各部、室：

　　《中國進出口銀行福費廷業(yè)務(wù)試行辦法》及《中國進出口銀行福費廷業(yè)務(wù)操作程序》業(yè)經(jīng)行黨組會審核批準(zhǔn)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　附一：

中國進出口銀行福費廷業(yè)務(wù)試行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為貫徹國家金融方針和外貿(mào)政策，廣開融資渠道，利用外資支持我國機電產(chǎn)品和成套設(shè)備的出口，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法的融資對象為中國進出口銀行認(rèn)可的國內(nèi)出口商。

　　第二章　適用范圍及融資條件

　　第三條　凡正常貿(mào)易出口的項目均可使用福費廷方式融資。

　　第四條　申請辦理福費廷業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：

　?。ㄒ唬┵Q(mào)易合同的金額不低于50萬美元；

　?。ǘ┵Q(mào)易合同的延付期限應(yīng)在90天以上；

　　（三）貿(mào)易合同必須符合貿(mào)易雙方國家的有關(guān)法律規(guī)定，取得進口國外匯管理部門的同意。

　　第三章　票據(jù)

　　第五條　適用于福費廷業(yè)務(wù)的票據(jù)所有以下幾種：

　?。ㄒ唬┿y行本票（promissory　note）；

　　（二）商業(yè)匯票（bill　of　exchange）；

　　（三）銀行保函（bank　guarantee）；

　　（四）信用證（letter of　credit）；

　　（五）備用信用證（stand　by　L／C）。

　　第四章　單據(jù)

　　第六條　辦理福費廷業(yè)務(wù)須向中國進出口銀行提交以下幾種單據(jù)：

　?。ㄒ唬┿y行本票或由銀行承兌的匯票，有效背書給中國進出口銀行，并注明“無追索權(quán)”字樣；

　　（二）信用證、保函及修改副本，必須保證付款是無條件的、不可撤銷的及可轉(zhuǎn)讓的；

　?。ㄈ┥虅?wù)合同及裝船單據(jù)（提單、發(fā)票）副本，并注明：copy　con－forms　to　the　original，并由出口公司有權(quán)簽字人簽字；

　?。ㄋ模┯嘘P(guān)確認(rèn)該項融資沒有抵觸進口國法律，并且付款必須是全額支付，無需繳付任何稅項或任何扣繳的證明；

　　（五）確認(rèn)所提供的文件或簽字是真實有效的證明；

　　（六）其他所需的有關(guān)資料。

　　第五章　貼現(xiàn)率

　　第七條　貼現(xiàn)率計算方法為半年復(fù)利貼現(xiàn)法（Semi－annualdi－scount　to　yield）

　　計算公式：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　貼現(xiàn)凈額
　　FV＝────────────────────────────────
　　　　（1+R%×182/360）^N1×（1+R%×183/360）^N2×（1+R%×Stub/360）

　　FV：貼現(xiàn)票據(jù)面值

　　R%：半年復(fù)利貼現(xiàn)率

　　N1：182天為一期的個數(shù)

　　N2：183天為一期的個數(shù)

　　Stub：剩余天數(shù)

