人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行、計(jì)劃單列城市分行，哈爾濱、長(zhǎng)春、沈陽(yáng)、南京、武漢、廣州、成都、西安市分行；中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)人民建設(shè)銀行、交通銀行，中信實(shí)業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行，廣東發(fā)展銀行、深圳招商銀行、深圳發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行；國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行；中國(guó)證券交易系統(tǒng)有限公司：

　　總行決定，今后政策性銀行發(fā)行政策性金融債券、人民銀行辦理有價(jià)證券抵押貸款以及金融機(jī)構(gòu)之間辦理政策性金融債券的抵押、貼現(xiàn)和回購(gòu)業(yè)務(wù)時(shí)，有關(guān)政策性金融債券（非實(shí)物）的登記、托管和過(guò)戶事項(xiàng)，委托中國(guó)證券交易系統(tǒng)有限公司辦理。

　　現(xiàn)將中國(guó)證券交易系統(tǒng)有限公司制定的《政策性金融債券（非實(shí)物）登記、托管、清算、交割實(shí)施細(xì)則》，印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　請(qǐng)人民銀行各分行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行。

　　在執(zhí)行過(guò)程中有什么問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行。

　　附件：中國(guó)證券交易系統(tǒng)有限公司《關(guān)于申請(qǐng)核準(zhǔn)中證交＜政策性金融債券（非實(shí)物）登記、托管、清算、交割實(shí)施細(xì)則＞（暫行）的報(bào)告》

　　1994年10月25日

　　政策性金融債券（非實(shí)物）登記、托管、清算交割實(shí)施細(xì)則（暫行）

　　目錄

　　一、總則

　　二、債券發(fā)行

　　三、登記與托管

　　四、債券交易

　　五、債券過(guò)戶

　　六、還本付息

　　七、附則

　　政策性金融債券（非實(shí)物）登記、托管、清算交割實(shí)施細(xì)則（暫行）

　　第一章　總則

　　第一條　為配合國(guó)家政策性金融債券（非實(shí)物）的發(fā)行和交易，根據(jù)中國(guó)人民銀行、國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、國(guó)家開發(fā)銀行聯(lián)合發(fā)布的《一九九四年國(guó)家開發(fā)銀行金融債券發(fā)行辦法》和中國(guó)證券交易系統(tǒng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱中證交）有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和辦法，制定本細(xì)則。

　　第二條　除本細(xì)則另有規(guī)定外，下列名詞具有以下含義：

　　一、發(fā)行人：指經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)發(fā)行政策性金融債券的政策性銀行，即：國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。

　　二、債券：指政策性銀行經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)發(fā)行的政策性金融債券（非實(shí)物）。若債券一次發(fā)行分期繳款，不同繳款期的債券分別視為獨(dú)立券種。

　　三、托管代理機(jī)構(gòu)：指由中證交指定的在中證交開立債券一級(jí)托管帳戶并為二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位辦理債券托管、交易指令配對(duì)、審核與結(jié)算業(yè)務(wù)的各地代理機(jī)構(gòu)。

　　四、一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位：指在中證交開立債券一級(jí)托管帳戶的金融機(jī)構(gòu)。

　　五、二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位：指在托管代理機(jī)構(gòu)開立債券二級(jí)托管帳戶的金融機(jī)構(gòu)。

　　六、交易：指金融機(jī)構(gòu)之間根據(jù)人民銀行的有關(guān)規(guī)定就金融債券抵押、貼現(xiàn)、回購(gòu)等業(yè)務(wù)以場(chǎng)外協(xié)議形式實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)讓行為。

　　七、交易日：指?jìng)瘓?chǎng)外交易成交協(xié)議生效之日期。

　　八、交割日：指?jìng)瘓?chǎng)外交易成交協(xié)議指定的清算交割及過(guò)戶日期。

　　九、債券結(jié)算系統(tǒng)：指由中證交開發(fā)和管理運(yùn)作的，具有債券托管、指令配對(duì)、交割過(guò)戶、行情揭示、信息發(fā)布、統(tǒng)計(jì)分析等業(yè)務(wù)功能的債券業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。

