各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，沈陽(yáng)市、長(zhǎng)春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟(jì)南、浦東分行，總行營(yíng)業(yè)部：

　　為規(guī)范我行電腦儲(chǔ)蓄存款通存通兌業(yè)務(wù)的做法，以加強(qiáng)該業(yè)務(wù)的管理，總行制定了《中國(guó)銀行電腦儲(chǔ)蓄存款通存通兌業(yè)務(wù)實(shí)施規(guī)則和管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），業(yè)經(jīng)全國(guó)存款工作會(huì)議和總行有關(guān)部門討論修訂，現(xiàn)正式印發(fā)你行，希認(rèn)真組織學(xué)習(xí)、貫徹執(zhí)行，并就有關(guān)問(wèn)題說(shuō)明如下：

　　一、本《辦法》第四章帳務(wù)處理和資金清算主要是指同城電腦儲(chǔ)蓄存款通存通兌，對(duì)異地電腦儲(chǔ)蓄存款通存通兌，目前尚處在摸索階段，待今后再補(bǔ)充修訂。

　　二、鑒于各地分行使用的電腦機(jī)型和存款系統(tǒng)應(yīng)用軟件不完全一致，希望各行注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，在執(zhí)行中如有問(wèn)題及時(shí)向總行反映，以便修改完善。

　　特此通知

中國(guó)銀行電腦儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)實(shí)施規(guī)則和管理辦法（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為了加強(qiáng)電腦儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)的管理，保證儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定地發(fā)展，特制定本辦法。

　　第二條　電腦儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)是指在計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)上的任何一個(gè)儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)，可辦理網(wǎng)絡(luò)上其他儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。

　　第三條　通存通兌業(yè)務(wù)限于已有通存通兌代號(hào)的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)，在規(guī)定的授權(quán)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。通存通兌儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)的代號(hào)一般為聯(lián)行行號(hào)加上兩位網(wǎng)點(diǎn)的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)叫開戶行，代理開戶行辦理存取款業(yè)務(wù)的其他儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)叫代理行。

　　第四條　電腦儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)處理方法有兩種：一種是通過(guò)通訊網(wǎng)絡(luò)來(lái)處理行與行之間的業(yè)務(wù)時(shí)，稱為聯(lián)機(jī)處理；另一種是行與行之間的通訊出現(xiàn)了故障或其他原因造成無(wú)法處理正常的聯(lián)機(jī)業(yè)務(wù)時(shí)，稱為脫機(jī)處理。

　　在脫機(jī)情況下，原則上不辦理通存通兌業(yè)務(wù)，特殊情況時(shí)，經(jīng)授權(quán)可以進(jìn)行脫機(jī)處理。

　　第五條　電腦儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)帳務(wù)處理和清算方式一般有兩種模式：一種是集中式的通存通兌；另一種是集中分布式的通存通兌。

　　第六條　辦理通存通兌業(yè)務(wù)的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)必須具備相應(yīng)的技術(shù)條件和業(yè)務(wù)素質(zhì)，必須加強(qiáng)安全控制和嚴(yán)密管理制度。

　　第七條　程序員、電腦維護(hù)人員不得上機(jī)辦理具體業(yè)務(wù)；各級(jí)授權(quán)人員如因特殊情況需要臨柜經(jīng)辦業(yè)務(wù)時(shí)，必須經(jīng)上一級(jí)主管授權(quán)，并將其持有的授權(quán)密碼臨時(shí)鎖定。

　　第八條　本辦法適用于本幣、外幣儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)。

　　第二章　業(yè)務(wù)范圍

　　第九條　跨行代辦的業(yè)務(wù)范圍

　　一、正常的存取款業(yè)務(wù)，定期整存整取存款只辦理利隨本清業(yè)務(wù)。

　　二、正常的轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)。

　　三、建立非正式掛失狀態(tài)。

　　四、查詢帳戶的基本情況。

　　五、補(bǔ)登存折。

　　第十條　不能跨行代辦的業(yè)務(wù)范圍

　　一、更換存折。

　　二、更改儲(chǔ)戶的取款方式（包括密碼的更改）。

　　三、更改磁條信息。

　　四、公檢法凍結(jié)、解凍轉(zhuǎn)戶。

　　五、取消掛失狀態(tài)。

　　六、定期存款的部分提前支取。

　　七、憑印鑒支取戶的通兌。

　　第三章　密碼和授權(quán)管理

　　第十一條　授權(quán)管理是保證電腦通存通兌系統(tǒng)安全運(yùn)行、準(zhǔn)確地為儲(chǔ)戶服務(wù)的關(guān)鍵，各行必須嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)授權(quán)制度。