　　第六章　期限及費用

　　第八條　福費廷業(yè)務(wù)承諾期一般為六個月，寬限期一般為七天。

　　第九條　承擔(dān)費的收取按照貼現(xiàn)票據(jù)面值及承諾的實際天數(shù)乘以承擔(dān)費率來計算。公式為：

　　承擔(dān)費＝票據(jù)面值×承擔(dān)費率×承諾天數(shù)／360

　　第十條　承擔(dān)費用一般為0.5％－2％，根據(jù)具體項目情況而定。

　　第七章　申請及審查

　　第十一條　出口商向銀行申請辦理福費廷業(yè)務(wù)時，需提供下列資料：

　　（一）出口商情況介紹，營業(yè)執(zhí)照；

　?。ǘ┏隹诤贤北?；

　?。ㄈ┙回浨闆r及進口許可證（若需要）；

　?。ㄋ模┻M口商情況介紹；

　　（五）可轉(zhuǎn)讓的信用證、保函或銀行本票副本；

　?。┥暾埡?/P>

　　第十二條　銀行接到上述資料后，須對以下內(nèi)容進行審查：

　　（一）出口商、進口商的資信情況及經(jīng)營情況是否良好；

　　（二）出口商品的范圍是否屬于正常貿(mào)易；

　?。ㄈ╅_證行或擔(dān)保行情況是否良好；

　?。ㄋ模┬庞米C或保函的支付條件應(yīng)是可轉(zhuǎn)讓、無條件和不可撤銷的；

　?。ㄎ澹┢睋?jù)種類應(yīng)是匯票、本票或保函。若為保函，則須按照不同到期日的匯票金額出具可分割的保函。

　　第十三條　本辦法由中國進出口銀行制定、解釋和修改，自公布之日起施行。

　　第十四條　本試行辦法的實施細則由中國進出口銀行制定。

　　附二：

中國進出口銀行福費廷業(yè)務(wù)操作程序

　　一、申請

　　出口商向中國進出口銀行辦理福費廷業(yè)務(wù)時，需提供下列資料：

　?。ㄒ唬┏隹谏糖闆r介紹，營業(yè)執(zhí)照；

　　（二）出口合同副本；

　　（三）交貨情況及進口許可證（若需要）；

　?。ㄋ模┻M口商情況介紹；

　?。ㄎ澹┛赊D(zhuǎn)讓的信用證、保函或銀行本票副本；

　?。┥暾埡?。

　　二、審查

　　中國進出口銀行接到上述資料后，須對以下內(nèi)容進行審查：

　?。ㄒ唬┏隹谏獭⑦M口商的資信情況及經(jīng)營情況是否良好；

　?。ǘ┏隹谏唐返姆秶欠駥儆谡ＹQ(mào)易；

　?。ㄈ┖贤难痈镀谙蓿?0天以上）、交貨情況及付款到期日；

　?。ㄋ模┖贤痤~是否在50萬美元以上；

　?。ㄎ澹╅_證行或擔(dān)保行情況；

　?。┬庞米C或保函的支付條件應(yīng)是可轉(zhuǎn)讓、無條件和不可撤銷的；

　?。ㄆ撸┢睋?jù)種類應(yīng)是匯票、本票或保函。若為保函，則須按照不同到期日的匯票金額出具可分割的保函。

　　三、詢價

　　中國進出口銀行審查同意后，將項目情況整理出一份概要，內(nèi)容包括：出口商、進口商的名稱，出口商品的名稱，數(shù)量，交貨期，合同金額，延付期限，開證行或擔(dān)保行的名稱，票據(jù)種類，支付條款等等，寄國外銀行詢價。經(jīng)比較、還價，選擇最優(yōu)惠的條件，作為向出口商報價的基礎(chǔ)。

　　四、測算

　　根據(jù)國外銀行的報價情況，中國進出口銀行對擬作福費廷業(yè)務(wù)的項目進行效益測算。核算貼現(xiàn)成本及收益（一年以360天為基數(shù)計算）。

　　（一）貼現(xiàn)率：

　　按半年復(fù)利貼現(xiàn)法（Semi－annual　diacount　to yield）計算。公式為：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　貼現(xiàn)凈額
　　FV＝─────────────────────────────────
　　　?。?+R%×182/360）^N1×（1+R%×183/360）^×N2×（1+R%×Stub/360）

　　FV：貼現(xiàn)票據(jù)面值

　　R%：半年復(fù)利貼現(xiàn)率

　　N1：182天為一期的個數(shù)

　　N2：183天為一期的個數(shù)

　　Stub：剩余天數(shù)

　?。ǘ┏袚?dān)費：

　　按照貼現(xiàn)票據(jù)面值及承諾期實際天數(shù)乘以承擔(dān)費率計算，公式為：

　　承擔(dān)費＝票據(jù)面值×承擔(dān)費率×實際天數(shù)／360

　　五、報價

　　中國進出口銀行根據(jù)自己的測算結(jié)果向出口商報價，內(nèi)容包括中國進出口銀行同意受理的福費廷業(yè)務(wù)的票據(jù)數(shù)量及金額，貼現(xiàn)率和承擔(dān)費。因為不同國家的風(fēng)險及信用額度不一樣，可做福費廷的期限、金額、貼現(xiàn)率也有所差別。出口商若接受報價，則在報價表上簽字退回。

　　六、簽約

　　出口商接受了銀行的報價，并報經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，雙方即達成了協(xié)議。為了明確出口商（出售方）與中國進出口銀行（買方）的責(zé)任義務(wù)，雙方須簽訂正式的票據(jù)包買協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容包括：項目概況、包買金額及貨幣種類、包買期限、貼現(xiàn)率、承擔(dān)費、債務(wù)證明、甲方的責(zé)任與義務(wù)、乙方的責(zé)任及義務(wù)、違約處理及其他。協(xié)議經(jīng)雙方有權(quán)簽字人簽字蓋章后生效（詳見附件一）。此后，由中國進出口銀行與選定的對口銀行或金融機構(gòu)簽訂正式福費廷融資協(xié)議。

