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經(jīng)濟(jì)法教材中的有關(guān)5年的總結(jié)
1、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》第二十八條規(guī)定,個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后,原投資人對個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)償還責(zé)任,但債權(quán)人在5年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請求的,該責(zé)任消滅。
2、公司全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的20%,也不得低于法定的注冊資本最低限額,其余部分由股東自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足;其中,投資公司可以在5年內(nèi)繳足。
3、《公司法》設(shè)置了股東的股權(quán)回購請求權(quán),規(guī)定有下列情形之一的,對股東會該項(xiàng)決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán):(1)公司連續(xù)5年不向股東分配利潤,而公司該5年連續(xù)盈利.并且符合法律規(guī)定的分配利潤條件的;(2)公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的;(3)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn),股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會會議決議通過之日起60日內(nèi),股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議的,股東可以自股東會會議決議通過之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。
4、《公司法》規(guī)定,有下列情形之一的,不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員:(1)無民事行為能力或者限制民事行為能力。無民事行為能力的人是指10周歲以下的未成年人和不能辨認(rèn)自己行為的精神病人。限制民事行為能力的人是指10周歲以上的未成年人和不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人。(2)因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序,被判處刑罰,執(zhí)行期滿未逾5年,或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利,執(zhí)行期滿未逾5年。(3)擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理,對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的,自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年。(4)擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人,并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的,自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年。(5)個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。
5、申請上市的基金必須符合下列條件:(1)基金的募集符合《證券投資基金法》的規(guī)定;(2)基金合同期限為5年以上;(3)基金募集金額不低于2億元人民幣;(4)基金持有人不少于1000人;(5)基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。
6、有《公司法》第一百四十七條規(guī)定的情形或者下列情形之一的,不得擔(dān)任證券交易所的負(fù)責(zé)人:
1.因違法行為或者違紀(jì)行為被解除職務(wù)的證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人或者證券公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員,自被解除職務(wù)之日起未逾5年:
2.因違法行為或者違紀(jì)行為被撤銷資格的律師、注冊會計(jì)師或者投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、驗(yàn)證機(jī)構(gòu)的專業(yè)人員,自被撤銷資格之日起未逾5年。
7、《合同法》對撤銷權(quán)的行使規(guī)定有期限限制。撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的,該撤銷權(quán)消滅。上述規(guī)定中的“5年”期間為除斥期間,不適用訴訟時(shí)效中止、中斷或者延長的規(guī)定。
8、債權(quán)人領(lǐng)取提存物的權(quán)利,自提存之日起5年內(nèi)不行使則消滅,提存物扣除提存費(fèi)用后歸國家所有。此處規(guī)定的“5年”時(shí)效為不變期間,不適用訴訟時(shí)效中止、中斷或者延長的規(guī)定。
9、《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的有效期只有5年,5年期滿后,須到國家外匯管理局換領(lǐng)新的《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。
10、客戶提出終止電子支付協(xié)議或銀行停止為客戶辦理電子支付業(yè)務(wù)的,銀行應(yīng)當(dāng)按會計(jì)檔案的管理要求妥善保存客戶的申請資料,保存期限至電子支付業(yè)務(wù)終止后5年。
11、在客戶發(fā)出電子支付指令前,發(fā)起行應(yīng)建立必要的安全程序,在提示客戶對指令的準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行確認(rèn)的前提下,對客戶身份和電子支付指令再次進(jìn)行確認(rèn),并應(yīng)能夠向客戶提供紙質(zhì)或電子交易回單,同時(shí)形成日志文件等記錄,保存至交易后5年。