　　十、跨托管代理機(jī)構(gòu)的債券過(guò)戶業(yè)務(wù)：指一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位和二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位之間及在不同托管代理機(jī)構(gòu)開戶的二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位之間債券交易后的過(guò)戶業(yè)務(wù)。

　　第三條　中證交受人民銀行委托提供債券登記、托管、報(bào)價(jià)、交易指令的配對(duì)審核、清算交割及發(fā)行人委托的還本付息等業(yè)務(wù)的后臺(tái)帳務(wù)處理服務(wù)。

　　第二章　債券發(fā)行

　　第四條　中國(guó)人民銀行是債券發(fā)行的主管機(jī)關(guān)，金融機(jī)構(gòu)按人民銀行規(guī)定的債券發(fā)行辦法辦理債券的發(fā)行和認(rèn)購(gòu)。

　　第五條　債券認(rèn)購(gòu)對(duì)象是人民銀行指定的專業(yè)銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社、郵儲(chǔ)機(jī)構(gòu)及其他金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱認(rèn)購(gòu)單位）。

　　第六條　債券發(fā)行采用無(wú)券方式。

　　第七條　債券認(rèn)購(gòu)方式為計(jì)劃配購(gòu)方式和認(rèn)購(gòu)方式。

　　第八條　各專業(yè)銀行、商業(yè)銀行購(gòu)買本債券，以其總行為基本認(rèn)購(gòu)單位，其系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度由各銀行負(fù)責(zé)。

　　第九條　上海市、深圳市金融機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)債券，由人民銀行將分配的認(rèn)購(gòu)計(jì)劃下達(dá)給人民銀行上海市分行、深圳市分行，由其向當(dāng)?shù)囟?jí)認(rèn)購(gòu)單位分銷。

　　第十條　城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)債券，由人民銀行將分配計(jì)劃下達(dá)給人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行，其中，省、自治區(qū)分行將認(rèn)購(gòu)計(jì)劃分配到二級(jí)分行，由二級(jí)分行落實(shí)到二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位；直轄市分行、計(jì)劃單列市分行直接落實(shí)到二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位。

　　第十一條　郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)債券方式由人民銀行另行制定。

　　第十二條　人民銀行下達(dá)認(rèn)購(gòu)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)分別載明認(rèn)購(gòu)數(shù)額和期限，采取分批次發(fā)行方式時(shí)亦同。

　　第十三條　人民銀行在向省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市人行分行下達(dá)債券認(rèn)購(gòu)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)同時(shí)將認(rèn)購(gòu)計(jì)劃抄送中證交；人民銀行省、自治區(qū)分行向二級(jí)分行下達(dá)認(rèn)購(gòu)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)同時(shí)抄送中證交指定的當(dāng)?shù)赝泄艽頇C(jī)構(gòu)。

　　第十四條　人民銀行二級(jí)分行將二級(jí)單位認(rèn)購(gòu)款直接匯至發(fā)行人指定的銀行帳戶，并將認(rèn)購(gòu)清冊(cè)蓋章后分別傳真至發(fā)行人和人民銀行一級(jí)分行。直轄市分行、計(jì)劃單列市分行參照以上程序直接辦理。人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行要及時(shí)將本地區(qū)債券發(fā)行情況匯總上報(bào)總行。

　　第十五條　債券每期繳款截止日，發(fā)行人根據(jù)銀行帳戶實(shí)際收到認(rèn)購(gòu)款數(shù)額，與人民銀行直轄市分行、計(jì)劃單列市分行、二級(jí)分行傳真的認(rèn)購(gòu)清冊(cè)核對(duì)無(wú)誤后，簽章確認(rèn)。

　　第三章　登記與托管

　　第十六條　中證交是政策性金融債券的登記托管機(jī)構(gòu)，托管代理機(jī)構(gòu)受中證交委托，代理各地的登記托管業(yè)務(wù)。

　　第十七條　一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位在中證交進(jìn)行登記、托管；二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位在中證交指定的托管代理機(jī)構(gòu)辦理登記托管手續(xù)。

