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ACCA協(xié)助反洗錢推行監(jiān)測訪問計劃
近來，《反洗錢法》的即將出臺使“洗錢”和“商業(yè)賄賂”等問題成為討論熱點，法律的監(jiān)管固然重要，也有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，雖然某些商業(yè)洗錢和賄賂行為已被查處，可是有關(guān)部門和普通人對這一現(xiàn)象還是處于“無知”或者“熟視無睹”的狀態(tài)，因此，加強(qiáng)監(jiān)管和職業(yè)操守教育應(yīng)該同時重視，這樣才能逐漸從根本上解決問題。
ACCA（特許公認(rèn)會計師公會）至近宣布：ACCA正在加勒比海地區(qū)支持當(dāng)?shù)卣⒎聪村X政府計劃。ACCA在加勒比海地區(qū)擁有20，000多名會員和學(xué)員，ACCA已經(jīng)開始和當(dāng)?shù)貒壹墪嫀焻f(xié)會開始合作，以幫助他們建立一個監(jiān)控計劃，該計劃包括隊區(qū)域性會計師事務(wù)所的檢查性訪問。
與此同時，ACCA還準(zhǔn)備啟動一個對在當(dāng)?shù)貓?zhí)業(yè)的ACCA會員進(jìn)行監(jiān)督性訪問的計劃，這項計劃包含會計師懷疑洗錢事件已經(jīng)發(fā)生時應(yīng)該采取哪些行動步驟。ACCA將邀請當(dāng)?shù)貒視嫀焻f(xié)會共同參加對ACCA會員進(jìn)行監(jiān)督性訪問，ACCA表示其與這些機(jī)構(gòu)一直存在著良好而密切的合作關(guān)系。
ACCA提醒其會員：在執(zhí)業(yè)過程中，除了要遵守當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)，還要時刻保持職業(yè)操守。ACCA專門有一個ACCA反洗錢規(guī)定，規(guī)定中要求ACCA會員定期接受培訓(xùn)，以確?？蛻羯矸轀?zhǔn)確無誤，同時將具有洗錢嫌疑的信息報告給相關(guān)管理機(jī)構(gòu)。這個執(zhí)業(yè)指導(dǎo)還將被提供給審計人員和廣大財會人員，ACCA認(rèn)為，向有關(guān)報告違法行為的證據(jù)或可疑點是審計和財會人員的職業(yè)責(zé)任。
ACCA監(jiān)管部負(fù)責(zé)人表示：ACCA在加勒比海地區(qū)協(xié)助推行的監(jiān)控訪問計劃是ACCA監(jiān)管部門在全球范圍內(nèi)做法的一個縮影，ACCA會對其執(zhí)業(yè)的會員進(jìn)行監(jiān)督性訪問，并在檢查后提出相關(guān)的問題及解決方案。
該負(fù)責(zé)人還補(bǔ)充說：鑒于人們對白領(lǐng)犯罪的擔(dān)憂，ACCA推出這些措施，以支持ACCA專業(yè)人員的工作，同時還向公眾證明ACCA是有決心解決現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)社會存在的問題的。從另外一個方面來看，如果一個地區(qū)希望持續(xù)不斷地吸引投資，那么就必須解決諸如洗錢等在世界金融領(lǐng)域普遍被關(guān)注的不良經(jīng)濟(jì)行為，否則投資者很可能因為經(jīng)濟(jì)環(huán)境及誠信等問題放棄投資。
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