12、按照會計(jì)檔案管理的要求,對電子支付交易數(shù)據(jù),以紙介質(zhì)或磁性介質(zhì)的方式進(jìn)行妥善保存,保存期限為5年,并方便調(diào)閱。
13、根據(jù)《商標(biāo)法》的規(guī)定,除以下兩種情形外,對已經(jīng)注冊的商標(biāo)有爭議的,可以自該商標(biāo)經(jīng)核準(zhǔn)注冊之日起5年內(nèi),向商標(biāo)評審委員會申請裁定:
14、對惡意注冊的,馳名商標(biāo)所有人不受5年的時(shí)間限制。
15、因違法違紀(jì)行為被吊銷會計(jì)從業(yè)資格證書的人員,自被吊銷會計(jì)從業(yè)資格證書之日起5年內(nèi)不得重新取得會計(jì)從業(yè)資格證書。
16、定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5種。
教材中6個(gè)月的匯總
1、根據(jù)《民法通則》的規(guī)定,只有在訴訟時(shí)效期間的最后6個(gè)月內(nèi)發(fā)生前述法定事由,才能中止時(shí)效的進(jìn)行。如果在訴訟時(shí)效期間的最后6個(gè)月前發(fā)生上述法定事由,至最后6個(gè)月時(shí)法定事由已消失,則不能發(fā)生訴訟時(shí)效中止;但若該法定事由至最后6個(gè)月時(shí)仍然繼續(xù)存在,則應(yīng)自最后6個(gè)月時(shí)中止時(shí)效的進(jìn)行。
2、有關(guān)部門收到遺失物,知道權(quán)利人的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知其領(lǐng)取;不知道的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)布招領(lǐng)公告。自有關(guān)部門發(fā)出招領(lǐng)公告之日起6個(gè)月內(nèi)無人認(rèn)領(lǐng)的,遺失物歸國家所有。
3、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)成立后無正當(dāng)理由超過6個(gè)月未開業(yè)的,或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月以上的,吊銷營業(yè)執(zhí)照。
4、預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱保留期為6個(gè)月。在保留期內(nèi),預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱不得用于從事經(jīng)營活動(dòng),不得轉(zhuǎn)讓。
5、上市公司的年度股東大會應(yīng)當(dāng)于上一會計(jì)年度結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)舉行。
6、股份公司監(jiān)事會每6個(gè)月至少召開一次會議。
7、公司不得收購本公司股份,但有下列情形之一的除外:(1)減少公司注冊資本;(2)與持有本公司股份的其他公司合并;(3)將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工;(4)股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議,要求公司收購其股份的。公司因上述第1項(xiàng)至第3項(xiàng)的原因收購本公司股份的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會決議。公司收購本公司股份后,屬于第1項(xiàng)情形的,應(yīng)當(dāng)自收購之日起10日內(nèi)注銷;屬于第2項(xiàng)、第4項(xiàng)情形的,應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。公司依照第3項(xiàng)規(guī)定收購的本公司股份,不得超過本公司己發(fā)行股份總額的5%;用于收購的資金應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤中支出;所收購的股份應(yīng)當(dāng)在一年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。
8、外商投資企業(yè)合同中規(guī)定一次繳付出資的,投資各方應(yīng)當(dāng)自營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)繳清;合同中規(guī)定分期繳付出資的,投資各方第一期出資不得低于各自認(rèn)繳出資額的15%,并且應(yīng)當(dāng)在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)繳清。
9、對通過收購國內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或股權(quán)設(shè)立外商投資企業(yè)的外國投資者,應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)支付全部購買金。對特殊情況需延長支付者,經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后,應(yīng)自營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)支付購買總金額的60%以上,在1年內(nèi)付清全部購買金,并按實(shí)際繳付的出資額的比例分配收益。
10、外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè),外國投資者出資比例低于企業(yè)注冊資本25%的,投資者以現(xiàn)金出資的,應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)繳清;投資者以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的,應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)繳清。
11、自營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi),境內(nèi)公司或其股東應(yīng)就其持有境外公司股權(quán)事項(xiàng),向商務(wù)部、外匯管理機(jī)關(guān)申請辦理境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)、登記手續(xù)。