　　一、授權(quán)分為三級(jí)：復(fù)核員、乙級(jí)主管和甲級(jí)主管。

　　二、授權(quán)業(yè)務(wù)范圍：

　?。ㄒ唬┐k定期、活期結(jié)清帳戶（需開戶行授權(quán)）。

　?。ǘ┐箢~取現(xiàn)。

　?。ㄈ┐箢~轉(zhuǎn)帳。

　?。ㄋ模┟摍C(jī)處理。

　?。ㄎ澹焓А⒔鈷?。

　?。﹥鼋Y(jié)、解凍。

　　（七）查詢。

　　（八）錯(cuò)帳沖正。

　?。ň牛Q折。

　?。ㄊo(wú)折交易。

　?。ㄊ唬╅L(zhǎng)期不動(dòng)戶存、取款的處理。

　?。ㄊ┢渌薷?。

　　三、各級(jí)授權(quán)人員授權(quán)權(quán)限和額度，由管轄行視具體情況規(guī)定，并建立授權(quán)登記簿，同時(shí)記錄在電腦建立的授權(quán)文件中。

　　四、權(quán)限制度一經(jīng)確立，必須嚴(yán)格執(zhí)行。

　　第十二條　密碼管理

　　一、密碼方式：一種方式為拉卡式密碼，密碼卡一般包括：所名、柜員標(biāo)識(shí)（柜員姓名或代碼）、級(jí)別、權(quán)限、柜員密碼。其中柜員密碼部分經(jīng)授權(quán)持卡人可作修改；另一種方式為輸入式密碼，經(jīng)授權(quán)持有者可作修改。

　　二、密碼的種類：分甲級(jí)主管密碼、乙級(jí)主管密碼、復(fù)核員密碼、操作員密碼四類。

　　三、密碼（卡）的發(fā)放：密碼（卡）由業(yè)務(wù)主管部門統(tǒng)一核發(fā)，并建立密碼卡登記簿，登記存檔（主要登記所名、柜員標(biāo)識(shí)、卡號(hào)、姓名、啟用或停用日期和時(shí)間、管理級(jí)別、權(quán)限、簽收等），由專人負(fù)責(zé)保管。對(duì)密碼的建立、修改、增加、刪除或停用應(yīng)記錄在電腦建立的密碼文件中。各級(jí)業(yè)務(wù)人員每人只能掌握一個(gè)密碼（卡）。

　　四、密碼的使用和維護(hù)：

　?。ㄒ唬└骷?jí)業(yè)務(wù)人員首次上機(jī)操作前，應(yīng)在上一級(jí)主管授權(quán)下，對(duì)初始密碼（或柜員密碼部分）進(jìn)行修改，并經(jīng)電腦確認(rèn)。

　?。ǘ└骷?jí)業(yè)務(wù)人員對(duì)自己的密碼（卡）要妥善保管，密碼應(yīng)不定期進(jìn)行修改。

　?。ㄈ┕駟T因工作變動(dòng)，業(yè)務(wù)主管應(yīng)及時(shí)取消該柜員密碼資料，如有密碼卡要及時(shí)收回。

　?。ㄋ模┟艽a卡一旦丟失，應(yīng)立即上報(bào)業(yè)務(wù)主管部門，停用原密碼卡并填寫丟失情況表一分存檔，同時(shí)按要求申請(qǐng)新密碼卡。如因密碼失密，應(yīng)立即報(bào)請(qǐng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)進(jìn)行修改；如因忘記密碼，應(yīng)報(bào)請(qǐng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)重新設(shè)定。

　　第四章　帳務(wù)處理和資金清算

　　第十三條　同城帳務(wù)處理和資金清算

　　一、科目設(shè)置在“904轄內(nèi)往來(lái)”科目下，對(duì)辦理電腦儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)，設(shè)立“904X轄內(nèi)行處儲(chǔ)蓄通存通兌往來(lái)”二級(jí)科目，用以核算電腦通存通兌業(yè)務(wù)的資金。

　　二、帳務(wù)核算

　?。ㄒ唬┞?lián)機(jī)帳務(wù)核算

　　1.當(dāng)日帳務(wù)的處理：

　　聯(lián)機(jī)通存通兌實(shí)行自動(dòng)劃帳，不須再手工填制報(bào)單。代理行在辦理他行收付業(yè)務(wù)時(shí)，每辦理一筆通存通兌業(yè)務(wù)，均產(chǎn)生二套會(huì)計(jì)分錄，一套為代理行的，一套為開戶行的。

　?。?）代收業(yè)務(wù)代理行

　　借：現(xiàn)金／其他科目

　　　　貸：轄內(nèi)行處儲(chǔ)蓄通存通兌往來(lái)

