜臺報價交易

B.雙邊報價交易

C.自動撮合交易

D.一對一詢價交易

【參考答案】C

【參考解析】證券交易所撮合主機(jī)對接受的委托進(jìn)行合法性檢驗(yàn)，按照“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”的原則，自動撮合以確定成交價格。

【出題角度】本題考查證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的流程。

【單選題】從離岸金融業(yè)務(wù)與國內(nèi)金融業(yè)務(wù)的關(guān)系來看，中國香港屬于（?。?/span>

A.紐約型離岸金融中心

B.分離性離岸金融中心

C.避稅港型離岸金融中心

D.倫敦型離岸金融中心

【參考答案】D

【參考解析】倫敦和中國香港的離岸金融中心屬于倫敦型離岸金融中心。

【出題角度】本題考查離岸金融中心。

【單選題】假定農(nóng)商行的法定存款準(zhǔn)備金率為19%，超額存款準(zhǔn)備金率為2%，現(xiàn)金漏損率為3%，則存款乘數(shù)為（?。?/span>

A.5

B.20

C. 4.16

D.4

【參考答案】C

【參考解析】存款乘數(shù)=1／（法定存款準(zhǔn)備金率+超額存款準(zhǔn)備金率+現(xiàn)金漏損率）=1／（19%+2%+3%）=4.16。

【出題角度】本題考查存款乘數(shù)的計(jì)算公式。

【單選題】關(guān)于金融監(jiān)管社會選擇論的說法，正確的是（?。?。

A.社會選擇論認(rèn)為自由的市場機(jī)制并不能為社會帶來資源的最優(yōu)化配置

B.社會選擇論認(rèn)為金融管制制度作為產(chǎn)品并不存在供給和需求的問題

C.社會選擇論主要從社會公共選擇的角度來解釋政府的金融管制

D.社會選擇論強(qiáng)調(diào)只能由代表社會利益的政府來安排和實(shí)施金融管制

【參考答案】C

【參考解析】社會選擇論是從公共選擇的角度來解釋政府管制的，即政府管制作為政府職能的一部分，是否應(yīng)該管制，對什么進(jìn)行管制，如何進(jìn)行管制等，都屬于公共選擇問題。

【出題角度】本題考查金融監(jiān)管的理論。

【單選題】某國與中國貿(mào)易往來密切，但該國實(shí)行外匯管制，企業(yè)換匯困難。此時通?？梢钥紤]采用（?。?。

A.購買美元期權(quán)

B.購買美元遠(yuǎn)期

C.貨幣互換

D.購人民幣遠(yuǎn)期

【參考答案】C

【參考解析】貨幣互換解決了外匯管制帶來的換匯困難。

【出題角度】本題考查金融工程的應(yīng)用領(lǐng)域。

【單選題】國際大宗商品價格上漲導(dǎo)致A國重要原材料和中間產(chǎn)品的價格持續(xù)上漲，由此引發(fā)A國通貨膨脹的是（?。?/span>

A.生產(chǎn)結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

B.需求拉上型通貨膨脹

C.供求混合型通貨能脹

D.成本推進(jìn)型通貨膨脹

【參考答案】D

【參考解析】成本推進(jìn)型通貨膨脹的成因包括：（1）工資成本推進(jìn)型通貨膨脹；（2）利潤推進(jìn)型通貨膨脹；（3）匯率變動引起的進(jìn)出口產(chǎn)品和原材料成本上升，以及石油危機(jī)、資源枯竭、環(huán)境保護(hù)政策不當(dāng)?shù)仍斐稍牧?、能源生產(chǎn)成本的提高，這些都是引起成本推進(jìn)型通貨膨脹的原因。

【出題角度】本題考查成本推進(jìn)型通貨膨脹。

【單選題】根據(jù)《國際貨幣基金協(xié)定》，一國貨幣可兌換主要是指（?。?/span>

A.有條件可兌換

B.經(jīng)常項(xiàng)目可兌換

C.資本項(xiàng)目可兌換

D.貨幣完全可兌換

【參考答案】B

【參考解析】根據(jù)《國際貨幣基金協(xié)定》，一國貨幣可兌換主要是指經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。