12、自營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi),如果境內(nèi)外公司沒有完成其股權(quán)變更手續(xù),則加注的批準(zhǔn)證書和中國企業(yè)境外投資批準(zhǔn)證書自動(dòng)失效,登記管理機(jī)關(guān)根據(jù)境內(nèi)公司預(yù)先提交的股權(quán)變更登記申請文件核準(zhǔn)變更登記。
13、境內(nèi)公司及自然人從特殊目的公司獲得的利潤、紅利及資本變動(dòng)所得外匯收入,應(yīng)自獲得之日起6個(gè)月內(nèi)調(diào)回境內(nèi)。
14、合營各方同意延長合營期限的,應(yīng)當(dāng)在距合營期滿6個(gè)月前向?qū)彶榕鷾?zhǔn)機(jī)關(guān)提出申請。
15、人民法院受理破產(chǎn)申請前6個(gè)月內(nèi),債務(wù)人有本法第二條第一款規(guī)定的情形。仍對個(gè)別債權(quán)人進(jìn)行清償?shù)?,管理人有?quán)請求人民法院予以撤銷。但是,個(gè)別清償使債務(wù)人財(cái)產(chǎn)受益的除外。”
16、債務(wù)人或者管理人應(yīng)當(dāng)自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起6個(gè)月內(nèi),同時(shí)向人民法院和債權(quán)人會議提交重整計(jì)劃草案。
17、股票發(fā)行申請經(jīng)核準(zhǔn)后,發(fā)行人應(yīng)自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個(gè)月內(nèi)發(fā)行股票;超過6個(gè)月未發(fā)行的,核準(zhǔn)文件失效,須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行。股票發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的,自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月后,發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請。
18、發(fā)行公司債券,可以申請一次核準(zhǔn),分期發(fā)行。自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起,公司應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行,剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。超過核準(zhǔn)文件限定的時(shí)效未發(fā)行的,須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行。首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%,剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定,每期發(fā)行完畢后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會備案。
19、可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起6個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票,轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。
20、認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限,自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月。募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期限不得調(diào)整。認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月起方可行權(quán),行權(quán)期間為存續(xù)期限屆滿前的一段期間,或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。
21、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起6個(gè)月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查.作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定并通知申請人;不予核準(zhǔn)的.應(yīng)當(dāng)說明理由。
22、基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過6個(gè)月開始募集,原核準(zhǔn)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的,應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案;發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的,應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交申請。
23、“為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員,在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi),不得買賣該種股票。除前款規(guī)定外,為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員,自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi),不得買賣該種股票。
24、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東,將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出,或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入,由此所得收益歸該公司所有,公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。但是,證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的.賣出該股票不受6個(gè)月時(shí)間限制。
