央視《法治在線》4月20日播出《揭開驚天稅案背后的迷局》，以下為節(jié)目內(nèi)容。
導(dǎo)視：
貨單簽名上的虛假字跡
廢舊公司瞞哄國稅局
5億巨款背后究竟是何玄機
敬請收看第一現(xiàn)場《揭開驚天稅案背后的迷局》
主持人：廣西壯族自治區(qū)防城港市是一個重要的港口城市，因為毗鄰越南，邊境貿(mào)易非常發(fā)達，近兩年來，不少外地人都來到這兒追尋自己的發(fā)財夢，老覃就是其中一個，事業(yè)剛起步，他自己連吃飯都是問題，卻突然一夜之間成了一家廢舊物質(zhì)收購公司的主要供應(yīng)商，這時他并不知道，自己已經(jīng)陷入了一個五億元的巨額騙局之中。
老覃是一年前才到防城港打工的，誰知沒干多久就惹上了大麻煩。
�。ǘ悇�(wù)局）就是過一兩三天就來找。
稅務(wù)人員找老覃的原因很簡單，因為在一家廢舊物資收購公司的收購發(fā)票上，有很多張的供貨人一欄上的簽字都寫著老覃的名字。
國稅局稽查員：一個月收取他的金額就幾十萬，幾個月就將近一百多萬
老覃：貨物就不是我賣的給他們的
稽查人員的詢問弄得老覃一頭霧水，他從沒賣過一公斤廢品，也從未收過人家一分錢，但票據(jù)上顯示老覃每月賣廢品至少有著幾十萬的收入。當稅務(wù)人員將票據(jù)拿給老覃看時，老覃更糊涂了，票據(jù)上的名字和身份證號碼的確是老覃本人的，但再一看收款人一欄的簽字時，老覃非�？隙ǖ卣f，這不是他的筆跡。
那個簽名的字不是我的。
這些寫有老覃名字的收購發(fā)票是屬于防城港順發(fā)車船金屬回收有限公司的經(jīng)過回憶后，老覃告訴稽查人員，他曾經(jīng)在順發(fā)公司下面的一個廢品收購點打過工，當時公司要求必須提供身份證復(fù)印件，也許這能解釋為什么老覃的名字會出現(xiàn)在順發(fā)公司的收購發(fā)票上。
那房子都是很破舊的，加上一般的農(nóng)村那些廢品那都是按日常生活中也不可能廢棄有那么多
稽查人員認為他的話應(yīng)該是真的，如果老覃沒有問題的話，那肯定是順發(fā)公司在搗鬼。就在稅務(wù)部門準備著手調(diào)查順發(fā)公司的時候，順發(fā)公司卻自己找上門來了，他們來申報減免稅，當稅務(wù)人員看到他們所填報的金額時，大吃一驚。
稅務(wù)稽查人員：有一千多萬的申報
順發(fā)公司是2003年11月成立的，注冊資金只有五十萬元，這樣一家規(guī)模的企業(yè)申請減免稅的額度居然達到了上千萬，稅務(wù)部門感到了問題的嚴重性。從2002年開始，國家為了鼓勵資源回收再利用，對于廢舊物資回收企業(yè)免征增值稅，同時，這類企業(yè)開具的廢舊物資銷售發(fā)票還可以抵扣10%的稅款。難道順發(fā)公司是在虛開廢舊物資銷售發(fā)票騙抵國家稅款？那它到底開了多少？一查賬，所有人都驚呆了。
銷售收入的話總共是加上分公司將近5個億
防城港市國稅局迅速組織專人對順發(fā)公司的賬務(wù)往來進行檢查，但結(jié)果他們卻一無所獲。
稅務(wù)稽查人員：我們所要求的單據(jù)、單證出賬的內(nèi)容看起來都比較規(guī)范，根本查不出來。
由于涉案金額巨大，稅務(wù)部門隨即請求當?shù)鼐絽f(xié)助調(diào)查。
稅務(wù)稽查人員：5個多億的案件是我們頭一次，頭一次辦的案件。