【出題角度】本題考查經(jīng)常項(xiàng)目貨幣可兌換。

【單選題】在信托關(guān)系中，由委托人以外的特定人的利益為目的而設(shè)立的信托是（?。?/span>

A.他益信托

B.慈善信托

C.公益信托

D.自益信托

【參考答案】A

【參考解析】在他益信托情形下，信托的目的是委托人以外的特定人的利益。

【出題角度】本題考查他益信托。

【單選題】商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時，可以計(jì)入其資本扣減項(xiàng)的項(xiàng)目是（　）。

A.商譽(yù)

B.土地使用權(quán)

C.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

D.超額貸款損失準(zhǔn)備

【參考答案】A

【參考解析】商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中需要全額扣除以下項(xiàng)目，包括商譽(yù)、其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）、由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備缺口、資產(chǎn)證券化銷售利得、確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額、直接或間接持有本銀行的股票、對資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價值計(jì)量的項(xiàng)目進(jìn)行套期形成的現(xiàn)金流儲備和商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價值變化帶來的未實(shí)現(xiàn)損益。

【出題角度】本題考查資本充足率的計(jì)算。

【單選題】Q銀行由于經(jīng)營不善，發(fā)生擠兌事件，監(jiān)管部門為防止產(chǎn)生多米諾骨牌效應(yīng)，決定對該銀行的下列風(fēng)險進(jìn)行防控（　）。

A.合規(guī)風(fēng)險

B.聲譽(yù)風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.系統(tǒng)風(fēng)險

【參考答案】D

【參考解析】題干說“防止產(chǎn)生多米諾骨牌效應(yīng)”，這顯然是監(jiān)管部門擔(dān)心發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險。所以，要對系統(tǒng)性風(fēng)險進(jìn)行防控。

【出題角度】本題考查系統(tǒng)性風(fēng)險。

【單選題】某信托公司風(fēng)險管理中，控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險的核心是（?。?。

A.采取有效舉措消滅風(fēng)險

B.借助風(fēng)險謀求最大收益

C.建立全面風(fēng)險管理體系

D.通過套期實(shí)現(xiàn)風(fēng)險對沖

【參考答案】C

【參考解析】信托公司的風(fēng)險控制可分為兩個層面：一個是信托業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的核心要點(diǎn)，即持續(xù)完善全面風(fēng)險管理體系；二是信托業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的具體策略。

【出題角度】本題考查信托公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險防范。

【單選題】下列資金運(yùn)用領(lǐng)域中，屬于國家開發(fā)銀行資金主要運(yùn)用領(lǐng)域的是（?。?/span>

A.國民經(jīng)濟(jì)重大中長期發(fā)展項(xiàng)目

B.出口信貸和進(jìn)口信貸

C.對外擔(dān)保，轉(zhuǎn)貸外國政府和金融機(jī)構(gòu)提供的貸款

D.糧棉油收購、儲備和調(diào)銷貸款

【參考答案】A

【參考解析】國家開發(fā)銀行主要通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務(wù)，為國民經(jīng)濟(jì)重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)。

【出題角度】本題考查政策性銀行。

【單選題】根據(jù)國際貨幣基全組織的劃分，各種匯率制度按照彈性由小到大排列，正確的順序是（?。?/span>

A.傳統(tǒng)盯住匯率制<爬行盯住匯率制<貨幣局制<單獨(dú)浮動匯率制

B.貨幣局制<傳統(tǒng)盯住匯率制<爬行盯住匯率制<單獨(dú)浮動匯率制

C.單獨(dú)浮動匯率制<爬行盯住匯率制<傳統(tǒng)盯住匯率制<貨幣局制

D.貨幣局制<爬行盯住匯率制<傳統(tǒng)盯住匯率制<單獨(dú)浮動匯率制

【參考答案】B

【參考解析】根據(jù)國際貨幣基全組織的劃分，各種匯率制度按照彈性由小到大排列，目前的匯率制度安排主要有：貨幣局制、傳統(tǒng)的盯住匯率制、水平區(qū)間內(nèi)盯住匯率制、爬行盯住匯率制、爬行區(qū)間盯住匯率制、事先不公布匯率目標(biāo)的管理浮動、單獨(dú)浮動。

【出題角度】本題考查匯率制度的劃分。

【單選題】根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，購買私募理財(cái)產(chǎn)品的合格法人投資者最近一年末凈資產(chǎn)不得低于（?。?。