25、已披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書的投資者及其一致行動(dòng)人在披露之日起6個(gè)月內(nèi),因擁有權(quán)益的股份變動(dòng)需要再次報(bào)告、公告權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書的,可以僅就與前次報(bào)告書不同的部分作出報(bào)告、公告;自前次披露之日起超過6個(gè)月的,投資者及其一致行動(dòng)人應(yīng)當(dāng)按照本章的規(guī)定編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書,履行報(bào)告、公告義務(wù)。
26、收購人按照本辦法規(guī)定進(jìn)行要約收購的,對同一種類股票的要約價(jià)格,不得低于要約收購提示性公告日前6個(gè)月內(nèi)收購人取得該種股票所支付的最高價(jià)格。
27、招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長,但至多不超過1個(gè)月。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)以年度末、半年度末或者季度末為截止日。招股說明書的有效期為6個(gè)月,自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算。
28、當(dāng)事人可以在合同中約定保證期間。如果沒有約定的,保證期間為6個(gè)月。在連帶責(zé)任保證的情況下,債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任;在一般保證場合,債權(quán)人應(yīng)自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁。
29、最高額保證合同對保證期.間沒有約定或者約定不明的,如合同約定有保證人清償債務(wù)期限的,保證期間為清償期限屆滿之日起6個(gè)月;沒有約定的,保證期間為自最高額保證終止之日或自債權(quán)人收到保證人終止保證合同的書面通知到達(dá)之日起6個(gè)月。保證人對于通知到達(dá)債權(quán)人前所發(fā)生的債權(quán),承擔(dān)保證責(zé)任。
30、債權(quán)人要求保證人對其在破產(chǎn)程序中未受清償部分承擔(dān)保證責(zé)任的,應(yīng)當(dāng)在破產(chǎn)程序終結(jié)后6個(gè)月內(nèi)提出。
31、贈與人的繼承人或者法定代理人的撤銷權(quán),自知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷原因之日起6個(gè)月內(nèi)行使。
32、租賃期限6個(gè)月以上的,合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式。當(dāng)事人未采用書面形式的,視為不定期租賃。
33、建設(shè)工程承包人行使優(yōu)先權(quán)的期限為6個(gè)月,自建設(shè)工程竣工之日或者建設(shè)工程合同約定的竣工之日起計(jì)算。
34、持票人對支票出票人的權(quán)利,自出票日起6個(gè)月。
35、持票人對前手的追索權(quán),在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月。
36、根據(jù)有關(guān)規(guī)定,商業(yè)匯票的付款期限,最長不得超過6個(gè)月;商業(yè)匯票的提示付款期限,自匯票到期日起10日。
37、作者主動(dòng)投給圖書出版者的稿件,出版者應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)決定是否采用。采用的,應(yīng)簽訂合同;不采用的,應(yīng)及時(shí)通知作者。既不通知作者,又不簽訂合同的,6個(gè)月后作者可以要求出版者返還原稿和給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。該6個(gè)月期限,從出版者收到稿件之日起計(jì)算。
38、《專利法》規(guī)定,申請專利的發(fā)明創(chuàng)造在申請日以前6個(gè)月內(nèi),有下列情形之一的,不喪失新穎性:①在中國政府主辦或者承認(rèn)的國際展覽會上首次展出的;②在規(guī)定的學(xué)術(shù)會議或者技術(shù)會議上首次發(fā)表的;③他人未經(jīng)申請人同意泄露其內(nèi)容的。
39、自外觀設(shè)計(jì)在外國第一次提出專利申請之日起6個(gè)月內(nèi),又在中國就相同主題提出專利申請的.依照該外國同中國簽訂的協(xié)議或者共同參加的國際條約,或者依照相互承認(rèn)優(yōu)先權(quán)的原則,可以享有優(yōu)先權(quán)。
40、商標(biāo)注冊申請人自其商標(biāo)在外國第一次提出商標(biāo)注冊申請之日起6個(gè)月內(nèi),又在中國就相同商品以同一商標(biāo)提出商標(biāo)注冊申請的,依照該外國同中國簽訂的協(xié)議或者共同參加的國際條約,或者按照相互承認(rèn)優(yōu)先權(quán)原則,可以享有優(yōu)先權(quán)。
41、根據(jù)《商標(biāo)法》的規(guī)定,注冊商標(biāo)的有效期為10年,自核準(zhǔn)注冊之日起計(jì)算。注冊商標(biāo)有效期滿,需要繼續(xù)使用的,應(yīng)當(dāng)在期滿前6個(gè)月內(nèi)申請續(xù)展注冊;在此期間未能提出申請的,可以給予6個(gè)月的寬展期。寬展期滿仍未提出申請的,注銷其注冊商標(biāo)。
經(jīng)濟(jì)法中有關(guān)3年的總結(jié)
1、董事任期由公司章程規(guī)定,但每屆任期不得超過3年。董事任期屆滿,連選可以連任。
2、監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿,連選可以連任。
3、擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理,對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的,自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年,不能擔(dān)任董事、監(jiān)事、高管。
4、擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人,并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的,自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年,不能擔(dān)任董事、監(jiān)事、高管。
