各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟(jì)南、浦東分行：

　　現(xiàn)將《中國銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離任稽核暫行辦法》發(fā)給你行，請認(rèn)真學(xué)習(xí)，貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中有什么問題，請向總行總稽核室反映。關(guān)于試行垂直領(lǐng)導(dǎo)稽核體制的行及其轄屬各行領(lǐng)導(dǎo)干部的離任稽核工作，可按干部管理權(quán)限，由干部管理行的人事部門委托稽核部門進(jìn)行，其他均按離任稽核暫行辦法執(zhí)行。

　　附：

中國銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離任稽核暫行辦法

　　第一章 總則

　　第一條 根據(jù)《中國銀行稽核工作規(guī)定》第十六條第七款規(guī)定和《中國銀行選拔任免領(lǐng)導(dǎo)干部工作暫行規(guī)定》第三十條的規(guī)定，為加強(qiáng)對干部的業(yè)績考核，健全監(jiān)督制約機(jī)制，制定本辦法。

　　第二條 離任稽核實行按照干部管理權(quán)限劃分稽核管轄范圍的原則，即由哪一級行任命管理的干部，由哪一級行組織稽核。

　　第三條 各級行人事部門應(yīng)在年初將本年度干部離任計劃通知稽核部門，以便安排全年的稽核工作計劃。如因特殊情況，需對未列入年度計劃的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行稽核，人事部門應(yīng)在離任3個月前通知稽核部門，以便組織稽核。

　　第四條 離任稽核報告是對領(lǐng)導(dǎo)干部在任期間業(yè)務(wù)工作的綜合評價，是考核干部的重要依據(jù)之一。為此，稽核部門應(yīng)根據(jù)被稽核人員的職責(zé)，對其在任期間貫徹國家的方針政策、執(zhí)行總行經(jīng)營方針和規(guī)章制度、業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營效益等情況進(jìn)行檢查，作出客觀公正的評價。

　　第五條 被稽核對象及其所在單位要積極配合稽核工作組的工作。被稽核對象要提供離任述職報告和未了事項的移交清單及其說明副本；被稽核對象所在單位，要如實反應(yīng)情況，提供稽核檢查所需業(yè)務(wù)檔案資料及其有關(guān)的帳表并接受質(zhì)詢，不得以任何借口推諉、隱匿、阻撓和刁難。

　　第二章 離任稽核對象

　　第六條 離任稽核的對象為：

　?。ㄒ唬﹪鴥?nèi)省級及省級以下各級行行長、副行長和分管業(yè)務(wù)的行級、副行級負(fù)責(zé)人。

　　（二）總行及各級行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理和管錢、管帳、管物部門的負(fù)責(zé)人。

　　第三章 稽核內(nèi)容

　　第七條 稽核內(nèi)容包括：

　　（一）貫徹、執(zhí)行國家的金融方針、政策、法規(guī)和總行的經(jīng)營方針政策的情況。

　?。ǘ﹫?zhí)行上級行制定的規(guī)章制度、辦法、建立和完善本行經(jīng)營管理制度的情況。

　?。ㄈ┬虚L接任、離任年度經(jīng)濟(jì)考核指標(biāo)完成情況，任職期間固定資產(chǎn)、營運資金及各項準(zhǔn)備提取和使用及增減情況，經(jīng)營盈虧情況。

　?。ㄋ模┤温毱陂g資產(chǎn)負(fù)債的發(fā)展規(guī)模及其結(jié)構(gòu)、質(zhì)量變化狀況，特別是信貸資產(chǎn)發(fā)展規(guī)模、結(jié)構(gòu)和質(zhì)量變化情況。

　?。ㄎ澹I(yè)務(wù)經(jīng)營和管理工作中的重大決策是否有失誤及造成損失的情況；有否發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)案件；明確被稽核對象的責(zé)任。

　?。┪戳耸马椇瓦z留的問題是否全部交代清楚，擔(dān)負(fù)的責(zé)任。

　　（七）根據(jù)群眾反映和掌握的重大經(jīng)濟(jì)問題線索，以及行長要求而需要稽核的內(nèi)容。

　　第八條 對省級行及省級以下各級行行長按上述內(nèi)容進(jìn)行稽核，其他被稽核對象的稽核內(nèi)容按他們分管和主管的業(yè)務(wù)參照上述內(nèi)容確定。