A.100萬元

B.500萬元

C.800萬元

D.1000萬元

【參考答案】D

【參考解析】根據(jù)募集方式不同，理財(cái)產(chǎn)品分為公募理財(cái)產(chǎn)品和私募理財(cái)產(chǎn)品。私募理財(cái)產(chǎn)品是指商業(yè)銀行面向合格投資者非公開發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品。購買私募理財(cái)產(chǎn)品的合格法人投資者最近一年末凈資產(chǎn)不得低于1000萬元人民幣。

【出題角度】本題考查理財(cái)產(chǎn)品的類型。

【單選題】根據(jù)我國貨幣供應(yīng)量口徑劃分標(biāo)準(zhǔn)，下列貨幣范疇中，能夠計(jì)入M1層次的是（　）。

A.儲蓄存款

B.單位活期存款

C.商業(yè)票據(jù)

D.單位定期存款

【參考答案】B

【參考解析】我國的貨幣層次劃分中，M1=M0+單位活期存款。

【出題角度】本題考查貨幣層次。

【單選題】資產(chǎn)管理人從事特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，推介具體資產(chǎn)管理計(jì)劃時可以借助的媒體渠道是（?。?。

A.基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站

B.中央廣播電臺

C.經(jīng)濟(jì)日報

D.中國證券報

【參考答案】A

【參考解析】資產(chǎn)管理人從事特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得通過報刊、電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)站（資產(chǎn)管理人、銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站除外）和其他公共媒體公開推介具體的特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)方案和資產(chǎn)管理計(jì)劃。

【出題角度】本題考查特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

【單選題】下列利率決定理論中，屬于古典利率理論的是（　）。

A.利率決定于儲蓄與投資的相互作用

B.利率決定于消費(fèi)與儲蓄的相互作用

C.利率決定于投資與利潤的相互作用

D.利率決定于投資與消費(fèi)的相互作用

【參考答案】A

【參考解析】古典學(xué)派認(rèn)為，利率決定于儲蓄與投資的相互作用。

【出題角度】本題考查古典利率理論。

【單選題】甲基金將其85%的資產(chǎn)投資于股票，5%的資產(chǎn)投資于貨幣市場工具，10%的資產(chǎn)投資于債券，這種基金類型是（?。?/span>

A.基金中基金

B.股票基金

C.混合基金

D.偏股型基金

【參考答案】B

【參考解析】根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，基金資產(chǎn)80%以上投資于股票的為股票基金。

【出題角度】本題考查股票基金的概念。

【單選題】隨著信托業(yè)的不斷發(fā)展，信托的功能日益多元化。但其首要和基本功能依然是（?。?。

A.財(cái)產(chǎn)管理功能

B.融通資金功能

C.社會投資功能

D.風(fēng)險隔離功能

【參考答案】A

【參考解析】信托是一種財(cái)產(chǎn)管理的制度安排，財(cái)產(chǎn)管理功能是信托業(yè)首要和基本功能。

【出題角度】本題考查信托的功能。

【單選題】目前，我囯融資租賃公司業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管規(guī)則的制定者是（?。?/span>

A.銀保監(jiān)會

B.發(fā)改委

C.商務(wù)部

D.證監(jiān)會

【參考答案】A

【參考解析】2018年5月8日，《商務(wù)部辦公廳關(guān)于融資租賃公司、商業(yè)保理公司和典當(dāng)行管理職責(zé)調(diào)整有關(guān)事宜的通知》發(fā)布，將制定融資租賃公司、商業(yè)保理公司、典當(dāng)行業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管規(guī)則職責(zé)移交給了新成立的中國銀保監(jiān)會。

【出題角度】本題考查融資租賃市場的監(jiān)管體系。

【單選題】如果利率和收入的組合點(diǎn)出現(xiàn)在IS曲線右上方、LM曲線左上方的區(qū)域中，則此種情況反映（?。?。

A.產(chǎn)品市場存在超額需求且貨幣市場存在超額供給

B.產(chǎn)品市場存在超額供給且貨幣市場存在超額需求

C.產(chǎn)品市場存在超額供給且貨幣市場存在超額供給

D.產(chǎn)品市場存在超額需求且貨幣市場存在超額需求

【參考答案】C

【參考解析】如果經(jīng)濟(jì)活動位于IS曲線右邊的區(qū)域，說明存在超額的產(chǎn)品供給。如果經(jīng)濟(jì)活動處于LM曲線的左邊區(qū)域，表示貨幣供給大于貨幣需求，存在過度的貨幣供應(yīng)。

