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財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的搭配原則:反向搭配
經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn):大小由特定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略決定
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):大小由資本結(jié)構(gòu)決定
它們共同決定了企業(yè)的總風(fēng)險(xiǎn)
類(lèi) 型 | 含 義 |
高經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)(雙高) | 具有很高的總體風(fēng)險(xiǎn),這種搭配符合風(fēng)險(xiǎn)投資人的要求(高風(fēng)險(xiǎn)高收益,組合投資分散了風(fēng)險(xiǎn)),不符合債權(quán)人的要求,會(huì)因找不到債權(quán)人而無(wú)法實(shí)現(xiàn)?!?/td> |
高經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) | 具有中等程度的總體風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)符合權(quán)益人和債權(quán)人的期望的現(xiàn)實(shí)搭配 例:初創(chuàng)期的高新技術(shù)企業(yè),主要用權(quán)益籌資 |
低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) | 具有中等程度的總體風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)符合權(quán)益人和債權(quán)人的期望的現(xiàn)實(shí)搭配,可以充分利用財(cái)務(wù)杠桿,將低企業(yè)資本成本 例一個(gè)成熟的公用企業(yè),大量使用借款籌資 |
低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) (雙低) | 具有很低的總體風(fēng)險(xiǎn),對(duì)債權(quán)人是一個(gè)理想的資本結(jié)構(gòu),但不符合權(quán)益投資人的期望,不是現(xiàn)實(shí)的搭配。 |
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