　　第九條 稽核的時間范圍包括被稽核對象任現(xiàn)職以來負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)的全部業(yè)務(wù)工作，重點是離任前1－2年內(nèi)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)的業(yè)務(wù)及所有未了事項。

　　第四章 稽核程序

　　第十條 人事部門根據(jù)本行黨組決定，向稽核部門發(fā)出“離任稽核任務(wù)書”?；瞬块T組織實施。

　　第十一條 稽核部門指定稽核組長，組成稽核組，并根據(jù)被稽核對象分管的業(yè)務(wù)制定稽核方案?；私M組成人員及稽核方案報總稽核或行長審查批準(zhǔn)后實施。

　　第十二條 稽核部門向稽核對象及所在單位發(fā)出“離任稽核通知書”，該通知書一般應(yīng)提前發(fā)送，特殊情況下也可不提前發(fā)送。

　　第十三條 稽核人員應(yīng)認(rèn)真閱讀被稽核對象的述職報告、未了事項清單及其說明，針對有關(guān)問題進(jìn)行必要的質(zhì)詢，了解被稽核對象準(zhǔn)備交接情況，實地查閱有關(guān)業(yè)務(wù)的會議記錄、文件、資料、帳表、原始憑證及各類款項、實物?；藢ο蠹捌溆嘘P(guān)的單位、部門負(fù)責(zé)人和個人應(yīng)主動向稽核組反映業(yè)務(wù)中的問題和未了事項的真實情況以便稽核人員進(jìn)行必要的查詢、取證。

　　第十四條 稽核報告要在現(xiàn)場稽核結(jié)束后15個工作日內(nèi)送出，征求被稽核對象意見。如被稽核對象有異議，必須在接到報告后10個工作日內(nèi)向稽核部門提出書面意見。稽核部門對被稽核對象的意見酌情進(jìn)行核實、復(fù)議，決定是否對稽核報告進(jìn)行修改。修改后的稽核報告送總稽核審定，然后呈報行長閱批。沒有總稽核的，直接報行長審定。

　　第十五條 審定的稽核報告主送原任職單位，抄送被稽核對象和本行人事部門?；藞蟾嫠瓦_(dá)前，人事部門不得辦理離任手續(xù)。

　　第十六條 整理稽核資料，建立稽核檔案，并按規(guī)定嚴(yán)格管理。

　　第十七條 對下列對象，征得人事部門同意，可以采用委托稽核形式：

　?。ㄒ唬Ω毙虚L、分管業(yè)務(wù)的行級、副行級等負(fù)責(zé)人可由干部管理行委托下一級行行長負(fù)責(zé)組織本級行稽核部門進(jìn)行稽核?；饲坝筛刹抗芾硇谢瞬块T發(fā)“離任稽核委托通知書”，受托行組成稽核工作組，擬出稽核方案送行長審定后執(zhí)行，并報委托行備案?；藞蟾嬗墒芡行行虚L簽署意見后報送委托行審定。對晉升為本級行行長或有其他特殊原因的，應(yīng)由干部管理行稽核部門進(jìn)行稽核，或干部管理行委托本級行行長組織稽核部門進(jìn)行稽核，干部管理行稽核部門派人參加。

　?。ǘ┪丛O(shè)稽核部門的縣級支行和地市分、支行，離任稽核任務(wù)由其上一級行稽核部門代為進(jìn)行?；藞蟾嬷魉驮温殕挝?，抄送稽核對象和委托行人事部門。

　　第十八條 稽核對象有違紀(jì)違法行為的，稽核部門和人事部門應(yīng)將材料移送監(jiān)察部門進(jìn)一步查處。

　　第十九條 發(fā)現(xiàn)稽核對象有下列問題，在作結(jié)論前，對被稽核對象是否辦理離任手續(xù)，由稽核部門與人事部門研究，提出意見報本行行長決定。

　?。ㄒ唬┲鞴艿臉I(yè)務(wù)有重要問題責(zé)任不清的；

　　（二）在業(yè)務(wù)活動中有索賄、受賄嫌疑的；

　?。ㄈ┯胸澪?、挪用、私分公款嫌疑的；

　?。ㄋ模┯袊?yán)重以權(quán)謀私、以貸謀私行為的。

　　第五章 附則

　　第二十條 各分行要根據(jù)本辦法制定實施細(xì)則，并報總行備案。

　　第二十一條 本辦法由總行總稽核室負(fù)責(zé)解釋和修改。