【出題角度】本題考查IS曲線和LM曲線。

【多選題】在資本市場中，目前商業(yè)銀行柜臺市場的交易類型有（　）。

A.現(xiàn)券交易

B.回購交易

C.T+0交易

D. 遠(yuǎn)期交易

E.T+1交易

【參考答案】AC

【參考解析】商業(yè)銀行柜臺市場的交易類型是：現(xiàn)券和T+0。

【出題角度】本題考查我國的債券市場。

【多選題】金融衍生品是依據(jù)基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量派生出來的金融產(chǎn)品。其基本特征有（　）。

A.跨期性

B.聯(lián)動性

C.穩(wěn)定性

D.杠桿性

E.高風(fēng)險性

【參考答案】ABDE

【參考解析】金融衍生品的基本特征有：跨期性、杠桿性、聯(lián)動性、高風(fēng)險性。

【出題角度】本題考查金融衍生品的特征。

【多選題】國家外匯管理局規(guī)定，我國外債的種類包括（?。?。

A.國際金融組織的貸款

B.外商對華直接投資

C.發(fā)行的外幣債券

D.外國企業(yè)的貸款

E.外國金融機(jī)構(gòu)的貸款

【參考答案】ACDE

【參考解析】

【出題角度】本題考查外債的概念。根據(jù)國家外匯管理局的定義，外債指在我國境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)對我國境外的國際金融組織、外國政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或其他機(jī)構(gòu)用外國貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的債務(wù)，包括：（1）國際金融組織貸款；（2）外國政府貸款；（3）外國銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款；（4）買方信貸；（5）外國企業(yè)貸款；（6）發(fā)行外幣債券；（7）國際金融租賃；（8）延期付款；（9）補(bǔ)償貿(mào)易中直接以現(xiàn)匯償還的債務(wù)；（10）其他形式的對外債務(wù)。

【多選題】根據(jù)期權(quán)定價理論，期權(quán)價值的決定因素主要有（　）。

A.標(biāo)的資產(chǎn)的風(fēng)險度

B.期權(quán)期限

C.無風(fēng)險利率

D.期權(quán)預(yù)期收益率

E.期權(quán)執(zhí)行價格

【參考答案】BCE

【參考解析】期權(quán)價值的決定因素主要有期權(quán)執(zhí)行價格、期權(quán)期限、標(biāo)的資產(chǎn)的風(fēng)險度以及無風(fēng)險利率等。

【出題角度】本題考查期權(quán)定價理論。

【多選題】關(guān)于投資銀行的說法，正確的有（?。?。

A.投資銀行的主要資金來源是商業(yè)銀行貸款

B.投資銀行的資金來源主要依靠發(fā)行自己的股票和債券

C.投資銀行在大多數(shù)國家可以吸收活期存款

D.投資銀行的基本特征是業(yè)務(wù)具有單一性

E.投資銀行的主要業(yè)務(wù)是對公司股票和債券進(jìn)行直接投資

【參考答案】BE

【參考解析】投資銀行的基本特征是綜合性，所以D錯誤。為了維護(hù)金融穩(wěn)定，大多數(shù)國家限制投資銀行吸收活期存款。所以C錯誤。

【出題角度】本題考查投資銀行。

【多選題】下列中央銀行貨幣政策操作中，屬于寬松貨幣政策操作范疇的有（?。?/span>

A.降低再貼現(xiàn)率

B.減少貨幣發(fā)行

C.降低準(zhǔn)備金率

D.壓縮再貸款額

E.購買有價證券

【參考答案】ACE

【參考解析】選項(xiàng)BD屬于緊縮性貨幣政策措施。

【出題角度】本題考查擴(kuò)張性貨幣政策（寬松貨幣政策）。

【多選題】根據(jù)利率決定理論，到期期限相同的債券，導(dǎo)致其利率不同的因素主要有（?。?。

A.增值稅

B.違約風(fēng)險

C.債券流動性

D.手續(xù)費(fèi)

E.所得稅

【參考答案】BCE

【參考解析】根據(jù)利率決定理論，債券的到期期限相同但利率卻不同的現(xiàn)象稱為利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)。到期期限相同的債券利率不同，由三個原因引起，即違約風(fēng)險、債券的流動性和所得稅。

【出題角度】本題考查利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)。

【多選題】關(guān)于囯際金本位制的說法。正確的有（?。?。

A.國際金本位制下黃金的國際流動受到限制

B.國際金本位制下黃金是主要的國際儲備資產(chǎn)

