中級會計職稱考試知識點《經(jīng)濟法》：保險法（08.11）

《保險法》的基本原則

（一）最大誠信原則

1.能否解除？

（1）訂立保險合同，保險人（保險公司）就保險標的或者被保險人有關情況提出詢問的，投保人應當如實告知；投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權解除合同。

（2）保險人在合同訂立時已經(jīng)知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同；發(fā)生保險事故的，保險人應當承擔賠償或給付保險金的責任。

（3）保險人的解除合同權，自保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅；自合同成立之日起超過2年的，保險人不得解除合同。

2.解除的后果

（1）對投保人“故意”不履行如實告知義務的，保險人對于解除合同前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或給付保險金的責任，并不退還保費。（“不賠不退”）

（2）對投保人“因重大過失”未履行如實告知義務的，對保險事故的發(fā)生有嚴重影響，保險人對于合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或給付保險金的責任，但應當退還保險費。（“不賠但退”）

3.人身保險年齡申報不真實的特殊規(guī)定

（1）投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值；保險人在合同訂立時已經(jīng)知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同；自保險人知道有解除事由之日超過30日，或者自合同成立之日起超過2年的，保險人不得解除合同。（遵行一般規(guī)則）

（2）投保人申報的被保險人的年齡不真實，致使投保人支付的保險費少于應付保險費的，保險人（無權要求解除合同）有權更正并要求投保人補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付；但若投保人為此支付的保險費多于應交的保險費，保險人應當將多收的保險費退還投保人。（特殊之處）

（二）保險利益原則

1.人身保險

（1）人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應當具有保險利益；投保人對被保險人不具有保險利益的，保險合同無效。

（2）在人身保險中，投保人對下列人員具有保險利益：

①本人；

②配偶、子女、父母；

③上述人員以外的與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關系的家庭其他成員、近親屬；

④與投保人有勞動關系的勞動者；

⑤與投保人之間不具有上述關系，但被保險人同意投保人為其訂立合同的。

2.財產(chǎn)保險

（1）財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標的應當具有保險利益；如果保險事故發(fā)生時，被保險人對保險標的不具有保險利益，不得對保險人行使請求賠償或給付保險金的權利。

（2）在財產(chǎn)保險中享有保險利益的人員范圍主要有：

①對財產(chǎn)享有法律上權利的人，如所有人、抵押權人、留置權人等；

②財產(chǎn)保管人；

③合法占有財產(chǎn)的人，如承租人、承包人等。

（三）損失補償原則——財產(chǎn)保險合同特有

1.足額保險合同

保險金額（保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額）等于保險價值的保險合同中，如果保險標的遭受全部損失，保險人即按保險金額賠償；如為部分損失，則按實際損失賠償。

2.不足額保險合同（低額保險）

保險金額小于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償保險金的責任。

3.超額保險合同

保險金額不得超過保險價值；超過保險價值的，超過部分無效，保險人應當退還相應的保險費。

（四）近因原則

保險事故與損害后果之間應具有因果關系。

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