隨著調(diào)查的深入，警方也意識到了這個對手并不簡單，順發(fā)公司董事長吳麗娟，大專學(xué)歷，曾做過財務(wù)，對稅法非常精通，順發(fā)公司宣稱它設(shè)有56個廢舊收購點，遍布防城港市，全市的廢舊幾乎都被順發(fā)包了�？墒欠莱歉凼腥丝趦H30萬，這樣的小城市一個月怎么能收購到幾千萬的廢舊物資？
為了弄清順發(fā)公司的內(nèi)幕，偵查員秘密進入順發(fā)公司東興分公司進行調(diào)查。
在這個不大的辦公室里，人人都在忙著寫票，在墻上醒目的位置上還貼著大寫的數(shù)字寫法，顯然是為了方便填票人填寫數(shù)字用的。
收購發(fā)票的金額就是一兩千塊，幾百萬要把他分解成一兩千塊一張票這樣的開，他都是收集了全國各地的身份證號碼，打成了一本一本的花名冊，就根據(jù)花名冊先后抽上去，因為收購發(fā)票上面所載明的內(nèi)容挺多，所以工作量很大，大家都在埋頭在那里寫通過我們偵查以后，確信那個場面非常的壯觀。
就是先從物流方面去查，就是找這個貨物出售人，找個別了解一下，他真正的內(nèi)幕是什么的。
警方走訪了近期順發(fā)公司收購憑證上記錄的所有出售人，但他們?nèi)颗c老覃一樣，對此事根本不知情，都說沒有賣過廢品給順發(fā)公司。
這個問題意味著順發(fā)公司應(yīng)該是沒有貨物收購的，因為你收購的沒有供貨，哪還有賣出去呢？
接著，警方又調(diào)查了順發(fā)公司宣稱設(shè)在防城港市的56個廢品收購點，看看它們與順發(fā)公司到底是什么關(guān)系。
順發(fā)跟我們沒有關(guān)系，房租、水電、人工都是我們自己開支。
你們與順發(fā)公司是什么關(guān)系？
掛靠經(jīng)營
根據(jù)這些網(wǎng)點負責人的說法，他們掛靠在順發(fā)只是為了取得收購廢舊物資的經(jīng)營權(quán)，每年只需向順發(fā)公司繳納一定的管理費，對于這些經(jīng)營網(wǎng)點收多少賣多少，賣給誰，順發(fā)公司從來不管，也不注入資金。
順發(fā)公司它之所以在我們（地名）這么多地方設(shè)立這么多網(wǎng)點，他是為他以后虛開進行一些掩蓋，所以我這么多網(wǎng)點通過他們收購給我順發(fā)，與我順發(fā)賣出去以后，我開票給人家那是合法的，他設(shè)立這個網(wǎng)點的目的就是為了掩蓋他后面大量虛開銷售發(fā)票，打下埋伏。
造偽單證 十多人晝夜開票
追查行蹤 警方深夜出擊
經(jīng)過兩天的偵查，警方基本弄清了順發(fā)虛開進項發(fā)票的事實，從2004年的2月份到2005年的8月份，順發(fā)公司一共開出了八萬四千多份的收購發(fā)票，填票人最多時達到了二十多個。
經(jīng)過我們的辦案民警這個深入的調(diào)查，了解到他所一些單證和憑證，完全都是他們公司幾個業(yè)務(wù)人員來填置的。填報的，也就是說他們內(nèi)部人員偽造的，根本與外界沒有發(fā)生任何關(guān)系。
所有票據(jù)都是偽造的，這也就解釋了曾在順發(fā)打過工的老覃的名字為何會出現(xiàn)在順發(fā)公司的收購發(fā)票上，老覃的身份證復(fù)印件成了順發(fā)造假的一個工具。而就在此時，防城港市農(nóng)業(yè)銀行的人找到警方，他們說順發(fā)公司近幾個月的資金流轉(zhuǎn)情況很異常，銀行懷疑順發(fā)公司在洗錢。
當時他們發(fā)現(xiàn)順發(fā)公司資金量流動很大，流水很快，一天都在他們那里轉(zhuǎn)錢