　　第十八條　中證交辦理債券登記流程：

　　一、繳款期截止日，發(fā)行人根據(jù)所收到的款項(xiàng)數(shù)額開具“＿＿＿年＿＿＿期金融債券收款通知單”（簡(jiǎn)稱收款通知單），一式兩聯(lián)（第一聯(lián)存根聯(lián)，第二聯(lián)登記托管聯(lián)）。收款通知單應(yīng)列明債券名稱、債券單位面額、債券金額總計(jì)、年息率、起息日、到期日等要素。收款通知單第一聯(lián)留存，第二聯(lián)簽章后附由其簽章的認(rèn)購(gòu)清冊(cè)一并交中證交。

　　二、中證交托管部根據(jù)“收款通知單”第二聯(lián)，并與發(fā)行人提供的認(rèn)購(gòu)清冊(cè)核對(duì)無(wú)誤后，在五個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)辦理登記手續(xù)。

　　三、中證交托管部根據(jù)上述政策性金融債券登記資料在繳款期結(jié)束后五個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)匯總編制出完整的“＿＿＿年＿＿＿期金融債券認(rèn)購(gòu)清冊(cè)”，一式三份（格式見(jiàn)附式1），蓋章后，一份留存，另兩份分別報(bào)送人民銀行和發(fā)行人。

　　第十九條　中證交采用兩級(jí)托管體制辦理債券的托管業(yè)務(wù)。一級(jí)托管由中證交負(fù)責(zé)；二級(jí)托管由各地托管代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)；二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位按就地托管原則在當(dāng)?shù)赝泄艽頇C(jī)構(gòu)辦理債券托管手續(xù)。

　　第二十條　托管帳戶體系

　　中證交根據(jù)兩級(jí)托管體制設(shè)置托管帳戶體系：發(fā)行人在中證交托管部開立債券發(fā)行總帳戶，用于反映債券發(fā)行總量及分布狀況；一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位和托管代理機(jī)構(gòu)均在中證交托管部開立債券一級(jí)托管帳戶；各地二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位在當(dāng)?shù)赝泄艽頇C(jī)構(gòu)開立債券二級(jí)托管帳戶。

　　第二十一條　債券進(jìn)入托管系統(tǒng)的程序：

　　一、中證交在匯總編制完成認(rèn)購(gòu)清冊(cè)后，據(jù)以辦理托管手續(xù)。

　　二、中證交為一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位開立帳戶并出具由其簽章的債券托管證（格式見(jiàn)附式2）。

　　三、二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位在繳款期截止日后6個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)將資金電匯回單傳真或函寄復(fù)印件等方式交當(dāng)?shù)赝泄艽頇C(jī)構(gòu)予以確認(rèn)。托管代理機(jī)構(gòu)根據(jù)中證交托管部提供的二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位認(rèn)購(gòu)清冊(cè)與各二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位資金電匯回單核對(duì)無(wú)誤后，為二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位開立帳戶并出具由其簽章的債券托管證。

　　四、中證交托管部根據(jù)托管代理機(jī)構(gòu)受理的當(dāng)?shù)囟?jí)認(rèn)購(gòu)單位認(rèn)購(gòu)總額，記入其一級(jí)托管帳戶，并發(fā)送債券余額確認(rèn)書（格式見(jiàn)附式3）。

　　第四章　債券交易

　　第二十二條　債券經(jīng)登記托管后，托管帳戶持有人即可按人民銀行有關(guān)規(guī)定，辦理債券的抵押、貼現(xiàn)、回購(gòu)業(yè)務(wù)，并通過(guò)債券結(jié)算系統(tǒng)在開戶的托管機(jī)構(gòu)（中證交或托管代理機(jī)構(gòu)）進(jìn)行交易指令的審核配對(duì)和債券過(guò)戶。

　　第二十三條　欲辦理債券交易之單位須在初始辦理上述交易業(yè)務(wù)前，提交以下證明文件給托管機(jī)構(gòu)備案：

　　一、單位授權(quán)委托書；

　　二、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。

　　第二十四條　債券的抵押、貼現(xiàn)、回購(gòu)等交易均采用場(chǎng)外協(xié)議的方式進(jìn)行。雙方協(xié)議成交后，將成交指令通過(guò)聯(lián)機(jī)方式傳送到中證交或托管代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行配對(duì)審核和過(guò)戶。業(yè)務(wù)量小的認(rèn)購(gòu)單位亦可通過(guò)傳真方式將有價(jià)證券過(guò)戶通知書傳真至中證交或托管代理機(jī)構(gòu)辦理配對(duì)審核和過(guò)戶（具體辦法見(jiàn)《中國(guó)人民銀行有價(jià)證券抵押貸款暫行規(guī)定》）。

