再保險(xiǎn)，被稱為保險(xiǎn)的保險(xiǎn)，是整個(gè)保險(xiǎn)體系中非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。當(dāng)直接保險(xiǎn)人對(duì)其承保的巨大風(fēng)險(xiǎn)或特殊風(fēng)險(xiǎn)不能承受時(shí)，就有必要進(jìn)入再保險(xiǎn)市場(chǎng)，進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn)。因此，再保險(xiǎn)對(duì)于分散保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大保險(xiǎn)公司的承包能力，穩(wěn)定保險(xiǎn)市場(chǎng)乃至整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)等具有非常重要的作用。

　　經(jīng)過長(zhǎng)達(dá)十幾年的期待，中國加入WTO終于已成為現(xiàn)實(shí)，隨著我國保險(xiǎn)業(yè)有階段、分步驟的開放，我國保險(xiǎn)業(yè)將逐步參與經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程，中國保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)市場(chǎng)將加快開放，尚處于發(fā)育成長(zhǎng)階段的中國再保險(xiǎn)市場(chǎng)如何積極迎接挑戰(zhàn)，越來越引起保險(xiǎn)界的普遍關(guān)注。為此，筆者將就中國再保險(xiǎn)的現(xiàn)狀、WTO給中國再保險(xiǎn)市場(chǎng)帶來的機(jī)遇與挑戰(zhàn)、入世后再保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展方向及目標(biāo)模式談幾點(diǎn)看法：

　　一、中國再保險(xiǎn)業(yè)的現(xiàn)狀

　　我國再保險(xiǎn)市場(chǎng)起步較晚，1979年國內(nèi)恢復(fù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以后，在近十年的時(shí)間里，只有PICC一家保險(xiǎn)公司，所以不存在國內(nèi)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的概念。直至八十年代末在深圳、上海兩地相繼成立平安和太平洋兩家保險(xiǎn)公司，才有了再保險(xiǎn)市場(chǎng)架構(gòu)的雛型。1995年頒布實(shí)施的《保險(xiǎn)法》，才對(duì)保險(xiǎn)公司的法定再保險(xiǎn)，國內(nèi)優(yōu)先分保等方面有了規(guī)定。1996年，PICC進(jìn)行了體制改革，有了中保集團(tuán)下屬的中保再保險(xiǎn)公司，該公司于1999年改組，命名中國再保險(xiǎn)公司，成為獨(dú)立的一級(jí)法人，我國的再保險(xiǎn)市場(chǎng)這才初具規(guī)模。

　　近年來，我國的法定再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)逐漸步入正軌，法定再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)足額率、法定再保險(xiǎn)資金到位率已有明顯好轉(zhuǎn)。然而，我國目前再保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r與整個(gè)國內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作機(jī)制以及國際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的成長(zhǎng)狀況相比還明顯呈落后態(tài)勢(shì)，主要表現(xiàn)為：

　　1、市場(chǎng)容量不夠，對(duì)海外再保險(xiǎn)市場(chǎng)的依賴性較大。1995年《保險(xiǎn)法》頒布后將分保比例降低為20%，并取消了禁止向國外分出的規(guī)定。但由于國內(nèi)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的容量嚴(yán)重不足，除20%的強(qiáng)制再保險(xiǎn)外，大部分的商業(yè)性再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不能在國內(nèi)得到妥善安排，只能分到海外市場(chǎng)。據(jù)了解，在國內(nèi)商業(yè)分保業(yè)務(wù)中，只有4%的業(yè)務(wù)留在國內(nèi)，而高達(dá)96%的業(yè)務(wù)因各種原因流向國外。1998年國內(nèi)商業(yè)分保費(fèi)7200萬美元，其中分給國內(nèi)保險(xiǎn)公司的不足250萬美元，顯現(xiàn)出對(duì)海外再保險(xiǎn)市場(chǎng)的嚴(yán)重依賴性。