5、違反《公司法》規(guī)定,虛報(bào)注冊資本、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實(shí)取得公司登記的,由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正,構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。處3年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處虛報(bào)注冊資本金1%以上5%以下的罰金。單位犯此罪的,對單位處以罰金,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處3年以下有期徒刑或者拘役。
6、承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資或者驗(yàn)證的機(jī)構(gòu)因過失提供有重大遺漏的報(bào)告的,由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正,情節(jié)較重的,處以所得收入1倍以上5倍以下的罰款,并可以由有關(guān)主管部門依法責(zé)令該機(jī)構(gòu)停業(yè)、吊銷直接責(zé)任人員的資格證書,吊銷營業(yè)執(zhí)照。嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任,出具的證明文件有重大失實(shí),造成嚴(yán)重后果的,處3年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處罰金。
7、外國投資者以股權(quán)作為支付手段并購境內(nèi)公司,是指境外公司的股東以其持有的境外公司股權(quán),或者境外公司以其增發(fā)韻股份,作為支付手段,購買境內(nèi)公司股東的股權(quán)或者境內(nèi)公司增發(fā)股份的行為。上述所稱的境外公司應(yīng)合法設(shè)立并且其注冊地具有完善的公司法律制度,且公司及其管理層最近3年未受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰;除特殊目的公司外,境外公司應(yīng)為上市公司,其上市所在地應(yīng)具有完善的證券交易制度。
8、特殊目的公司,是指中國境內(nèi)公司或自然人為實(shí)現(xiàn)以其實(shí)際擁有的境內(nèi)公司權(quán)益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。特殊目的公司為實(shí)現(xiàn)在境外上市,其股東以其所持公司股權(quán),或者特殊目的公司以其增發(fā)的股份,作為支付手段,購買境內(nèi)公司股東的股權(quán)或者境內(nèi)公司增發(fā)的股份的,適用對于特殊目的公司的特別規(guī)定。當(dāng)事人以持有特殊目的公司權(quán)益的境外公司作為境外上市主體的,該境外公司應(yīng)符合對于特殊目的公司的相關(guān)要求。這里所述的權(quán)益在境外上市的境內(nèi)公司,應(yīng)符合下列條件:(1)產(chǎn)權(quán)明晰,不存在產(chǎn)權(quán)爭議或潛在產(chǎn)權(quán)爭議;(2)有完整的業(yè)務(wù)體系和良好的持續(xù)經(jīng)營能力;(3)有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度;(4)公司及其主要股東近3年無重大違法違規(guī)記錄。
9、投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資的要求。投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資應(yīng)符合以下要求:
?。?)以協(xié)議轉(zhuǎn)讓、上市公司定向發(fā)行新股方式以及國家法律法規(guī)規(guī)定的其他方式取得上市公司A股股份;(2)投資可分期進(jìn)行,首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的10%,但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外;(3)取得的上市公司A股股份3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;(4)法律法規(guī)對外商投資持股比例有明確規(guī)定的行業(yè),投資者持有上述行業(yè)股份比例應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定;屬法律法規(guī)禁止外商投資的領(lǐng)域,投資者不得對上述領(lǐng)域的上市公司進(jìn)行投資;(5)涉及上市公司國有股股東的,應(yīng)符合國有資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定。
10、投資者應(yīng)符合以下要求:(1)依法設(shè)立、經(jīng)營的外國法人或其他組織,財(cái)務(wù)穩(wěn)健,資信良好且具有成熟的管理經(jīng)驗(yàn);(2)境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元;或其母公司境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元;(3)有健全的治理結(jié)構(gòu)和良好的內(nèi)控制度,經(jīng)營行為規(guī)范;(4)近3年內(nèi)未受到境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰(包括其母公司)。
11、合作企業(yè)董事或者委員的任期由合作企業(yè)章程規(guī)定,但是每屆任期不得超過3年。董事或者委員任期屆滿,委派方繼續(xù)委任的,可以連任。
12、破產(chǎn)法第一百二十五條規(guī)定:“企業(yè)董事、監(jiān)事或者高級管理人員違反忠實(shí)義務(wù)、勤勉義務(wù),致使所在企業(yè)破產(chǎn)的,依法承擔(dān)民事責(zé)任。有前款規(guī)定情形的人員,自破產(chǎn)程序終結(jié)之日起3年內(nèi)不得擔(dān)任任何企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員。”
