第一條 為嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，維護(hù)正常的結(jié)算秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特制定本規(guī)定。

　　第二條 本規(guī)定適用于對(duì)銀行（包括城鄉(xiāng)信用社，下同）、單位和個(gè)人違反銀行結(jié)算制度行為的處罰。

　　第三條 各級(jí)人民銀行和各銀行的管理行有權(quán)依照本規(guī)定，對(duì)違反銀行結(jié)算制度的所轄所屬銀行、負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人進(jìn)行處罰。

　　辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行有權(quán)依照本規(guī)定，對(duì)違反銀行結(jié)算制度的單位和個(gè)人進(jìn)行處罰。

　　第四條 對(duì)違反銀行結(jié)算制度的銀行、單位和個(gè)人，除責(zé)令其限期糾正外，可根據(jù)其行為性質(zhì)及情節(jié)輕重分別給予下列處罰：

　?。ㄒ唬┯?jì)扣賠償金或賠款；

　　（二）罰息；

　?。ㄈ┝P款；

　?。ㄋ模](méi)收非法所得；

　?。ㄎ澹┚?；

　?。┩▓?bào)批評(píng)；

　?。ㄆ撸┩Ｖ故褂糜嘘P(guān)的結(jié)算方式；

　?。ò耍┩Ｖ罐k理部分直至全部結(jié)算業(yè)務(wù)。 　　以上處罰可以并處。

　　第五條 單位違反《銀行賬戶管理辦法》開(kāi)立基本存款賬戶的，責(zé)令其限期撤銷賬戶，并處以5千元至1萬(wàn)元罰款。

　　第六條 單位出租、轉(zhuǎn)讓賬戶，除責(zé)令其糾正外，按賬戶出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以百分之五但不低于1千元罰款，并沒(méi)收出租賬戶的非法所得。

　　第七條 商業(yè)承兌匯票到期，付款人不能支付票款，按票面金額對(duì)其處以百分之五但不低于1千元罰款；銀行承兌匯票到期，承兌申請(qǐng)人未能足額交存票款，對(duì)尚未扣回的承兌金額按每天萬(wàn)分之五計(jì)收罰息。

　　第八條 存款人簽發(fā)空頭或印章與預(yù)留印鑒不符的支票，按票面金額對(duì)其處以百分之五但不低于1千元罰款。對(duì)屢次簽發(fā)的，應(yīng)根據(jù)情節(jié)同時(shí)給予警告、通報(bào)批評(píng)，直至停止其向收款人簽發(fā)支票。

　　第九條 收款單位對(duì)同一付款單位發(fā)貨托收累計(jì)三次收不回貨款的，銀行應(yīng)暫停其向該付款單位辦理托收；付款單位違反規(guī)定無(wú)理拒付，對(duì)其處以2千元至5千元罰款，累計(jì)三次提出無(wú)理拒付，銀行應(yīng)暫停其向外辦理托收。

　　第十條 付款單位到期無(wú)款支付，逾期不退回托收承付有關(guān)單證的，按照應(yīng)付的結(jié)算金額對(duì)其處以每天萬(wàn)分之五但不低于50元罰款，并暫停其向外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。付款人對(duì)托收承付逾期付款的，按照逾期付款金額每天萬(wàn)分之五計(jì)扣賠償金。

　　第十一條 銀行未按照規(guī)定對(duì)違反結(jié)算制度的單位、個(gè)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰的，人民銀行或上級(jí)管理行對(duì)其應(yīng)作同額的處罰。

　　第十二條 銀行違反《銀行賬戶管理辦法》，對(duì)未持有開(kāi)戶許可證或已開(kāi)立基本存款賬戶的存款人開(kāi)立基本存款賬戶，以及強(qiáng)拉單位開(kāi)戶的，要限期撤銷，并對(duì)其處以5千元至1萬(wàn)元罰款。

　　第十三條 銀行違反《銀行賬戶管理辦法》，對(duì)一般存款賬戶的存款人支付現(xiàn)金或?yàn)閱挝婚_(kāi)立、撤銷賬戶之日起7日內(nèi)未向人民銀行申報(bào)的，對(duì)其處以2千元至5千元罰款。

　　第十四條 人民銀行違反《銀行賬戶管理辦法》核發(fā)開(kāi)戶許可證的，上級(jí)銀行對(duì)其處以2千元至5千元罰款。

　　第十五條 銀行因工作差錯(cuò)，發(fā)生結(jié)算延誤，按存（貸）款利率計(jì)付賠償金；違反銀行結(jié)算制度，延壓、挪用、截留結(jié)算資金，影響客戶和他行資金使用的，要立即糾正，并按延壓的結(jié)算金額每天萬(wàn)分之五計(jì)付賠償金；因錯(cuò)付發(fā)生冒領(lǐng)，造成資金損失的，負(fù)責(zé)資金賠償。