C.囯際金本位制下存在囯際收支的自動調(diào)節(jié)機(jī)制

D.國際金本位制下實(shí)行固定匯率制度

E.國際金本位制下市場匯率圍繞購買力平價上下波動

【參考答案】ABCD

【參考解析】國際金本位制下的匯率制度是典型的固定匯率制，它使匯率保持固定的基礎(chǔ)是各國貨幣具有含金量，兩國單位貨幣含金量之比的鑄幣平價是匯率標(biāo)準(zhǔn)，只要兩國單位貨幣含金量不變，鑄幣平價就不變。

【出題角度】本題考查國際金本位制匯率制度。

【多選題】凱恩斯貨幣需求理論，取決于收入Y的貨幣需求動機(jī)有（　）。

A.保值動機(jī)

B.投機(jī)動機(jī)

C.享受動機(jī)

D.預(yù)防動機(jī)

E.交易動機(jī)

【參考答案】DE

【參考解析】凱恩斯貨幣需求理論認(rèn)為，交易動機(jī)和預(yù)防動機(jī)形成的交易需求與收入呈正相關(guān)關(guān)系，與利率無關(guān)。

【出題角度】本題考查凱恩斯貨幣需求理論。

【多選題】根據(jù)投資主體性質(zhì)的不同，我國上市公司股票的種類有（?。?。

A.普通股

B.法人股

C.國有股

D.社會公眾股

E.外資股

【參考答案】BCDE

【參考解析】我國上市公司的股票按投資主體性質(zhì)可以分為國有股、法人股、社會公眾股和外資股。

【出題角度】本題考查股票的分類。

【多選題】根據(jù)《信托公司登記評級辦法》，目前我國信托公司的主要類型有（　）。

A.穩(wěn)健類公司

B.創(chuàng)新類公司

C.發(fā)展類公司

D.關(guān)注類公司

E.成長類公司

【參考答案】BCE

【參考解析】2016年2月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會下發(fā)《信托公司監(jiān)管評級辦法》，將信托公司分為創(chuàng)新類（A+、A-）,發(fā)展類（B+、B-）和成長類（C+、C-）三大類六個級別。

【出題角度】本題考查信托市場的法律體系。

【多選題】完善的商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)具備的基本特征有（　）。

A. 橫向的授權(quán)與審批制度

B. 完善的信息系統(tǒng)

C. 內(nèi)部控制的文化氛圍

D.審慎經(jīng)營的理念

E. 職責(zé)分離、相互制約的部門和崗位設(shè)置

【參考答案】BCDE

【參考解析】從內(nèi)部控制角度，成功的銀行一般有以下共同特征：（1）審慎經(jīng)營的理念和內(nèi)部控制的文化氛圍；（2）職責(zé)分離、相互制約的部門和崗位設(shè)置；（3）縱向的授權(quán)與審批制度；（4）系統(tǒng)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)活動融為一體的控制活動；（5）完善的信息系統(tǒng)。

【出題角度】本題考查商業(yè)銀行建立嚴(yán)密的內(nèi)部控制機(jī)制。

【多選題】與傳統(tǒng)的運(yùn)營模式相比，在信息技術(shù)支持下的商業(yè)銀行新型業(yè)務(wù)運(yùn)營模式的主要變化有（?。?/span>

A.運(yùn)營效率有效提升

B.成本大幅降低

C.前臺業(yè)務(wù)從服務(wù)營銷型向會計(jì)核算型轉(zhuǎn)變

D.業(yè)務(wù)處理集約化

E.前后臺緊密結(jié)合

【參考答案】ABD

【參考解析】與傳統(tǒng)的運(yùn)營模式相比，新型業(yè)務(wù)運(yùn)營模式具有實(shí)現(xiàn)前臺營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化和工序化、實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)處理的集約化、實(shí)現(xiàn)運(yùn)營效率有效提升、實(shí)現(xiàn)風(fēng)險防范能力提高以及實(shí)現(xiàn)成本大幅降低等優(yōu)點(diǎn)。