13、人民法院可以認(rèn)定為企業(yè)破產(chǎn)法第二十四條第三款第三項(xiàng)規(guī)定的利害關(guān)系:①與債務(wù)人、債權(quán)人有未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系;②在人民法院受理破產(chǎn)申請前3年內(nèi),曾為債務(wù)人提供相對固定的中介服務(wù);③現(xiàn)在是或者在人民法院受理破產(chǎn)申請前3年內(nèi)曾經(jīng)是債務(wù)人、債權(quán)人的控股股東或者實(shí)際控制人;
?、墁F(xiàn)在擔(dān)任或者在人民法院受理破產(chǎn)申請前3年內(nèi)曾經(jīng)擔(dān)任債務(wù)人、債權(quán)人的財(cái)務(wù)顧問、法律顧問;⑤人民法院認(rèn)為可能影響其忠實(shí)履行管理人職責(zé)的其他情形。
14、企業(yè)破產(chǎn)法第二十四條第三款第三項(xiàng)規(guī)定的利害關(guān)系:①具有本規(guī)定第二十三條規(guī)定情形;②現(xiàn)在擔(dān)任或者在人民法院受理破產(chǎn)申請前3年內(nèi)曾經(jīng)擔(dān)任債務(wù)人、債權(quán)人的董事、監(jiān)事、高級管理人員;③與債權(quán)人或者債務(wù)人的控股股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員存在夫妻、直系血親、三代以內(nèi)旁系血親或者近姻親關(guān)系;④人民法院認(rèn)為可能影響其公正履行管理人職責(zé)的其他情形。
15、管理人無正當(dāng)理由,不得拒絕人民法院的指定?!吨付ü芾砣艘?guī)定》第三十九條對管理人拒絕指定行為規(guī)定有相應(yīng)處罰,可以決定停止其擔(dān)任管理人1年至3年,或?qū)⑵鋸墓芾砣嗣麅灾谐?
16、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)一定期限的股份有限公司。發(fā)行人合法存續(xù)的期限條件符合下列情形之一即可:第一,該股份有限公司應(yīng)自成立后,持續(xù)經(jīng)營時(shí)間在3年以上;第二,有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的,持續(xù)經(jīng)營時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算,并達(dá)3年以上(經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí),可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票);第三,經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),可以不受上述時(shí)間的限制。
17、發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化,實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。
18、上市公司的會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,嚴(yán)格遵循國家統(tǒng)一會計(jì)制度的規(guī)定;最近3年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊會計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。
19、營業(yè)收入和成本費(fèi)用的確認(rèn)嚴(yán)格遵循國家有關(guān)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定,最近3年資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提充分合理,不存在操縱經(jīng)營業(yè)績的情形;最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%。
20、設(shè)立基金管理公司應(yīng)當(dāng)具備主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽(yù),最近3年沒有違法記錄,注冊資本不低于3億元人民幣;
21、股票上市的條件中公司最近3年無重大違法行為,財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載。
22、股票暫停上市的條件中公司雖近3年連續(xù)虧損;.公司最近3年連續(xù)虧損,在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利的要終止上市。
23、任何人不得利用上市公司的收購損害被收購公司及其股東的合法權(quán)益。有下列情形之一的,不得收購上市公司:(1)收購人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù),到期未清償,且處于持續(xù)狀態(tài);(2)收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為;(3)收購人最近3年有嚴(yán)重的證券市場失信行為;(4)收購人為自然人的,存在《公司法》第一百四十七條規(guī)定情形;(5)法律、行政法規(guī)規(guī)定以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的不得收購上市公司的其他情形。
24、投資者及其一致行動(dòng)人承諾至少3年放棄行使相關(guān)股份表決權(quán)的,可免于聘請財(cái)務(wù)顧問和提供前述第(7)項(xiàng)規(guī)定的文件。
25、收購人以證券支付收購價(jià)款的,應(yīng)當(dāng)提供該證券的發(fā)行人最近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、證券估值報(bào)告,并配合被收購公司聘請的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的盡職調(diào)查工作
26、免于以要約收購方式增持股份的事項(xiàng)