警方迅速到銀行調(diào)查順發(fā)公司的資金流轉(zhuǎn)情況，發(fā)現(xiàn)順發(fā)公司的資金流轉(zhuǎn)的速度非�？�，每筆錢在順發(fā)賬上停留的時間絕對不超過兩天。順發(fā)公司到底想做什么呢？
要是正常貿(mào)易的話，順發(fā)公司把貨物銷售出去以后，購買方按照他合同的約定把這個貨款轉(zhuǎn)到順發(fā)公司，順發(fā)公司在賬上他肯定要做賬目處理
警方很快發(fā)現(xiàn)了順發(fā)公司的奧秘，順發(fā)之所以資金流轉(zhuǎn)如此頻繁，并不是在洗錢，而是為了掩人耳目，希望造成一種買家給錢買順發(fā)公司的廢舊物資，順發(fā)公司按交易額給買家開銷售發(fā)票的假像。
收取票方把款打給他以后，他滯留一天兩天，很快就把這個貨款又轉(zhuǎn)回給開票方了，那說明什么問題呢，說明他沒有貨物交易。
為了迷惑警方，順發(fā)公司煞費苦心，每筆打入賬戶的錢，順發(fā)在扣取開票的手續(xù)費之后它不會直接轉(zhuǎn)入對方賬戶，而是轉(zhuǎn)入事先開好的一些個人賬戶，然而由固定的人再從這些個人賬戶上取出錢轉(zhuǎn)存入對方開的個人賬戶中，總之，每筆錢都會拐上幾道彎之后又回到收票企業(yè)。
因為這種手段比較隱蔽吧，不容易被發(fā)現(xiàn)，把資金打到順發(fā)公司，順發(fā)公司馬上就打回頭了，這太明顯了，他必須要通過一些個人的賬戶，個人的存折轉(zhuǎn)回去
現(xiàn)在，案情已經(jīng)基本澄清，由于順發(fā)公司是屬于廢舊經(jīng)營企業(yè)，按照國家規(guī)定對廢舊企業(yè)免征增值稅，因此，順發(fā)公司便利用國家給予的優(yōu)惠政策，大量替他人虛開用于抵扣稅款的發(fā)票賺取手續(xù)費，收取的費用不等，有的收0.48%，有的達到了1%.而拿到這些票的企業(yè)就可以憑這些票到稅務(wù)部門申請免交10%的稅款。在不到一年半的時間里，順發(fā)公司虛開的發(fā)票面額累計達到了近五億元人民幣，警方統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，在一年半的時間里給國家造成稅收損失近五千萬。
案情重大，警方?jīng)Q定對順發(fā)公司的管理人員進行抓捕，在抓捕前，警方對主要犯罪嫌疑人的行蹤和準確住址進行了監(jiān)控。
哪個住哪里，活動的范圍在哪里，用什么車，哪些人是晚上回來，還是白天回來，我們都掌握的比較清楚，后來把掌握的情況向總指揮匯報
2005年9月7日晚十點，警方?jīng)Q定展開抓捕行動。
會議現(xiàn)場
出發(fā)現(xiàn)場
由于行動秘密和迅速，警方順利控制了順發(fā)公司的負責人陸麗娟等人。并掌握了三本往來賬，上面清楚地記錄了收取開票費的情況。
警方：他收了開票費，他問售票方要多少錢，然后返回多少，這個都記得一清二楚
經(jīng)過半年的調(diào)查取證，警方查實從2004年的2月份到2005年的8月份，順發(fā)公司共開出了八萬四千多份收購發(fā)票，兩千三百多份銷售發(fā)票，六百多份的征稅專用發(fā)票，這些票涉及到八個省、60多家收票企業(yè)。
2006年3月17日，依照法律程序，防城港市人民檢察院就此案向法院提起公訴。