　　第二十五條　一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位間的交易和跨托管代理機(jī)構(gòu)的債券交易由中證交辦理審核配對(duì)和債券過(guò)戶。

　　第二十六條　同一托管代理機(jī)構(gòu)內(nèi)二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位間的交易由托管代理機(jī)構(gòu)辦理審核配對(duì)和債券過(guò)戶，并定期或根據(jù)要求向中證交托管部報(bào)送債券托管名冊(cè)。

　　第二十七條　辦理審核、配對(duì)和過(guò)戶的程序?yàn)椋?/P>

　　一、指令發(fā)送：債券交易雙方通過(guò)與債券結(jié)算系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)的電腦終端，發(fā)送債券業(yè)務(wù)成交指令，包括交割日期、合同編號(hào)、業(yè)務(wù)類別、雙方托管帳號(hào)、債券代號(hào)、債券數(shù)額等七要素。

　　二、指令識(shí)別：中證交收到各單位發(fā)來(lái)的成交指令后，進(jìn)行防偽識(shí)別。識(shí)別無(wú)誤后，進(jìn)行配對(duì)審核。

　　三、指令配對(duì)：系統(tǒng)主機(jī)軟件針對(duì)交易雙方從不同地點(diǎn)不同時(shí)間輸入的同一筆交易成交指令自動(dòng)識(shí)別配對(duì)。對(duì)雙方的成交指令七要素逐一核對(duì)。七要素配對(duì)全部相符的指令稱為已匹配指令；反之，稱為錯(cuò)誤指令。系統(tǒng)主機(jī)向雙方反饋匹配成功與否信息。

　　四、債券過(guò)戶：系統(tǒng)主機(jī)對(duì)已匹配指令按交割日先后排序，并于交割日予以過(guò)戶或凍結(jié)后，打印出債券業(yè)務(wù)交割結(jié)算單，通知成交雙方。對(duì)在交割日債券帳戶余額不足的交割指令，系統(tǒng)主機(jī)將向交易雙方發(fā)送成交無(wú)效通知。

　　第二十八條　有關(guān)債券結(jié)算系統(tǒng)的操作規(guī)程由中證交另行制定。

　　第五章　債券過(guò)戶

　　第二十九條　中證交根據(jù)債券托管帳戶的特點(diǎn)，采用三種過(guò)戶方式：

　　一、一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位之間的債券交易由中證交直接辦理債券過(guò)戶。

　　二、在托管代理機(jī)構(gòu)開戶的二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位之間的交易由托管代理機(jī)構(gòu)直接辦理過(guò)戶。

　　三、跨托管代理機(jī)構(gòu)的債券交易分兩種情況處理：

　　（一）對(duì)一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位與二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位之間的債券交易，中證交在增減該二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位所在托管代理機(jī)構(gòu)的一級(jí)托管帳戶余額和一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位的債券一級(jí)托管帳戶余額之后，通知托管代理機(jī)構(gòu)對(duì)二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位辦理債券過(guò)戶。

　?。ǘ?duì)在不同托管代理機(jī)構(gòu)開戶的二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位之間的債券交易，中證交先增減托管代理機(jī)構(gòu)的債券一級(jí)托管帳戶余額之后，通知托管代理機(jī)構(gòu)為二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位辦理過(guò)戶。

　　第三十條　中證交按指定交割日優(yōu)先和交割日相同時(shí)先匹配成功優(yōu)先的原則辦理債券過(guò)戶手續(xù)。

　　第三十一條　中證交和托管代理機(jī)構(gòu)的過(guò)戶方式均采取逐筆過(guò)戶的方式。

　　第三十二條　債券抵押的過(guò)戶程序：

　　一、債券結(jié)算系統(tǒng)主機(jī)在收到交易雙方的“債券業(yè)務(wù)成交交割指令”后，在雙方約定的交割日，審核抵押方托管帳戶余額無(wú)誤后，核減其一級(jí)托管帳戶余額，將抵押債券劃撥至承押方名下的抵押債券專戶予以凍結(jié)。

