新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
2012銀行從業(yè)《風險管理》第三章知識點：債項評級
第三章 信用風險管理
第二節(jié) 信用風險計量
二、債項評級
1、針對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。
2、客戶信用評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度。
客戶信用評級：針對交易主體，其等級由債務人的信用水平決定
債項評級：假設客戶已經違約，預測債項可能的損失率。
3、債項評級即可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映信用風險和債項交易風險。
4、一個債務人只能有一個客戶信用評級，但可能會有不同的債項評級。
（一）違約風險暴露（EAD）
債務人違約時預期表內和表外項目的風險暴露總額。
1、公司風險暴露：
公司風險暴露是指銀行對公司、合伙企業(yè)和獨資企業(yè)及其他非自然人的債權，但不包括對主權、金融機構和納入零售風險暴露的企業(yè)客戶的債權。
債務人類型 | 風險特征 |
中小企業(yè) 風險暴露 | 對年銷售額（近3年銷售額的算術平均值）不超過3億元人民幣的企業(yè)債務人的債權 |
專業(yè)貸款（項目融資、物品融資、商品融資和產生收入的房地產貸款） | 債務人通常是一個專門為實物資產融資或運作實物資產而設立的特殊目的實體；債務人基本沒有其他實質性資產或業(yè)務，除了從被融資資產中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力 |
一般公司風險暴露 | 上述兩者之外的其他公司風險暴露 |
2、零售風險暴露：
特征：債務人是一個或幾個自然人；筆數(shù)多，單筆金額??；按照組合方式進行管理。
債務人類型 | 風險特征 |
個人住房抵押貸款 | 以購買個人住房為目的并以所購房產為抵押的貸款 |
合格循環(huán)零售風險暴露 | 各類無擔保的個人循環(huán)貸款，對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元 |
其他零售風險暴露 | （1）上述兩者之外的其他對自然人的債權； （2）同時滿足如下特征的對企業(yè)的風險暴露：對單個債務人授信總額不超過500萬元且其資產總額不超過1000萬元，或授信總額不超過500萬元且其年銷售額不超過3000萬元；在銀行內部采用組合方式進行管理。 |
3、其他主要風險暴露：
?。?）主權風險暴露
（2）金融機構風險暴露
?。?）股權風險暴露
（4）其他風險暴露：
?。ǘ┻`約損失率（LGD）
1、某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分比（損失/風險暴露×100%）
?。〒p失的嚴重程度，LGD=1-回收率）
2、意義：
反映銀行實際承擔的風險，認可、鼓勵風險緩釋技術
3、違約損失率估計應以歷史清償率為基礎。
4、計算方法：市場價值法、回收現(xiàn)金流法
?。?）市場價值法。通過市場上類似資產的信用價差和違約概率推算違約損失率。
（2）回收現(xiàn)金流法。根據(jù)違約歷史清收情況，預測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流，并計算出LGD，即LGD=1-回收率=1-（回收金額-回收成本）/違約風險暴露。
5、計量違約損失率應當注意：
由于不同種類的借款人個體差異很大，加上樣本數(shù)據(jù)的來源較多，所有關于回收率方面的經濟研究結果都是示意性的；
對于存在抵押品的債務，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風險緩釋效應，將有抵押品的和未獲抵押的風險暴露分開處理。
相關資訊
免費資料下載
- 思維導圖
- 學習計劃
- 銀行從業(yè)
高頻考點 - 報考指南
- 科目特點、備考建議
- 習題精選
新用戶掃碼下載
京公網安備 11010802044457號