警方查明，順發(fā)公司為他人虛開廢舊物資銷售發(fā)票賺取的非法收入達六百多萬元。
日前，國家稅務(wù)總局和公安部聯(lián)合下文在全國開展協(xié)查，要求受票企業(yè)所在地稅務(wù)機關(guān)全力追繳已抵扣稅款，目前，已追回稅款八百萬。
身份證記載個人信息 公民應(yīng)謹慎使用
個人信息被盜用 公民應(yīng)怎樣保障自身權(quán)利
敬請收看法治聚焦《警惕個人信息被盜用》
主持人：剛才我們看到，到防城港打工的老覃，在毫不知情的情況下，自己的身份證號碼和姓名卻出現(xiàn)在順發(fā)公司的廢舊物資收購發(fā)票上，導(dǎo)致稅務(wù)部門的稽查人員三番五次地找上門，老覃是又驚又怕。執(zhí)法人員的調(diào)查最終還了老覃一個清白，順發(fā)公司也被依法查處了，那么這起利用他人身份信息進行違法犯罪的案件，又給我們帶來了哪些啟示呢？
警方在對順發(fā)公司的搜查中發(fā)現(xiàn)了很多本花名冊，上面全部是個人的身份信息，幾乎每個省的人上面都能找到。
他都是收集了全國各地的身份證號碼，打成了一本一本的花名冊，就根據(jù)花名冊先后填（到發(fā)票）上去
老覃告訴執(zhí)法人員，他到順發(fā)公司求職的時候，順發(fā)要求必須要留身份證復(fù)印件，因為是公司規(guī)定所以他沒多想就把身份證給了工作人員。
一般都是到我們防城港來務(wù)工的，這些居民對他自己的身份證管理的意識可能不強，
近年來，利用他人的身份證購買手機卡、申請銀行卡惡意消費的事情屢有發(fā)生，那么公民應(yīng)該如何保全自己的個人信息不被他人盜用呢？
那么你在你的身份信息上 在復(fù)印件上有這么一個注明 那么也就是說限定了他對這個復(fù)印件上所提供的個人信息的使用方式 使用范圍 在單位招聘等過程當中 可以設(shè)法在合同當中把這個問題把它規(guī)定清楚 比如說我是你單位職工 這種身份信息那么你單位的話只能在什么樣的范圍里使用這些身份信息不可以超出這種范圍使用 那么假如單位超出范圍使用了 好了 我有這個合同約定 那么你就要承擔責任
一旦發(fā)現(xiàn)自己的身份信息被他人盜用，為了盡可能地減少損失，公民應(yīng)在第一時間制止對方。
專家：那么像這些情況的話 可以提起民事訴訟 向法院提起民事訴訟 那么我可以請求他停止侵害，比如說你撤掉這此不當?shù)男畔?撤掉這些公開的信息 給我的財產(chǎn)造成損失 給我精神上造成傷害的時候 我可以請求財政上的賠償 可以請求精神損害賠償
在本案中，被蒙在骨里的不光是老覃等人，就連稅務(wù)部門也被瞞騙了，順發(fā)公司收購發(fā)票上的售貨人多達上千人，而且涉及全國各地，稽查難度極大。如何在日常工作中加強對享有稅收優(yōu)惠政策企業(yè)的監(jiān)管是目前預(yù)防涉稅犯罪的當務(wù)之急。
就是作為稅務(wù)部門本身來說，還是要實行稅收專管員的制度，就是每一個企業(yè)要有人管，不僅要管它的稅收，還要管他的生產(chǎn)和經(jīng)營情況，與這個稅收基本相符。
主持人：公民身份證是我們每個人日常生活中的一件必需品，所以我們更要小心使用，譬如像專家建議的那樣，可以在每一份身份證復(fù)印件上注明僅供某事使用的字樣，這樣可以避免很多因為個人信息泄露而帶來的麻煩，同時也保證了身份證復(fù)印件不會被那些別有用心的人盜用。
臺），有助于解決這方面的問題。