【出題角度】本題考查商業(yè)銀行新型的業(yè)務(wù)運(yùn)營模式。

【多選題】通貨膨脹時，供給學(xué)派主張采用的政策措施有（?。?/span>

A.增加進(jìn)口

B.精簡規(guī)章制度

C.降低邊際稅率

D.適當(dāng)增加貨幣供給

E.削減社會福利開支

【參考答案】BCDE

【參考解析】通貨膨脹時，供給學(xué)派的主要措施有：減稅、削減社會福利開支、適當(dāng)增加貨幣供給、精簡規(guī)章制度。

【出題角度】本題考查治理通貨膨脹的政策措施。

【多選題】為提高監(jiān)管實(shí)效，規(guī)范金融運(yùn)作，維護(hù)金融穩(wěn)定，金融監(jiān)管應(yīng)堅(jiān)持的基本原則主要有（　）。

A.安全穩(wěn)健與效率并重原則

B.依法監(jiān)管原則

C.監(jiān)管主體獨(dú)立性原則

D.適度競爭原則

E.內(nèi)部監(jiān)管與自律并重原則

【參考答案】ABCD

【參考解析】金融監(jiān)管的基本原則包括：監(jiān)管主體獨(dú)立性原則、依法監(jiān)管原則、外部監(jiān)管與自律并重原則、安全穩(wěn)健與經(jīng)營效率結(jié)合原則、適度競爭原則、統(tǒng)一性原則。

【出題角度】本題考查金融監(jiān)管的基本原則。

【多選題】某國在一段時間內(nèi)對其他國家貨幣出現(xiàn)明顯貶值，其可能的原因有（?。?。

A.該國政府進(jìn)行干預(yù)的結(jié)果

B.該國貨幣存在貶值預(yù)期

C.該國出現(xiàn)國際收支順差

D.該國物價水平相對上漲

E.該國外匯供不應(yīng)求

【參考答案】ABDE

【參考解析】選項(xiàng)C屬于促進(jìn)貨幣升值的因素。

【出題角度】本題考查匯率變動的決定因素。

【多選題】關(guān)于我國村鎮(zhèn)銀行的說法，正確的有（?。?。

A.村鎮(zhèn)銀行是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)

B.村鎮(zhèn)銀行在縣(市)設(shè)立的，注冊資本不得低于200萬元人民幣

C.村鎮(zhèn)銀行至少有一家符合條件的商業(yè)銀行作為發(fā)起行

D.村鎮(zhèn)銀行可以由境外全融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立

E.村鎮(zhèn)銀行為滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的小額貸款需求提供資金支持

【參考答案】ACD

【參考解析】村鎮(zhèn)銀行在縣（市）設(shè)立的，注冊資本不得低于300萬元人民幣。所以，B錯誤。村鎮(zhèn)銀行是在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。所以，E錯誤。

【出題角度】本題考查我國村鎮(zhèn)銀行。

【多選題】我國證券公司計(jì)劃承銷Z公司股票。Y證券公司可選擇的承銷方式有（?。?。

A.外銷

B.代銷

C.包銷

D.聯(lián)營銷售

E.余額包銷

【參考答案】BC

【參考解析】我國證券公司承銷證券，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國證券法》采用包銷或代銷方式。

【出題角度】本題考查我國的證券承銷方式。

【多選題】首次公開發(fā)行股票時，發(fā)行人和主承銷商計(jì)劃通過向以下投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格（?。?/span>

A.持有一定金額非限售股份的投資者

B.持有一定金額企業(yè)債券的投資者

C.持有一定金額存托憑證的投資者

D.持有一定金額非限售股份和企業(yè)債券的投資者

E.持有一定金額存托憑證和企業(yè)債券的投資者

【參考答案】AC

【參考解析】首次公開發(fā)行股票，網(wǎng)下投資者須具備豐富的投資經(jīng)驗(yàn)和良好的定價能力，遵守中國證券業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則。網(wǎng)下投資者參與報價時，應(yīng)當(dāng)持有一定金額的非限售股份或存托憑證。

【出題角度】本題考查我國首次公開發(fā)行股票的詢價制。

（題干不全）【多選題】某公司計(jì)劃為2020年6月15日支付的5000萬歐元進(jìn)行套期保值，已知6月份交割……套期保值。關(guān)于套期保值的說法，正確的有（?。?。

A.該套期保值比率為400

B.該套期保值存在基差風(fēng)險

C.該套期保值是完全套期保值

D.該套期保值實(shí)現(xiàn)了最優(yōu)套期保值比率

E.套期保值中，期貨價格每變動1個單位，現(xiàn)貨價格將變動400個單位

【參考答案】

【參考解析】

【出題角度】本題考查

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最后，小編預(yù)祝大家都取得好成績！