2021中級(jí)會(huì)計(jì)職稱經(jīng)濟(jì)法知識(shí)點(diǎn)：保險(xiǎn)合同的履行

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知識(shí)點(diǎn)：保險(xiǎn)合同的履行

（一）投保人的義務(wù)

1.支付保險(xiǎn)費(fèi)——最基本、最主要

（1）被保險(xiǎn)人、受益人或者他人“代為”支付保險(xiǎn)費(fèi)，視為投保人交費(fèi)義務(wù)已經(jīng)履行。

（2）遲交寬限、中止、復(fù)效與解除

①合同約定分期支付保險(xiǎn)費(fèi)，投保人支付首期保險(xiǎn)費(fèi)后，除另有約定，投保人自保險(xiǎn)人“催告之日起超過(guò)30日”或超過(guò)“約定期限60日”未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)，合同效力“中止”或“減少保險(xiǎn)金額”。

②因投保人未按規(guī)定支付保費(fèi)而導(dǎo)致合同效力“中止”的，經(jīng)保險(xiǎn)人與投保人協(xié)商并達(dá)成協(xié)議，在投保人補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)后，合同效力恢復(fù)。

③自合同效力中止之日起“滿2年”未達(dá)成協(xié)議，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同。

【注意】人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人不得用訴訟方式要求投保人支付。

分期支付保費(fèi)的遲交寬限、中止、復(fù)效與解除：

2.危險(xiǎn)增加通知（主動(dòng)通知）

（1）認(rèn)定危險(xiǎn)增加應(yīng)考慮的因素

①保險(xiǎn)標(biāo)的用途的改變；

②保險(xiǎn)標(biāo)的使用范圍的改變；

③保險(xiǎn)標(biāo)的所處環(huán)境的變化；

④保險(xiǎn)標(biāo)的因改裝等原因引起的變化；

⑤保險(xiǎn)標(biāo)的使用人或者管理人的變化；

⑥危險(xiǎn)程度增加持續(xù)的時(shí)間。

（2）被保險(xiǎn)人的義務(wù)

保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)顯著增加的，被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定及時(shí)通知保險(xiǎn)人。

【注意】被保險(xiǎn)人未通知，保險(xiǎn)人不賠付。

（3）保險(xiǎn)人的權(quán)利

保險(xiǎn)人可以按照合同約定“增加保險(xiǎn)費(fèi)或解除合同”。

【注意】保險(xiǎn)人解除合同的，應(yīng)當(dāng)將已收取的保險(xiǎn)費(fèi)，按照合同約定“扣除”自保險(xiǎn)責(zé)任開始日起至合同解除日止應(yīng)收的部分后，“退還”投保人

3.保險(xiǎn)事故后通知

“故意或者因重大過(guò)失”未及時(shí)通知，致使保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等難以確定的部分，“不承擔(dān)賠償責(zé)任”，但保險(xiǎn)人通過(guò)其他途徑已經(jīng)及時(shí)知道或應(yīng)當(dāng)及時(shí)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生的除外。

4.接受檢查和維護(hù)標(biāo)的安全

投保人、被保險(xiǎn)人未按照約定履行其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的安全應(yīng)盡責(zé)任的，保險(xiǎn)人有權(quán)要求“增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同”。

5.積極施救

保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)盡力采取必要的措施，防止或者減少損失。

（二）保險(xiǎn)人的義務(wù)

給付保險(xiǎn)賠償金或保險(xiǎn)金。

【鏈接】按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的“比例”支付保險(xiǎn)金，止損、查證、訴訟費(fèi)另算。

（三）索賠

1.“人壽保險(xiǎn)”的“被保險(xiǎn)人或者受益人”向保險(xiǎn)人請(qǐng)求給付保險(xiǎn)金的訴訟時(shí)效期間為“5年”，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起計(jì)算。

2.“人壽保險(xiǎn)以外的其他保險(xiǎn)”的“被保險(xiǎn)人或者受益人”，向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償或者給付保險(xiǎn)金的訴訟時(shí)效期間為“2年”，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起計(jì)算。

【注意1】人身保險(xiǎn)包括人身意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和人壽保險(xiǎn)等，僅“人壽保險(xiǎn)”適用5年訴訟時(shí)效期間。

【注意2】商業(yè)責(zé)任險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)金的訴訟時(shí)效期間，自“被保險(xiǎn)人對(duì)第三者應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任確定之日”起計(jì)算。

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