　　2、再保險(xiǎn)市場(chǎng)缺乏明確的準(zhǔn)入與退出制度，造成市場(chǎng)壟斷性過強(qiáng)。《保險(xiǎn)法》中沒有對(duì)再保險(xiǎn)公司設(shè)立的授權(quán)、資本金及組織形式等方面作出明確規(guī)定，也沒有明確說明再保險(xiǎn)公司是否應(yīng)遵守保險(xiǎn)公司的規(guī)定，當(dāng)然也就不存在對(duì)其償付能力不足的處理，使再保險(xiǎn)公司的設(shè)立無法可依。從實(shí)際情況看，我國現(xiàn)階段只有一家國家再保險(xiǎn)公司，其他專業(yè)再保險(xiǎn)公司的設(shè)立尚未提上議事日程。而保險(xiǎn)公司之間的橫向互保又因?yàn)橥�處于�?jìng)爭(zhēng)對(duì)手地位而有很大的局限性。這樣造成了我國的再保險(xiǎn)市場(chǎng)壟斷性過強(qiáng)，業(yè)務(wù)集中在向中國再保險(xiǎn)公司的縱向分保系統(tǒng)內(nèi)，不利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的形成。長(zhǎng)此以往，必將影響我國再保險(xiǎn)市場(chǎng)的成熟和擴(kuò)大。

　　3、沒有專門的再保險(xiǎn)法規(guī)，對(duì)國內(nèi)再保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督不規(guī)范。我國沒有專門的再保險(xiǎn)法規(guī)，主要在《保險(xiǎn)法》和《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》中對(duì)再保險(xiǎn)作了某些規(guī)定。然而即使在《保險(xiǎn)法》中關(guān)于再保險(xiǎn)的規(guī)定，也沒有專門的再保險(xiǎn)章節(jié)，而是分布在《保險(xiǎn)合同》和《保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理》兩章中�！侗ｋU(xiǎn)公司管理規(guī)定》中雖有專門的再保險(xiǎn)章節(jié)，但總體來看，我國的再保險(xiǎn)規(guī)定主要是對(duì)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)定，而沒有對(duì)于再保險(xiǎn)組織的管理規(guī)定。任何法規(guī)中都沒有明確再保險(xiǎn)公司的管理是否應(yīng)遵守保險(xiǎn)公司的規(guī)定，同時(shí)缺少執(zhí)行的依據(jù)，政府監(jiān)管表現(xiàn)為極大的隨意性。可見我國對(duì)于再保險(xiǎn)的監(jiān)管還不是十分重視。

　　二、WTO給中國再保險(xiǎn)市場(chǎng)帶來的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

　　中國加入世貿(mào)組織，開放保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)市場(chǎng)，利弊相伴而生，挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存。說挑戰(zhàn)，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大量進(jìn)入我國保險(xiǎn)市場(chǎng)，逐漸涉足越來越多的地區(qū)和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域之后，無疑將會(huì)加劇國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。而對(duì)于再保險(xiǎn)業(yè)來說，特別顯示的是資本實(shí)力與技術(shù)、人才實(shí)力的較量，無疑是一場(chǎng)前所未有的挑戰(zhàn)。首先，與外國再保險(xiǎn)公司相比，中國再保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)模及發(fā)展思路還十分幼稚。如成立于1880年的慕尼黑再保險(xiǎn)公司，長(zhǎng)期以來居于世界再保險(xiǎn)業(yè)第一的地位，擁有世界各地的客戶5000多家，分屬于160多個(gè)國家。與其實(shí)力相當(dāng)?shù)倪�有瑞士再保險(xiǎn)公司、科隆再保險(xiǎn)公司等。相比之下，中國的專業(yè)再保險(xiǎn)公司1996年才成立第一家，雖然各保險(xiǎn)公司都有經(jīng)營(yíng)再保險(xiǎn)的資格，但幾乎沒有誰把它作為一條業(yè)務(wù)來源渠道，而只是作為一種單純的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，安排法定分出和高風(fēng)險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)。其次，是再保險(xiǎn)保費(fèi)的國內(nèi)市場(chǎng)容量問題。入世后，隨著直接保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展和激烈競(jìng)爭(zhēng)，由此派生的分保需求也會(huì)不斷提升，國內(nèi)再保險(xiǎn)市場(chǎng)能否留住足夠多的保費(fèi)，其挑戰(zhàn)性是不言而喻的。最后，外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入中國再保險(xiǎn)市場(chǎng)，將造成國內(nèi)企業(yè)的人才流失的挑戰(zhàn)。外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入后，其誘人的發(fā)展和培訓(xùn)機(jī)會(huì)、優(yōu)厚的待遇和福利酬薪、先進(jìn)的管理體制和靈活的經(jīng)營(yíng)手段，將對(duì)民族保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士有著相當(dāng)大的吸引力，再保險(xiǎn)人才的流失將不可避免。