　　二、抵押債券凍結(jié)后，中證交或托管代理機(jī)構(gòu)向抵押交易雙方發(fā)送“債券業(yè)務(wù)交割結(jié)算單”。

　　三、抵押期滿時(shí)，抵押交易雙方向中證交或托管代理機(jī)構(gòu)發(fā)送業(yè)務(wù)類別為“抵押到期”的“債券業(yè)務(wù)交割指令”。債券結(jié)算系統(tǒng)主機(jī)對(duì)雙方發(fā)送的指令配對(duì)審核無(wú)誤后，在指定的解凍日，將凍結(jié)債券解凍，并轉(zhuǎn)回原債券抵押方托管帳戶。

　　四、若抵押期滿后，抵押方未能履約還款，中證交將這部分債券繼續(xù)保留在承押方債券抵押專戶，按雙方抵押協(xié)議有關(guān)規(guī)定處理。

　　五、為反映債券托管帳戶的變動(dòng)情況，在債券過(guò)戶后，中證交和托管代理機(jī)構(gòu)分別向有關(guān)的一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位和二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位發(fā)送“債券余額確認(rèn)書”。

　　六、托管代理機(jī)構(gòu)內(nèi)二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位之間的債券抵押業(yè)務(wù)參照以上程序辦理，定期或根據(jù)要求向中證交報(bào)送債券托管名冊(cè)。

　　七、跨托管代理機(jī)構(gòu)的債券抵押業(yè)務(wù)，按以下辦法辦理：二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位的成交指令經(jīng)托管代理機(jī)構(gòu)審核后發(fā)送給中證交。由中證交進(jìn)行配對(duì)審核無(wú)誤后對(duì)托管代理機(jī)構(gòu)的一級(jí)托管帳戶作一級(jí)清算交割，托管代理機(jī)構(gòu)根據(jù)中證交“債券業(yè)務(wù)交割結(jié)算單”為二級(jí)單位辦理清算交割。

　　第三十三條　債券貼現(xiàn)、回購(gòu)業(yè)務(wù)的過(guò)戶程序：

　　一、債券的貼現(xiàn)、回購(gòu)業(yè)務(wù)按照?qǐng)鐾赓I斷交易來(lái)進(jìn)行清算和交割。

　　二、債券結(jié)算系統(tǒng)主機(jī)在接到雙方的“債券業(yè)務(wù)成交交割指令”后，作審核配對(duì)處理。

　　三、在雙方協(xié)定的交割日，按本細(xì)則第三十條所定的原則對(duì)已匹配指令增減成交雙方債券托管帳戶余額，過(guò)戶后向雙方發(fā)送“債券業(yè)務(wù)交割結(jié)算單”。

　　四、回購(gòu)期滿時(shí)，回購(gòu)雙方向中證交發(fā)送業(yè)務(wù)類別為“回購(gòu)到期”的“債券業(yè)務(wù)交割指令”，程序與第三十二條（三）同。

　　五、托管代理機(jī)構(gòu)內(nèi)二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位間的債券貼現(xiàn)、回購(gòu)業(yè)務(wù)亦按以上程序辦理，定期或根據(jù)要求向中證交報(bào)送托管名冊(cè)。

　　六、辦理跨托管代理機(jī)構(gòu)二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位之債券貼現(xiàn)、回購(gòu)業(yè)務(wù)時(shí)，二級(jí)單位的“債券業(yè)務(wù)成交交割指令”均通過(guò)托管代理機(jī)構(gòu)發(fā)送中證交，中證交作一級(jí)清算交割處理后，向托管代理機(jī)構(gòu)發(fā)送“債券業(yè)務(wù)交割結(jié)算單”，托管代理機(jī)構(gòu)根據(jù)“債券業(yè)務(wù)交割結(jié)算單”作二級(jí)清算交割后，向二級(jí)單位發(fā)送“債券業(yè)務(wù)交割結(jié)算單”。

