違規(guī)使用外幣現(xiàn)鈔處罰

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯： 2015/12/30 18:15:24　　字體：大小

經(jīng)常來往于國(guó)內(nèi)外的個(gè)人對(duì)于外管局有關(guān)外幣現(xiàn)鈔的使用管理之嚴(yán)格一定有所認(rèn)識(shí)，其實(shí)相較于個(gè)人，對(duì)于企業(yè)的監(jiān)管更是嚴(yán)之又嚴(yán)，處罰也是很嚴(yán)厲的。

對(duì)于企業(yè)外幣現(xiàn)鈔的使用是以《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》為基礎(chǔ)來規(guī)定的。有下列情形之一的外匯局將按照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》予以處罰：

（一）不符合收取外幣現(xiàn)鈔條件并辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯的；

（二）未按規(guī)定報(bào)送數(shù)據(jù)的；

（三）違反外匯賬戶管理規(guī)定的；

（四）境內(nèi)機(jī)構(gòu)未按照本規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的；

（五）經(jīng)辦銀行未全面、正確、及時(shí)對(duì)交易的真實(shí)性及其與外幣現(xiàn)鈔交易單證的一致性進(jìn)行合理審查的；

（六）拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或調(diào)查的；

（七）法規(guī)規(guī)定的其他情形。

同時(shí)對(duì)于經(jīng)辦銀行，在辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付業(yè)務(wù)時(shí)，也應(yīng)遵守我國(guó)反洗錢與反恐怖融資的有關(guān)規(guī)定。國(guó)家外匯管理局及其分支局會(huì)對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付行為進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，對(duì)外幣現(xiàn)鈔收付異常的境內(nèi)機(jī)構(gòu)、經(jīng)辦銀行進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查、現(xiàn)場(chǎng)核查或檢查。

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