　　說機(jī)遇，一是因?yàn)橹袊�入世，意味著所有的企業(yè)都將融入全球經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，而不再擁有多少國界保護(hù)，在全球經(jīng)濟(jì)漩渦中，必須尋求風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，所以必須市場(chǎng)需求必然膨脹；而風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性和不可控制也會(huì)因競(jìng)爭(zhēng)的激烈變得更需兩次、三次保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分散；二是技術(shù)擴(kuò)散、溢出效應(yīng)和創(chuàng)新效應(yīng)。外資公司涉足中國再保險(xiǎn)市場(chǎng)必然給我國保險(xiǎn)業(yè)帶來先進(jìn)的保險(xiǎn)技術(shù)，豐富的管理經(jīng)驗(yàn)和營(yíng)銷手段。第三是競(jìng)爭(zhēng)的激勵(lì)效應(yīng)。外資保險(xiǎn)公司大舉涉足中國市場(chǎng)后，隨著競(jìng)爭(zhēng)的沖擊和壓力，促使中國再保險(xiǎn)公司變壓力為動(dòng)力，積極迎接競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn)，拓展業(yè)務(wù)。第四是示范效應(yīng)。外國保險(xiǎn)公司為國內(nèi)保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)市場(chǎng)業(yè)務(wù)提供了一個(gè)新的參照系，其按國際標(biāo)準(zhǔn)操作的先進(jìn)組織、管理和技術(shù)設(shè)備、經(jīng)營(yíng)方法以及由此而帶來的較高的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)國內(nèi)的保險(xiǎn)公司及再保險(xiǎn)公司來說，具有巨大的示范效應(yīng)，從而為國內(nèi)保險(xiǎn)公司的機(jī)制創(chuàng)新起到“催化劑”的作用。

　　三、入世后再保險(xiǎn)市場(chǎng)的應(yīng)對(duì)策略

　　第一、建立完善的再保險(xiǎn)市場(chǎng)主體架構(gòu)。首先，必須完善國內(nèi)的專業(yè)再保險(xiǎn)公司。目前，我國只有中國再保險(xiǎn)公司一家專業(yè)再保險(xiǎn)公司，它既代表國家辦理法定再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)又從事商業(yè)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。這種以雙重身份存在的再保險(xiǎn)公司，業(yè)務(wù)目的及手段都很單一，商業(yè)分保業(yè)務(wù)存在很大的局限性�？梢钥紤]通過改變其股權(quán)結(jié)構(gòu)等資本運(yùn)營(yíng)方式，讓其他分出公司適當(dāng)參股，從而鼓勵(lì)分出公司優(yōu)先將業(yè)務(wù)分給中國再保，有利于中國再保順利開展法定保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。其次，應(yīng)加強(qiáng)發(fā)展再保險(xiǎn)聯(lián)合體。航天保險(xiǎn)聯(lián)合體自1997年成立以來，擴(kuò)大了我國航天保險(xiǎn)的整體承保能力，取得了良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。核共保體自2000年成立后，發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，當(dāng)年國內(nèi)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入239萬美元，同時(shí)因加強(qiáng)了與國際核共體的聯(lián)系，分入保費(fèi)74萬美元。航天保險(xiǎn)聯(lián)合體和核共保聯(lián)合體使國內(nèi)各家保險(xiǎn)公司聯(lián)合起來，目標(biāo)一致、共同承保高風(fēng)險(xiǎn)保額項(xiàng)目，為民族保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，是中國再保險(xiǎn)業(yè)走合作之路的典范。再保險(xiǎn)聯(lián)合體的建立可以降低對(duì)外部市場(chǎng)的依賴，解決目前市場(chǎng)容量問題并同時(shí)減少保費(fèi)外流，可以團(tuán)結(jié)國內(nèi)保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)市場(chǎng)的所有技術(shù)力量，有利于我國保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)市場(chǎng)盡快走向成熟。最后，適度引進(jìn)實(shí)力雄厚的再保險(xiǎn)公司，建立合資再保險(xiǎn)公司或外資再保險(xiǎn)分公司。此舉既彌補(bǔ)了中國保險(xiǎn)財(cái)力不夠的空缺，又可以利用這些再保險(xiǎn)公司的國際聲譽(yù)，使中國的再保險(xiǎn)市場(chǎng)成為能吸引境外分保保費(fèi)的市場(chǎng)。