　　第三十四條　債券抵押、貼現(xiàn)和回購(gòu)的到期日，不得超過(guò)債券截止過(guò)戶日。

　　第六章　還本付息

　　第三十五條　債券還本付息業(yè)務(wù)指?jìng)狡诤笥砂l(fā)行人一次性向認(rèn)購(gòu)單位償付本金和應(yīng)付利息，即本息。

　　第三十六條　還本付息業(yè)務(wù)基本程序?yàn)椋?/P>

　　一、債券到期日前10個(gè)營(yíng)業(yè)日停止交易，該日為債券截止過(guò)戶日。

　　二、托管代理機(jī)構(gòu)在截止過(guò)戶日后兩日內(nèi)編制二級(jí)托管名冊(cè)并簽章后，傳真并專遞至中證交托管部。

　　三、中證交在截止過(guò)戶日后四日內(nèi)匯總編制債券一級(jí)托管名冊(cè)報(bào)發(fā)行人，并送人民銀行備案。

　　四、發(fā)行人核查中證交提供的一級(jí)托管名冊(cè)無(wú)誤后，于截止過(guò)戶日后第五個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)將應(yīng)付本息一次性劃入中證交在人民銀行的帳戶。

　　五、中證交根據(jù)債券一級(jí)托管名冊(cè)所載各單位應(yīng)收本息，于截止日后第七個(gè)營(yíng)業(yè)日前將本息一次性劃至各一級(jí)認(rèn)購(gòu)單位及各地托管代理機(jī)構(gòu)指定的資金帳戶。

　　六、托管代理機(jī)構(gòu)在收到中證交劃撥的本息后，應(yīng)及時(shí)通知二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位，并根據(jù)其二級(jí)托管名冊(cè)所載本息數(shù)額向二級(jí)認(rèn)購(gòu)單位發(fā)放。

　　七、債券持有人在到期日憑債券托管證明文件（債券托管證或最末一次證券余額確認(rèn)書）領(lǐng)取本息。

　　第三十七條　由中證交或托管代理機(jī)構(gòu)出具的債券托管證，是托管帳戶持有人已辦理債券托管的原始證明文件。其托管帳戶原始余額發(fā)生變動(dòng)時(shí)，其債券托管證將由托管單位收回，代之以逐期發(fā)送的債券余額確認(rèn)書，直至還本付息；托管帳戶余額無(wú)變動(dòng)的，托管帳戶持有人憑債券托管證領(lǐng)取本息。

　　第三十八條　若同種債券有不同的繳款期則按繳款期為基準(zhǔn)日，辦理該債券的還本付息業(yè)務(wù)。

　　第七章　附則

　　第三十九條　本細(xì)則僅適用于面向金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的政策性金融債券。

　　第四十條　有關(guān)費(fèi)用制度由中證交報(bào)中國(guó)人民銀行審定后另行頒發(fā)。

　　第四十一條　本細(xì)則未盡事宜比照中證交《證券托管、清算管理暫行辦法》及其他有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第四十二條　本細(xì)則的解釋權(quán)屬中證交托管部。

　　附式：1、認(rèn)購(gòu)清冊(cè)

　　2、債券托管證

　　3、證券余額確認(rèn)書

　　附式1：

　?。撸撸吣辏撸撸咂诮鹑趥J(rèn)購(gòu)清冊(cè)

　　債券名稱＿＿＿＿＿債券代碼＿＿＿＿年息率＿＿＿％

　　單位：萬(wàn)元

┌────┬─────────┬──────┬─────┬──────┐
│　序號(hào)　│　單　位　名　稱　│　認(rèn)購(gòu)數(shù)額　│　利　息　│　本息總額　│
├────┼─────────┼──────┼─────┼──────┤
│　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│
├────┼─────────┼──────┼─────┼──────┤
│　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│
├────┼─────────┼──────┼─────┼──────┤
│　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│
├────┼─────────┼──────┼─────┼──────┤
│　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│
├────┼─────────┼──────┼─────┼──────┤
│　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│
├────┼─────────┼──────┼─────┼──────┤
│　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│
├────┼─────────┼──────┼─────┼──────┤
│　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│
├────┼─────────┼──────┼─────┼──────┤
│　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│
├────┼─────────┼──────┼─────┼──────┤
│　合計(jì)　│　　　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│
└────┴─────────┴──────┴─────┴──────┘