該事項(xiàng)包括:(1)收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的實(shí)際控制人發(fā)生變化;(2)上市公司面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難,收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會批準(zhǔn),且收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益;(3)經(jīng)上市公司股東大會非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn),收購人取得上市公司向其發(fā)行的新股,導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%,收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份,且公司股東大會同意收購人免于發(fā)出要約;(4)中國證監(jiān)會為適應(yīng)證券市場發(fā)展變化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的需要而認(rèn)定的其他情形。
27、《證券法》規(guī)定,證券交易所設(shè)理事會。理事會是證券交易所的決策機(jī)構(gòu),目前每屆任期3年。
28、設(shè)立證券公司,應(yīng)當(dāng)具備下列條件:
1.有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程;
2.主要股東具有持續(xù)盈利能力,信譽(yù)良好,最近3年無重大違法違規(guī)記錄,凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元;
29、根據(jù)《銀行外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定》和《非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定》的規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)符合以下個(gè)條件:具有與其申報(bào)的外匯業(yè)務(wù)相應(yīng)數(shù)量和相當(dāng)素質(zhì)的外匯業(yè)務(wù)人員。其中機(jī)構(gòu)和部門外匯業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)有3年以上經(jīng)營金融、外匯業(yè)務(wù)的資歷,并在以往經(jīng)營活動(dòng)中有良好的經(jīng)營業(yè)績。
30、外匯呆賬是指債務(wù)人逾期來履行償債義務(wù)超過3年,確實(shí)不能收回的外匯資金。
31、國家外匯管理機(jī)關(guān)對銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)每3年至少進(jìn)行一次全面檢查,對銀行的分支行每兩年至少進(jìn)行一次全面檢查。
32、根據(jù)有關(guān)規(guī)定,申請發(fā)行銀行卡的商業(yè)銀行必須具備下列條件:
1.開業(yè)3年以上,具有辦理零售業(yè)務(wù)的良好基礎(chǔ);
33、發(fā)明專利申請自申請日起3年內(nèi),國務(wù)院專利行政部門可以根據(jù)申請人隨時(shí)提出的請求,對其申請進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查;申請人無正當(dāng)理由逾期不請求實(shí)質(zhì)審查的,該申請即被視為撤回。
34、自專利權(quán)被授予之日起滿3年后,任何單位均可以依照專利法的有關(guān)規(guī)定,請求國務(wù)院專利行政部門給予強(qiáng)制許可。
35、使用注冊商標(biāo),有下列行為之一的。由商標(biāo)局責(zé)令限期改正或者撤銷其注冊商標(biāo):(1)自行改變注冊商標(biāo)的;(2)自行改變注冊商標(biāo)的注冊人名義、地址或者其他注冊事項(xiàng)的;(3)自行轉(zhuǎn)讓注冊商標(biāo)的;(4)連續(xù)3年停止使用的。
36、凡脫離會計(jì)工作崗位連續(xù)時(shí)間超過3年的,所持會計(jì)證自行失效,必須重新參加考試或按規(guī)定申領(lǐng)。
37、連續(xù)3年未接受繼續(xù)教育或連續(xù)3年未按有關(guān)規(guī)定完成繼續(xù)教育時(shí)間的會計(jì)人員,由省級財(cái)政部門作出或建議作出取消其會計(jì)證、會計(jì)專業(yè)技術(shù)資格(職稱)、會計(jì)人員所在單位會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化證書的決定。、
38、定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5種。會計(jì)檔案保管期滿,需要銷毀時(shí),由本單位檔案部門提出銷毀意見,會同財(cái)務(wù)會計(jì)部門共同鑒定,嚴(yán)格審查,編造會計(jì)檔案銷毀清冊。
39、從事會計(jì)工作的人員,必須取得會計(jì)從業(yè)資格證書。擔(dān)任單位會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計(jì)主管人員)的,除取得會計(jì)從業(yè)資格證書外,還應(yīng)當(dāng)具備會計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格或者從事會計(jì)工作3年以上經(jīng)歷。
經(jīng)濟(jì)法中有關(guān)20個(gè)交易日的總結(jié)
1、增發(fā)的發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià)。
2、上市公司非公開發(fā)行股票發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%。
3、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股份,轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集說明書公告日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)。
4、可轉(zhuǎn)換公司債券修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于前項(xiàng)規(guī)定的股東大會召開日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)。
5、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的認(rèn)股權(quán)證的行權(quán)價(jià)格應(yīng)不低于公告募集說明書日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)和前一個(gè)交易日的均價(jià)。
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