　　開戶行

　　借：轄內(nèi)行處儲(chǔ)蓄通存通兌往來(lái)

　　　　貸：活期儲(chǔ)蓄存款

　?。?）代付業(yè)務(wù)代理行

　　借：轄內(nèi)行處儲(chǔ)蓄通存通兌往來(lái)

　　　　貸：現(xiàn)金／其他科目開戶行

　　借：活期或定期儲(chǔ)蓄存款

　　　　貸：轄內(nèi)行處儲(chǔ)蓄通存通兌往來(lái)

　　（3）結(jié)清帳戶，須打印利息清單。

　　代理行　借：轄內(nèi)行處儲(chǔ)蓄通存通兌往來(lái)（本息合計(jì)）

　　　　貸：現(xiàn)金／其他科目（本息合計(jì)）

　　開戶行

　　借：活期或定期儲(chǔ)蓄存款

　　借：利息支出

　　　　貸：轄內(nèi)行處儲(chǔ)蓄通存通兌往來(lái)

　　2.每日營(yíng)業(yè)終了，中心主機(jī)做批處理，并按不同的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)、幣別和種類進(jìn)行分類匯總。交易并入各儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)的綜合核算系統(tǒng)進(jìn)行綜合核算。

　　3.次日，分網(wǎng)點(diǎn)打印跨行代收、付交易的流水清單，跨行聯(lián)機(jī)和脫機(jī)代收、付報(bào)表，送事后監(jiān)督。

　　4.通存通兌的代收、代付憑證，不回歸開戶行，由代理行事后監(jiān)督隨當(dāng)日傳票裝訂保管。

　?。ǘ┟摍C(jī)帳務(wù)核算脫機(jī)處理因不能實(shí)時(shí)更新對(duì)方帳戶，也不能對(duì)帳戶進(jìn)行合法性判斷，所以辦理脫機(jī)業(yè)務(wù)應(yīng)有所選擇，一般只代理活期存款，不代理取款和其他業(yè)務(wù)。處理手續(xù)與聯(lián)機(jī)處理手續(xù)相同。

　　在脫機(jī)處理情況下，不能產(chǎn)生的傳票需手工補(bǔ)制，并于營(yíng)業(yè)終了將軟盤送往中心加工，填寫的報(bào)單于當(dāng)天寄發(fā)，開戶行或代理行接到報(bào)單后，應(yīng)及時(shí)對(duì)帳，并送事后監(jiān)督。

　?。ㄈ┏霈F(xiàn)假聯(lián)機(jī)情況的處理由于通訊故障，營(yíng)業(yè)終了批處理時(shí)出現(xiàn)全轄代收、付軋差有余額，說(shuō)明出現(xiàn)了假聯(lián)機(jī)情況。

　　1.代理行已記帳，開戶行未記帳

　　2.代理行未記帳，開戶行已記帳對(duì)此，要及時(shí)查對(duì)，補(bǔ)帳更正。

　　三、資金清算通存通兌業(yè)務(wù)產(chǎn)生的聯(lián)行匯差清算總原則采用縱向往來(lái)、集中記帳、集中清算、分級(jí)管理、分別對(duì)帳的形式進(jìn)行。

　?。ㄒ唬╇娔X儲(chǔ)蓄系統(tǒng)與電腦會(huì)計(jì)系統(tǒng)聯(lián)機(jī)的行處資金清算可實(shí)時(shí)進(jìn)行。

　?。ǘ╇娔X儲(chǔ)蓄系統(tǒng)尚未與電腦會(huì)計(jì)系統(tǒng)聯(lián)機(jī)的行處，應(yīng)按會(huì)計(jì)有關(guān)規(guī)定，定期根據(jù)通存通兌跨行代收付報(bào)表，向有關(guān)行處清算差額。會(huì)計(jì)分錄為：

　　1.當(dāng)代收付軋差余額為借方余額時(shí)借：轄內(nèi)往來(lái)貸：轄內(nèi)行處儲(chǔ)蓄通存通兌往來(lái)

　　2.當(dāng)代收付軋差余額為貸方余額時(shí)借：轄內(nèi)行處儲(chǔ)蓄通存通兌往來(lái)貸：轄內(nèi)往來(lái)