　　發(fā)行日：　　　　　到期日：　　　　　　交易截止日：　　　　年　　月　　日

　　中國(guó)證券交易系統(tǒng)有限公司證券托管部

　　附式2：　　　　　　　

　中國(guó)證券交易系統(tǒng)有限公司

　　債券托管證

　　單位名稱＿＿＿＿＿

　　托管帳戶＿＿＿＿＿

　　經(jīng)辦人姓名＿＿＿＿

　　開戶日期＿＿＿＿＿

　　簽發(fā)機(jī)構(gòu)＿＿＿＿＿

　　（蓋章）

　　No.000001

　　須　知

　　1、本證僅作為認(rèn)購(gòu)單位已辦理債券托管專用證明，不能憑以辦理債券過(guò)戶手續(xù)。

　　2、首次通過(guò)中證交證券結(jié)算系統(tǒng)辦理債券抵押、貼現(xiàn)、回購(gòu)業(yè)務(wù)的過(guò)戶手續(xù)時(shí)，由托管機(jī)構(gòu)收回本證，債券余額以托管機(jī)構(gòu)出具的證券余額確認(rèn)書為準(zhǔn)。

　　3、債券到期前未辦理過(guò)過(guò)戶業(yè)務(wù)的單位，在辦理本息兌付時(shí)，其債券余額仍以托管機(jī)構(gòu)帳戶余額為準(zhǔn)，憑此證領(lǐng)取本息。

　　4、到期的債券自動(dòng)停止交易。

　　5、本證經(jīng)涂改或私下轉(zhuǎn)讓無(wú)效。

　　6、本證須經(jīng)托管機(jī)構(gòu)蓋章方為有效。

┌────┬───┬────┬────┬──────┬───┬────┐
│　序號(hào)　│起息日│債券名稱│　摘要　│余額（萬(wàn)元）│到期日│　簽章　│
├────┼───┼────┼────┼──────┼───┼────┤
│?。薄　々Α　　々Α　　　々Α　　　々Α　　　　　々Α　　々Α　　　々?BR>├────┼───┼────┼────┼──────┼───┼────┤
│?。病　々Α　　々Α　　　々Α　　　々Α　　　　　々Α　　々Α　　　々?BR>├────┼───┼────┼────┼──────┼───┼────┤
│?。场　々Α　　々Α　　　々Α　　　々Α　　　　　々Α　　々Α　　　々?BR>├────┼───┼────┼────┼──────┼───┼────┤
│?。础　々Α　　々Α　　　々Α　　　々Α　　　　　々Α　　々Α　　　々?BR>├────┼───┼────┼────┼──────┼───┼────┤
│　５　　│　　　│　　　　│　　　　│　　　　　　│　　　│　　　　│
├────┼───┼────┼────┼──────┼───┼────┤
│?。丁　々Α　　々Α　　　々Α　　　々Α　　　　　々Α　　々Α　　　々?BR>└────┴───┴────┴────┴──────┴───┴────┘

　　附式３　　　　　

　　中國(guó)證券交易系統(tǒng)有限公司證券余額確認(rèn)書

　　單位名稱　　　　　　　托管帳號(hào)
　　　　　　￣￣￣￣　　　　　　?。?BR>　　券　　種　　　　　　　　托管用途實(shí)際持有余額
　　　　　?。　　　　　　　。?BR>　　制表日期：　　年　　月　　日　　　　單位：萬(wàn)元

┌──┬──┬──────┬───────┬──────┬──────┐
│日期│摘要│期初貸方余額│　貸方發(fā)生額　│借方發(fā)生額　│期末貸方余額│
├──┼──┼──────┼───────┼──────┼──────┤
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
│　　│　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│
└──┴──┴──────┴───────┴──────┴──────┘

　　制表　　　　　　　　復(fù)核

　　注：本確認(rèn)書只作為托管單位證券余額證明，不能用作抵押、貼現(xiàn)、回購(gòu)等業(yè)務(wù)的債權(quán)憑證。

　　托管機(jī)構(gòu)（簽章）