　　第十六條 銀行違反銀行結(jié)算制度，任意壓票、退票，截留、挪用結(jié)算資金，按結(jié)算金額對(duì)其處以每天萬(wàn)分之七罰款。

　　第十七條 銀行違反規(guī)定受理無(wú)理拒付、擅自拒付退票和有款不扣拖延付款，以及不扣、少扣賠償金的，除按結(jié)算金額每天萬(wàn)分之五替付款單位承擔(dān)賠償金外，要對(duì)其處以2千元至5千元罰款。

　　第十八條 銀行簽發(fā)空頭銀行匯票、本票和辦理空頭匯款，要負(fù)責(zé)追回墊付的資金，并按墊付的金額對(duì)其處以每天千分之一罰款。

　　第十九條 銀行采取欺騙手段，向外簽發(fā)未辦匯款的回單、幫助客戶騙取銀行承兌匯票或套取銀行貼現(xiàn)資金的，對(duì)其處以5千元至1萬(wàn)元罰款。

　　第二十條 銀行未按規(guī)定通過(guò)人民銀行辦理大額轉(zhuǎn)匯、清算大額銀行匯票資金或?qū)⒋箢~匯劃款項(xiàng)和銀行匯票化整為零的，對(duì)其處以每筆2千元至5千元罰款。

　　第二十一條 銀行簽發(fā)50萬(wàn)元以上的銀行匯票，未及時(shí)向人民銀行移存資金的，按延誤天數(shù)和金額對(duì)其處以每天萬(wàn)分之七的罰款；三次以上未及時(shí)移存資金的，對(duì)其進(jìn)行通報(bào)，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)停止其向外簽發(fā)銀行匯票。匯票解訖劃回簽發(fā)地人民銀行后，簽發(fā)行仍未移存資金的，按票面金額對(duì)其處以百分之五罰款。

　　第二十二條 銀行在結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通的，要限期糾正，并對(duì)其處以5千元至1萬(wàn)元罰款。

　　第二十三條 銀行結(jié)算管理混亂，經(jīng)常發(fā)生違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，人民銀行要對(duì)其發(fā)出警告，限期糾正。不顧警告，拒不糾正或?qū)也閷曳傅模谌牷蛉珖?guó)范圍內(nèi)通報(bào)批評(píng)，直至?xí)和Ｆ滢k理部分或全部結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　第二十四條 銀行違反結(jié)算制度，情節(jié)嚴(yán)重，影響較大的，對(duì)行長(zhǎng)（主任）、有關(guān)責(zé)任人處以按本人月基本工資額百分之二十至百分之八十的罰款，給予警告、記過(guò)、撤職直至開(kāi)除公職的處分，并追究上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

　　第二十五條 私自利用結(jié)算騙取客戶或銀行資金以及進(jìn)行其他違法活動(dòng)，構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任；未構(gòu)成犯罪的，除追回贓物外，并給予警告、記過(guò)、撤職直至開(kāi)除公職的處分。

　　第二十六條 凡屬下列情況之一者，應(yīng)從重處罰：

　?。ㄒ唬┛咕苋嗣胥y行和上級(jí)銀行檢查的；

　?。ǘ┻`章不糾，屢查屢犯的；

　?。ㄈ╇[瞞事實(shí)，毀滅證據(jù)的；

　?。ㄋ模┚懿患m正錯(cuò)誤的；

　?。ㄎ澹╊I(lǐng)導(dǎo)人員指使他人違反銀行結(jié)算制度的；

　?。┘薜溣谌?，打擊報(bào)復(fù)的。

　　第二十七條 下列情況可以從輕或免于處罰：

　　（一）情節(jié)輕微的；

　?。ǘ┤嗣胥y行和上級(jí)銀行檢查后，認(rèn)真檢查錯(cuò)誤并及時(shí)糾正的；

　?。ㄈ┲鲃?dòng)查出問(wèn)題并及時(shí)糾正的；

　?。ㄋ模┑种茻o(wú)效，被迫執(zhí)行的。

　　第二十八條 被處罰銀行在接到處罰決定通知書(shū)之日起十五日內(nèi)，要將執(zhí)行情況報(bào)告檢查銀行。

　　第二十九條 被處以罰沒(méi)款的單位和個(gè)人，由開(kāi)戶銀行從其賬戶中扣款，并向其開(kāi)出扣款通知書(shū)。

　　第三十條 被裁決應(yīng)付結(jié)算款項(xiàng)和被處以賠償金、賠款、罰款的銀行，應(yīng)在接到處罰決定通知書(shū)之日起5日內(nèi)主動(dòng)償付和交納。對(duì)不主動(dòng)償付和交納的，由人民銀行開(kāi)出扣款通知書(shū)從其賬戶中強(qiáng)行扣款。

　　第三十一條 被處罰的銀行，對(duì)處罰決定不服的，可以在接到處罰決定通知書(shū)之日起15日內(nèi)，向作出處罰決定的上一級(jí)銀行申請(qǐng)復(fù)議，上一級(jí)銀行應(yīng)當(dāng)在接到申請(qǐng)后兩個(gè)月內(nèi)做出決定。復(fù)議期間，處罰決定應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。

　　第三十二條 過(guò)去有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，一律按照本規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十三條 本規(guī)定由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

　　第三十四條 本規(guī)定自1994年11月1日起施行。