　　七、交單

　　出口商發(fā)貨后須在交單有效期內(nèi)將下列單據(jù)提交中國進出口銀行審核：

　　（一）經(jīng)出口商背書轉(zhuǎn)讓的本、銀行已承兌的匯票或銀行保函正本；

　?。ǘ┥虅?wù)合同及信用證副本；

　?。ㄈ┨釂渭吧虡I(yè)發(fā)票副本；

　?。ㄋ模┐_認(rèn)所提供的文件及簽字是真實有效的書面證明；

　　（五）其他有關(guān)資料。

　　八、付款

　　中國進出口銀行經(jīng)審核上述票據(jù)、單據(jù)，證明無誤后，將貼現(xiàn)額匯付出口商指定的銀行帳戶內(nèi)。

　　附件：

福費廷融資協(xié)議

　　95進出銀（貼）字　第　號出售方：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。ㄒ韵潞喎Q甲方）包買方：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。ㄒ韵潞喎Q乙方）

　　甲方為了加速資金周轉(zhuǎn)，避免出口項目的外匯及利率的風(fēng)險，特向乙方申請辦理福費廷業(yè)務(wù)。為了明確甲、乙雙方的經(jīng)濟責(zé)任及有關(guān)事項，經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商，特簽定本協(xié)議，雙方共同遵守。

　　第一條　項目概況進口商：

　　開證行：

　　保兌行：

　　出口項目；

　　合同金額：

　　交貨期：

　　第二條　金額及貨幣金額：　　　　　　　　　　　　　美元。

　?。ù髮懀骸　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　。?/P>

　　第三條　期限票據(jù)到期日：

　　交單有效期：

　　第四條　貼現(xiàn)率根據(jù)乙方實際融資天數(shù)以一年360天為基礎(chǔ)，貼現(xiàn)率為百分之　　。按照對收益每半年折現(xiàn)一次的方法計算。

　　第五條　承擔(dān)費承擔(dān)費率為　　　，按包買金額和實際承諾天數(shù)計算。

　　第六條　債務(wù)證明由甲方出具的經(jīng)信用證開證行或保兌行承兌的匯票。

　　第七條　甲方的責(zé)任與義務(wù)甲方須在包買交單的有效期內(nèi)向乙方提交下列經(jīng)乙方認(rèn)可的單據(jù)：

　?。ㄒ唬┙?jīng)甲方背書轉(zhuǎn)讓的本協(xié)議第六條規(guī)定的匯票，背面填寫：

　　Pay　to　the　order　of the　Export－Import　Bank　of　China，Head　Office，　Beijing注明：

　　Without　recourse（二）商務(wù)合同副本，注明：

　　Copy　conforms　to　the　original由甲方有權(quán)簽字人簽字。

　?。ㄈ┬庞米C及其修改副本，注明：

　　Copy　conforms　to　the　original由甲方有權(quán)簽字人簽字。

　?。ㄋ模┴涍\提單及商業(yè)發(fā)票副本，注明：

　　Copy　conforms　to　the　original由甲方有權(quán)簽字人簽字。

　?。ㄎ澹孀C明所提交的單據(jù)是真實的，單據(jù)上的簽字合法、有效，并由甲方簽字蓋章。

　　第八條　乙方的責(zé)任及義務(wù)

　　乙方收到本協(xié)議第七條規(guī)定的單據(jù)，經(jīng)審查同意后，將包買款項通過銀行轉(zhuǎn)帳方式劃到甲方在　　　　　　銀行開立的帳戶內(nèi)，帳戶號為　　　　　。

　　第九條　違約處理

　　甲方若未按本協(xié)議第七條規(guī)定交單或中途撤單或提交的單據(jù)不真實，則須承擔(dān)乙方因此而造成的全部經(jīng)濟損失。

　　第十條　其他

　?。ㄒ唬┍緟f(xié)議未盡事宜，由甲乙雙方協(xié)商解決。

　?。ǘ┍緟f(xié)議正本一式兩份，雙方各持一份，具有同等的效力。

　　甲方：　　　　　　　　　　　　乙方：中國進出口銀行

　　簽字：　　　　　　　　　　　　簽字：

　　蓋章：　　　　　　　　　　　　蓋章：

　　年　月　日　　　　　　　　　　年　月　日