新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時(shí)接收最新考試資訊及
備考信息
銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》第四章第二節(jié)行業(yè)分析八
正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校為了幫助廣大考生充分備考，整理了銀行從業(yè)資格考試知識(shí)點(diǎn)供大家參考，希望對(duì)廣大考生有所幫助，祝大家學(xué)習(xí)愉快，夢(mèng)想成真！
第四章 貸款環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析
第二節(jié) 行業(yè)分析
?。?）在周期性行業(yè)中，商業(yè)銀行和借貸者在經(jīng)濟(jì)周期的不同階段一般都會(huì)遵循一定的規(guī)律，在經(jīng)濟(jì)周期中的最高點(diǎn)會(huì)出現(xiàn)更多的不良貸款。首先，企業(yè)、行業(yè)和整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系表現(xiàn)良好，銀行開(kāi)始降低信貸標(biāo)準(zhǔn)。其次，信貸業(yè)務(wù)人員在做評(píng)估時(shí)，使用的財(cái)務(wù)信息一般反映的都是企業(yè)經(jīng)營(yíng)最好的時(shí)期（因?yàn)槠髽I(yè)剛剛經(jīng)歷經(jīng)濟(jì)周期的擴(kuò)張階段），這些信息無(wú)法反映出經(jīng)濟(jì)衰退期企業(yè)的業(yè)績(jī)。
不同經(jīng)濟(jì)周期借方和貸方的特點(diǎn)
|
經(jīng)濟(jì)周期
|
借 方
|
貸 方
|
|
繁榮到頂峰階段
·產(chǎn)量大幅上升，供應(yīng)大于需求 ·出現(xiàn)通貨膨脹，并且通貨膨脹率慢慢上升 ·中央銀行采取升息措施來(lái)控制通貨膨脹 |
·銷(xiāo)售上升、訂單增加、價(jià)格上漲
·營(yíng)運(yùn)資本增加 ·由于利息上漲，企業(yè)更多傾向短期貸款來(lái)籌資 ·商品價(jià)格上漲，企業(yè)開(kāi)始購(gòu)入更多的原材料和存貨以增加利潤(rùn) ·企業(yè)達(dá)到生產(chǎn)極限，開(kāi)始使用生產(chǎn)能力較低的設(shè)備和工人，導(dǎo)致生產(chǎn)率下降 ·利潤(rùn)率開(kāi)始下降 ·公司資產(chǎn)流動(dòng)性降低 ·財(cái)務(wù)杠桿上升 ·利息上漲和收緊銀根政策，銀行授信額度和周轉(zhuǎn)信貸受到影響 |
·貸款量出現(xiàn)上升
·貸款金額也出現(xiàn)上升 ·現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)及經(jīng)濟(jì)前景成為貸款決策的主要因素，導(dǎo)致長(zhǎng)期貸款和可以不斷更新的短期周轉(zhuǎn)資金貸款過(guò)度發(fā)放 ·銀行對(duì)周轉(zhuǎn)資金貸款的比例大幅增加，使很多企業(yè)對(duì)短期貸款依賴(lài)性增加 ·信貸標(biāo)準(zhǔn)降低，目標(biāo)市場(chǎng)擴(kuò)大導(dǎo)致不健康的貸款 ·以資本支出為目的的貸款增加 ·這一時(shí)期是不良貸款出現(xiàn)最多的時(shí)期 |
|
衰退期
·為了控制通貨膨脹，利率處于較高水平 ·商業(yè)活動(dòng)放緩 |
·訂單和銷(xiāo)售下滑，產(chǎn)量減少
·存貨和應(yīng)收款下降 ·貸款主要受兩方面影響：高息和商業(yè)活動(dòng)放緩，貸款需求減少；通貨膨脹使成本增長(zhǎng)，增加貸款需求 ·企業(yè)主要以提高應(yīng)收賬款速度和延長(zhǎng)應(yīng)付賬款時(shí)間兩個(gè)手段增加現(xiàn)金流 ·企業(yè)重新考慮或延遲資本支出和各種其他非必要投資計(jì)劃 |
·信貸損失增加
·商業(yè)銀行對(duì)貸款較為謹(jǐn)慎和挑剔，整個(gè)經(jīng)濟(jì)可能會(huì)出現(xiàn)信貸緊縮和資產(chǎn)流動(dòng)危機(jī) ·銀行信貸業(yè)務(wù)偏向擁有較強(qiáng)實(shí)力的老客戶 ·以下情況的貸款很難得到批準(zhǔn)：純財(cái)務(wù)活動(dòng)；新生產(chǎn)線投資；海外運(yùn)營(yíng)；延期投資 |
|
谷底
·高失業(yè)率，資產(chǎn)閑置 ·中央銀行采取降息手段刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) |
·部分企業(yè)破產(chǎn)
·處在發(fā)展階段的行業(yè)進(jìn)入“行業(yè)動(dòng)蕩期” ·訂單減少，銷(xiāo)售下滑 ·企業(yè)削減存貨和產(chǎn)量 ·企業(yè)用盡各種方式以降低成本 ·企業(yè)開(kāi)始裁員 ·減少貸款額度 ·推遲資本開(kāi)支和非必要支出 ·研究與開(kāi)發(fā)活動(dòng)減少 |
·貸款拖欠和違約增加
·信貸活動(dòng)大量減少導(dǎo)致銀行資產(chǎn)流動(dòng)性過(guò)剩 ·流動(dòng)性過(guò)剩使銀行放低貸款條件 ·采取措施增加市場(chǎng)份額 ·對(duì)信貸質(zhì)量和信貸安全非常重視 |
|
復(fù)蘇階段和擴(kuò)張階段
·消費(fèi)者消費(fèi)增加 ·利率先是維持在較低水平，然后開(kāi)始漸漸上升 |
·訂單增加，銷(xiāo)售上升
·由于在復(fù)蘇階段的早期，生產(chǎn)能力過(guò)剩，很小的額外成本就可以使產(chǎn)量大幅增長(zhǎng)，這一時(shí)期利潤(rùn)增幅增大 ·資產(chǎn)負(fù)債表流動(dòng)性增強(qiáng) ·存貨和應(yīng)收款增加 ·產(chǎn)量增加，成本效益逐漸顯現(xiàn)出來(lái) ·先前被延遲的一些資本支出投資和其他投資計(jì)劃獲得批準(zhǔn) ·企業(yè)招收新員工 ·新產(chǎn)品上市 ·企業(yè)增加研發(fā)投入 |
·貸款需求增加，貸款總量上升
·復(fù)蘇階段，銀行間激烈競(jìng)爭(zhēng)，一些銀行不良貸款增加 ·良好的經(jīng)濟(jì)前景令一些商業(yè)銀行忽略風(fēng)險(xiǎn) |
【提示】
?、僮R(shí)別現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)處于經(jīng)濟(jì)周期中的階段，并預(yù)測(cè)今后幾年的經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)；
?、趯?duì)行業(yè)銷(xiāo)售額、利潤(rùn)和現(xiàn)金流量進(jìn)行量化分析；
?、蹜?yīng)當(dāng)將國(guó)際經(jīng)濟(jì)周期也考慮在內(nèi)。
相關(guān)推薦：銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》知識(shí)點(diǎn)匯總
推薦閱讀
相關(guān)資訊
免費(fèi)資料下載
- 思維導(dǎo)圖
- 學(xué)習(xí)計(jì)劃
- 銀行從業(yè)
高頻考點(diǎn) - 報(bào)考指南
- 科目特點(diǎn)、備考建議
- 習(xí)題精選
新用戶掃碼下載
京公網(wǎng)安備 11010802044457號(hào)