　?。ㄈ┛缧写崭稑I(yè)務(wù)要定期核對(duì)帳務(wù)。

　　第十四條　跨地（市）或省帳務(wù)處理和資金清算

　　一、地（市）轄內(nèi)的帳務(wù)處理和資金清算同上。

　　二、跨地（市）通存通兌，可由省中心主機(jī)負(fù)責(zé)跨地（市）代收、付的清算。

　　三、跨省通存通兌的資金清算可采用省與省之間直接清算或建立上一級(jí)的清算中心，通過(guò)全國(guó)聯(lián)行進(jìn)行清算。

　　第十五條　未登項(xiàng)和補(bǔ)登存折的處理

　　一、由于轉(zhuǎn)帳或其他原因更新了儲(chǔ)戶電腦主文件，產(chǎn)生了未登項(xiàng)。當(dāng)儲(chǔ)戶持存折本來(lái)存取款時(shí)，應(yīng)先補(bǔ)登存折后，再辦理存取款業(yè)務(wù)。

　　二、由于存折打印機(jī)發(fā)生故障，柜臺(tái)人員要將交易寫在存折本上，當(dāng)儲(chǔ)戶持前次手工寫的電腦存折到代理行辦理存取款業(yè)務(wù)時(shí)，不辦理脫機(jī)的通存通兌。

　　三、異地通存通兌，由于主機(jī)或通訊出現(xiàn)故障，造成主機(jī)儲(chǔ)戶資料與存折余額不符時(shí)，開戶行應(yīng)根據(jù)代理行劃來(lái)的報(bào)單，及時(shí)更改儲(chǔ)戶資料。

　　第十六條　錯(cuò)帳處理

　　一旦處理的業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，必須在主管授權(quán)下按會(huì)計(jì)規(guī)定做錯(cuò)帳沖正，并登在差錯(cuò)登記簿上。

　　一、只辦理本所的錯(cuò)帳沖正。

　　二、在輸入錯(cuò)誤的情況下，允許辦理無(wú)折更正。

　　三、如果款項(xiàng)已經(jīng)錯(cuò)收或錯(cuò)付，且存折也被客戶帶走，應(yīng)請(qǐng)開戶行進(jìn)行止付協(xié)助處理。

　　第十七條　掛失處理

　　一、在聯(lián)機(jī)情況下，代理行可受理客戶非正式掛失，先對(duì)該帳戶作止付狀態(tài)，并請(qǐng)儲(chǔ)戶到開戶行辦理正式掛失手續(xù)。

　　二、在脫機(jī)情況下：

　?。ㄒ唬┤糁行闹鳈C(jī)或代理行終端出現(xiàn)故障時(shí)，只能到開戶行辦理掛失。

　?。ǘ┤糸_戶行終端出現(xiàn)故障時(shí)，可電訊通知其他網(wǎng)點(diǎn)對(duì)該帳戶作止付狀態(tài)，并請(qǐng)儲(chǔ)戶在開戶行終端正常工作時(shí)來(lái)辦理正式掛失手續(xù)。

　　第五章　事后復(fù)核

　　第十八條　對(duì)電腦儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)的事后復(fù)核，請(qǐng)參照中銀綜〔1991〕68號(hào)文關(guān)于補(bǔ)充《電腦存款系統(tǒng)實(shí)施規(guī)則和管理辦法》的通知執(zhí)行。

　　第十九條　在電腦儲(chǔ)蓄通存通兌業(yè)務(wù)中，應(yīng)建立稽核文件或稽核子系統(tǒng)，對(duì)柜員的開機(jī)時(shí)間、日期、密碼、特殊操作、授權(quán)等內(nèi)容進(jìn)行記錄并保存。

　　一、稽核文件由電腦部分每日備份。

　　二、稽核文件的使用：

　　（一）稽核文件經(jīng)授權(quán)由電腦部門打印，業(yè)務(wù)主管或業(yè)務(wù)主管部門領(lǐng)導(dǎo)、稽核部門有權(quán)查看。

　?。ǘI(yè)務(wù)部門主管應(yīng)不定期的抽查稽核文件，以檢查柜員是否按規(guī)定操作。

　　（三）備份的稽核文件應(yīng)至少保存一年。

　　第六章　費(fèi)用

　　第二十條　同城通存通兌免收手續(xù)費(fèi)；異地通存通兌加收0.5％手續(xù)費(fèi)，最低10元。手續(xù)費(fèi)列入“953手續(xù)費(fèi)收入－（20）其他費(fèi)用收入”帳戶。

　　第二十一條　其他收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按規(guī)定執(zhí)行。

　　第七章　附則

　　第二十二條　本辦法由中國(guó)銀行總行制定、解釋、修改，由省、市、自治區(qū)分行可結(jié)合當(dāng)?shù)鼐唧w情況制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

　　第二十三條　以前的規(guī)定如與本辦法有抵觸的，一律以本辦法為準(zhǔn)。

　　第二十四條　本辦法自文到之日起執(zhí)行。