　　第二、再保險(xiǎn)市場(chǎng)的客體——再保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新。九十年代初以來，財(cái)務(wù)再保險(xiǎn)在發(fā)達(dá)的再保險(xiǎn)市場(chǎng)得到實(shí)際應(yīng)用，其核心思想是：分出公司自留很小的業(yè)務(wù)量，付出大量的分保費(fèi)，如果賠款的很少，則幾乎可以全部返回保費(fèi)；如果賠款很大，則支付的分保費(fèi)也很多。從長(zhǎng)期來看。財(cái)務(wù)再保險(xiǎn)中的分保賠款最終全部由分公司以分保費(fèi)支出；若沒有賠款發(fā)生，則保費(fèi)全部返還分公司。分保接受人實(shí)際上是在大額賠款發(fā)生時(shí)提供融資服務(wù)，并不最終占有承保利潤(rùn)或承當(dāng)保虧損，但可以充分利用現(xiàn)金流量。運(yùn)用這種分保方式的前提是：再保險(xiǎn)雙方具有長(zhǎng)期的、良好的合作關(guān)系，相互充分信任，分保接受人具備優(yōu)良的信譽(yù)和充足的財(cái)務(wù)實(shí)力，可以在再保險(xiǎn)市場(chǎng)上長(zhǎng)期穩(wěn)定的存續(xù)下來。這種分保方式對(duì)再保險(xiǎn)雙方來說是非常公平的，國內(nèi)公司可以加緊學(xué)習(xí)和研究，并適當(dāng)加以利用。

　　第三、改善再保險(xiǎn)市場(chǎng)的運(yùn)行機(jī)制。目前我國的再保險(xiǎn)市場(chǎng)無明確的準(zhǔn)入及退出機(jī)制，存在著不正常的市場(chǎng)壟斷現(xiàn)象，同時(shí)也缺乏一套完整的法律法規(guī)體系保障其正常運(yùn)行。以上運(yùn)行機(jī)制不作出重大調(diào)整，我國再保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展就無法跟上入世的進(jìn)程。因此要

　�。�1）發(fā)揮市場(chǎng)的基礎(chǔ)調(diào)節(jié)作用，讓再保險(xiǎn)主體根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格信號(hào)自主的決定進(jìn)入還是退出。

　　（2）關(guān)于強(qiáng)制再保險(xiǎn)的法律規(guī)定與入世后開放型經(jīng)濟(jì)的要求不相符，而且規(guī)定不夠靈活，建議將20%的成數(shù)分保改為其他分保形式，如第一溢額分保等。另外，與再保險(xiǎn)法律相配套的法規(guī)、政府規(guī)章等應(yīng)盡快出臺(tái)，將有法可依落到實(shí)處。

　�。�3）規(guī)范政府行為。政府應(yīng)積極支持和引導(dǎo)再保險(xiǎn)市場(chǎng)體系的建立和完善，依法監(jiān)管，為再保險(xiǎn)市場(chǎng)主體創(chuàng)造公平公正和公開競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，以加入WTO的挑戰(zhàn)。

　　「參考文獻(xiàn)」

　　1.龔浩成、戴國強(qiáng)，《2000中國金融發(fā)展報(bào)告》，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社

　　2.劉光溪：《中國與WTO》，西苑出版社

　　3.《中國保險(xiǎn)》2000.2

　　4.《上海保險(xiǎn)》2000.8

　　5.《上海保險(xiǎn)》2001.5

　　6.《國際金融》2000.8