交通銀行各分、支行，駐北京辦事處，各籌備組：

　　現(xiàn)將《交通銀行存本取息定期儲(chǔ)蓄存款辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。各行可按照本辦法開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)，并可根據(jù)本地實(shí)際情況制訂實(shí)施細(xì)則，報(bào)總行備案。

　　附一：

交通銀行存本取息定期儲(chǔ)蓄存款辦法

　　為滿足儲(chǔ)戶需要，發(fā)展儲(chǔ)蓄事業(yè)，根據(jù)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

　　一、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款5000元起存，一次存入，多存不限。由儲(chǔ)戶填寫開戶書，并約定存期和取息次數(shù)、日期，由銀行發(fā)給記名存款憑證，可留印鑒，可按規(guī)定辦理掛失手續(xù)。儲(chǔ)戶按約定日期支取利息，最后到期日支取本金和剩余利息。

　　二、存期分一年、三年、五年三個(gè)檔次。

　　三、利息按開戶日掛牌公告的存本取息儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)算。在原定存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，均按存單開戶日掛牌公告利率計(jì)付利息，一般不辦理自動(dòng)轉(zhuǎn)存。

　　四、儲(chǔ)戶持存款憑證按約定日期支取利息，不得提前支取利息。如逾期取息，以后可隨時(shí)取息，但不計(jì)復(fù)息。

　　五、儲(chǔ)戶如有急需，可辦理全部本金的提前支取，不得辦理部分提前支取。提前支取的利息按支取日掛牌公告的活期利率計(jì)付，同時(shí)扣回已取的各期利息。

　　六、對(duì)存儲(chǔ)三年以上（含三年期）的存本取息定期儲(chǔ)蓄存款實(shí)行保值，按到期日當(dāng)月的保值貼補(bǔ)率計(jì)算保值貼補(bǔ)息。逾期支取本金時(shí)，逾期部分按支取日掛牌活期利率計(jì)息。

　　七、本辦法未盡事宜，按《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　附二：

存本取息定期儲(chǔ)蓄存款會(huì)計(jì)核算規(guī)定

　　一、使用的會(huì)計(jì)科目

　　1.存本取息定期儲(chǔ)蓄存款，在“215定期儲(chǔ)蓄存款”一級(jí)科目下設(shè)“2156存本取息定期儲(chǔ)蓄存款”二級(jí)科目進(jìn)行核算。

　　2.存本取息定期儲(chǔ)蓄存款的空白存折，應(yīng)建立空白重要憑證登記簿控制使用。

　　二、核算手續(xù)

　　1.開戶

　　儲(chǔ)戶填寫“存本取息定期儲(chǔ)蓄存款憑條”（附式一），約定存期、取息次數(shù)以及是否到期按原存期約定轉(zhuǎn)存，于初收現(xiàn)金后開立存本取息定期儲(chǔ)蓄存折和帳卡（附式二、三）。如儲(chǔ)戶開戶時(shí)約定本金到期轉(zhuǎn)存，則在帳折上加蓋“約定本金到期轉(zhuǎn)存”戳記。

　　存款憑條作“2156存本取息定期儲(chǔ)蓄存款”科目的貸方傳票。

　　存折上加蓋儲(chǔ)蓄所業(yè)務(wù)公章及經(jīng)辦復(fù)核員私章后交儲(chǔ)戶收?qǐng)?zhí)，憑以按期支取利息和到期支取本金。

　　帳卡由儲(chǔ)蓄所留存，按帳號(hào)排列，當(dāng)儲(chǔ)戶按期支取利息或到期支取本金時(shí)抽出帳卡與存折、取息憑條核對(duì)無誤后支付款項(xiàng)，并在存折、帳卡上做成支付記錄。

　　憑印鑒支取的則應(yīng)在存款憑條、帳卡及印鑒卡上加蓋儲(chǔ)戶預(yù)留印鑒，并在存折、帳卡上加蓋“憑印支取”戳記，印鑒卡送事后監(jiān)督，憑以監(jiān)督復(fù)驗(yàn)印鑒。

　　2.支取利息

　　存本取息定期儲(chǔ)蓄存款按約定日期支取利息可定一個(gè)月或幾個(gè)月取息一次，以開戶日為每期取息日，但必須存足一個(gè)月后方能取息，不得提前取息。超過取息日期前來取息，其超期部分不計(jì)復(fù)息。每次取息金額＝（本金×存期×利率）÷支取利息次數(shù)。

　　儲(chǔ)戶支取利息時(shí)，憑存折并填寫“存本取息定期儲(chǔ)蓄存款取息憑條”（附式四），經(jīng)抽出帳卡與存折核對(duì)無誤后，分別在存折及帳卡上做成支付記錄，予以付款。取息憑條作“261應(yīng)付利息”科目的借方傳票。

　　3.到期支取

　　存款到期，儲(chǔ)戶憑存折并填寫“存本取息定期儲(chǔ)蓄存款取息憑條”，經(jīng)抽出帳卡與存折核對(duì)無誤后，在帳折上加蓋“結(jié)清”戳記，并分別在“兌付記錄”欄做成結(jié)清記錄；同時(shí)填具一式兩聯(lián)“儲(chǔ)蓄存款計(jì)數(shù)單”，一聯(lián)連同款項(xiàng)給儲(chǔ)戶核對(duì)，一聯(lián)作“261應(yīng)付利息”科目借方傳票附件。收回的結(jié)清存折作“2156存本取息定期儲(chǔ)蓄存款”科目的借方傳票。

　　對(duì)存儲(chǔ)三年以上（含三年期）的存款實(shí)行保值。到期支取本金時(shí)，按到期日當(dāng)月的保值貼補(bǔ)率計(jì)算保值貼補(bǔ)息。

　　對(duì)不約定本金到期轉(zhuǎn)存的存款，逾期支取本金時(shí)，逾期部分按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。

　　對(duì)約定本金到期轉(zhuǎn)存的存款，若到期不取，銀行可待儲(chǔ)戶前來取息時(shí)，將未付利息（包括應(yīng)計(jì)的保值貼補(bǔ)息）按規(guī)定手續(xù)計(jì)付利息，同時(shí)按本金金額及原存期、取息期及存款到期日掛牌公告的同期存款利率更換新的帳折（到期日作為新的起息日），并在新帳折上加蓋“約定本金到期轉(zhuǎn)存”戳記，收回的舊折作“存本取息定期儲(chǔ)蓄存款取息憑條”附件。憑印支取的，還應(yīng)在新帳卡上加蓋原留印鑒。

　　4.提前支取

　　存款未到期，儲(chǔ)戶急需使用本金，可憑存折及本人身份證件辦理全部本金的提前支取，不辦部分提前支取。根據(jù)實(shí)際存期按支取日掛牌的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。同時(shí)，應(yīng)根據(jù)已經(jīng)支取的利息金額，繕制“261應(yīng)付利息”科目現(xiàn)金借方紅字傳票，將利息收回，并在帳折上加蓋“提前支取”戳記，注明收回的利息金額，其余手續(xù)與到期支取相同。

　　三、其他

　　1.存本取息定期儲(chǔ)蓄存款采取記名式，可以掛失，掛失手續(xù)按規(guī)定辦理。

　　2.應(yīng)付利息的計(jì)提及其他會(huì)計(jì)核算和處理手續(xù)按《儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算規(guī)定》辦理。

　　附式一至四