為簡(jiǎn)化信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行管理流程，提高發(fā)行管理效率和透明度，促進(jìn)受托機(jī)構(gòu)與發(fā)起機(jī)構(gòu)提高信息披露質(zhì)量，切實(shí)保護(hù)投資人合法權(quán)益，推動(dòng)信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》和《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》（中國(guó)人民銀行公告[2005]第7號(hào)公布），現(xiàn)就信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行管理有關(guān)事宜公告如下：

一、已經(jīng)取得監(jiān)管部門(mén)相關(guān)業(yè)務(wù)資格、發(fā)行過(guò)信貸資產(chǎn)支持證券且能夠按規(guī)定披露信息的受托機(jī)構(gòu)和發(fā)起機(jī)構(gòu)可以向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)注冊(cè)，并在注冊(cè)有效期內(nèi)自主分期發(fā)行信貸資產(chǎn)支持證券。申請(qǐng)注冊(cè)發(fā)行的證券化信貸資產(chǎn)應(yīng)具有較高的同質(zhì)性。

二、受托機(jī)構(gòu)和發(fā)起機(jī)構(gòu)應(yīng)提交注冊(cè)申請(qǐng)報(bào)告、與交易框架相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)化合同文本、評(píng)級(jí)安排等文件。

注冊(cè)申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）信貸資產(chǎn)支持證券名稱(chēng)；

（二）證券化的信貸資產(chǎn)類(lèi)型；

（三）信貸資產(chǎn)支持證券注冊(cè)額度和分期發(fā)行安排；

（四）證券化的信貸資產(chǎn)發(fā)放程序、審核標(biāo)準(zhǔn)、擔(dān)保形式、管理方法、過(guò)往表現(xiàn)、違約貸款處置程序及方法；

（五）交易結(jié)構(gòu)及各當(dāng)事方的主要權(quán)利與義務(wù)；

（六）貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)管理證券化信貸資產(chǎn)的方法、標(biāo)準(zhǔn)；

（七）擬披露信息的主要內(nèi)容、時(shí)間及取得方式；

（八）擬采用簿記建檔發(fā)行信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的，應(yīng)說(shuō)明采用簿記建檔發(fā)行的必要性，定價(jià)、配售的具體原則和方式，以及防范操作風(fēng)險(xiǎn)和不正當(dāng)利益輸送的措施。

三、中國(guó)人民銀行接受注冊(cè)后，在注冊(cè)有效期內(nèi)，受托機(jī)構(gòu)和發(fā)起機(jī)構(gòu)可自主選擇信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行時(shí)機(jī)，在按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行產(chǎn)品發(fā)行信息披露前5個(gè)工作日，將最終的發(fā)行說(shuō)明書(shū)、評(píng)級(jí)報(bào)告及所有最終的相關(guān)法律文件和信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行登記表（見(jiàn)附件）送中國(guó)人民銀行備案。

四、按照投資者適當(dāng)性原則，由市場(chǎng)和發(fā)行人雙向選擇信貸資產(chǎn)支持證券交易場(chǎng)所。

五、受托機(jī)構(gòu)、發(fā)起機(jī)構(gòu)可與主承銷(xiāo)商或其他機(jī)構(gòu)通過(guò)協(xié)議約定信貸資產(chǎn)支持證券的做市安排。

六、采用分層結(jié)構(gòu)的信貸資產(chǎn)支持證券，其最低檔次證券發(fā)行可免于信用評(píng)級(jí)。

七、受托機(jī)構(gòu)和發(fā)起機(jī)構(gòu)應(yīng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送書(shū)面的注冊(cè)登記材料和發(fā)行材料，同時(shí)提交電子版文件光盤(pán)。

八、中國(guó)人民銀行在其官方網(wǎng)站（www.pbc.gov.cn）“銀行間債券市場(chǎng)”欄目下實(shí)時(shí)公開(kāi)信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行管理信息。

九、受托機(jī)構(gòu)和發(fā)起機(jī)構(gòu)在信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行前和存續(xù)期間，應(yīng)切實(shí)履行信息披露職責(zé)，并承擔(dān)主體責(zé)任。采用注冊(cè)方式分期發(fā)行的，可在注冊(cè)后即披露產(chǎn)品交易結(jié)構(gòu)等信息，每期產(chǎn)品發(fā)行前披露基礎(chǔ)資產(chǎn)池相關(guān)信息。受托機(jī)構(gòu)、承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)要按合同約定切實(shí)履行盡職調(diào)查責(zé)任，依法披露信息。

十、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)應(yīng)組織市場(chǎng)成員起草并發(fā)布信貸資產(chǎn)支持證券相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)合同范本和信息披露指引，定期跟蹤市場(chǎng)成員對(duì)信貸資產(chǎn)證券化信息披露情況的評(píng)價(jià)，對(duì)不能按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行。

十一、本公告自發(fā)布之日起施行。

中國(guó)人民銀行
2015年3月26日