中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行，總行營業(yè)部：

　　自總行部署建立糧油貸款封閉運行管理月報制度以來，經(jīng)過各級行幾個月共同努力，目前月報制度運行情況總體良好。但是，也出現(xiàn)少數(shù)基層行臺賬登記和報表匯總不認真，個別上級行對報表審查不嚴，隨意更改有關報表數(shù)據(jù)，弄虛作假，造成月報數(shù)據(jù)不夠真實、準確，部分行不重視統(tǒng)計分析工作等問題。為了進一步完善月報（含快報，下同）制度，保證月報表數(shù)據(jù)的真實和準確，使月報表真正成為封閉運行管理的重要工具，各級行必須盡快建立糧油貸款封閉運行月報質(zhì)量管理責任制?，F(xiàn)就有關要求通知如下：

　　一、必須進一步提高對糧油貸款封閉運行月報質(zhì)量管理重要性的認識。準確填報報表各項數(shù)據(jù)，完整、真實地反映各級行所轄分支機構一定時期內(nèi)糧油貸款封閉運行管理情況，是各級行分析判斷信貸管理情況、監(jiān)測考核一定時期內(nèi)封閉運行各項指標的實現(xiàn)程度，研究制定進一步加強信貸管理措施、辦法的重要依據(jù)。建立和完善糧油貸款封閉運行月報質(zhì)量管理責任制，將報表的匯總、審查、分析和上報等各方面的工作責任進一步明確和有效落實，是保證報表數(shù)據(jù)填報工作優(yōu)質(zhì)、高效的一項重要措施。同時也是各級行進行封閉運行管理工作考核的重要依據(jù)，因此，建立糧油貸款封閉運行月報質(zhì)量管理責任制是糧油貸款封閉運行管理的客觀需要，應當引起各級行領導和有關部門的高度重視。各級行要充分認識對月報管理工作的重要性，重點加強對臺賬、報表填報真實性、準確性的審查和監(jiān)督，將其作為封閉運行管理的一項重要工作抓緊抓好。要徹底轉(zhuǎn)變和糾正單純?yōu)樯蠄蠖顖髨蟊?，不重視本行統(tǒng)計分析的傾向，克服只注重時間要求、而忽視報表質(zhì)量的做法，堅決杜絕不加審查、虛報、瞞報以及隨意更改報表數(shù)據(jù)的行為。

　　二、必須真實、準確登記臺賬和填報月報表。真實、準確地登記臺賬和填報月報表是保證糧油封閉運行月報質(zhì)量的前提，是封閉運行月報質(zhì)量管理責任制的重要內(nèi)容，各級行要把保證臺賬和月報表真實性和準確性當作報表質(zhì)量管理的首要環(huán)節(jié)來抓。一是縣、市支行（包括各級營業(yè)部，下同）必須嚴格按照總行《關于建立糧油貸款封閉運行管理臺賬的通知》的有關規(guī)定設立臺賬、據(jù)實序時登記臺賬；對于非獨立核算的糧油收購庫、站，縣、市支行也必須要按照糧油收購庫、站分別設立收購臺賬、調(diào)銷臺賬、銷售臺賬和庫存臺賬，嚴禁一個支行設一套臺賬，一月登記一筆賬的做法。二是縣、市支行必須按照臺賬和月報表的銜接關系，依據(jù)臺賬有關匯總數(shù)據(jù)準確填制月報表；要嚴格按照總行《關于進一步完善糧油貸款管理月報制度的緊急通知》的規(guī)定填報月報表，臺賬和月報表有關存量數(shù)據(jù)和流量數(shù)據(jù)、封閉運行各環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)變化要符合正常的資金運動變化關系。三是各級行必須按月對糧油月報的統(tǒng)計情況進行分析。要定期召開封閉運行情況分析會，對月報表反映的情況進行系統(tǒng)分析，對出現(xiàn)的異常情況要在縣、市支行就要查明原因，發(fā)現(xiàn)問題及時采取加強管理的措施予以糾正；上級行要通過分析指導下級行工作。各級行必須按月將本行封閉運行管理情況（需要說明的問題）分析報告在上報月報表的同時上報上級行。四是要準確、真實地匯總上報月報表。月報表必須經(jīng)層層匯總上報，即縣、市支行必須在信貸員準確填制臺賬基礎上匯制月報表，經(jīng)審查無誤后上報地級行；地級行必須按照縣、市支行上報的數(shù)據(jù)匯總上報月報表；省級行根據(jù)地級行上報的數(shù)據(jù)匯總上報總行，總行根據(jù)省級行上報的數(shù)據(jù)匯總分析全國封閉運行管理情況。各級行必須嚴格按照上述規(guī)定匯總、上報月報表，絕不允許擅自修改下級行上報的數(shù)據(jù)和隨意編造數(shù)據(jù)應付上級行。如報表數(shù)據(jù)確因客觀原因（如數(shù)據(jù)加總統(tǒng)計錯誤、數(shù)據(jù)輸入串行、單位不統(tǒng)一和臺賬登記滯后等原因）造成的錯誤，可以在上報下月報表之前加以改正，但也必須分清差錯原因和責任，要有更改記錄，并把改正的原因報告上級行，更改記錄要留存?zhèn)洳?。在錯誤數(shù)據(jù)改正之前，上級行已依據(jù)原先上報的報表數(shù)據(jù)進行考核和通報的，后果由差錯行自行承擔。

　　三、完善報表質(zhì)量分級責任制。各級行要加強對報表質(zhì)量管理的組織領導。一要建立和落實行內(nèi)報表質(zhì)量管理責任制度。要明確專人負責月報表的審查工作，月報表要經(jīng)過嚴格的審查無誤后再匯總分析，在報上級行之前，信貸部門負責人要親自把關，主管行長要簽字。要堅決杜絕月報表不經(jīng)審查就匯總分析、不經(jīng)主管行長簽字就報上級行等現(xiàn)象的發(fā)生。二要加強對下級行報表質(zhì)量的檢查和監(jiān)督。在糧油貸款月報質(zhì)量監(jiān)督上，實行分級負責、下管一級的制度?？傂胸撠煂κ〖壏中猩蠄蟮膱蟊磉M行監(jiān)督，著重監(jiān)督省級分行報表數(shù)據(jù)是否由各地市行上報的數(shù)據(jù)匯總而來；省級分行負責監(jiān)督各地市行上報數(shù)據(jù)是否由縣級行上報的數(shù)據(jù)匯總而來；地市行負責監(jiān)督縣級行上報的報表是否由臺賬匯總而來；縣級行負責監(jiān)督信貸員的臺賬是否真實、準確地序時登記。同時，各級行要通過抽查和交叉檢查等各種形式，經(jīng)常檢查所轄分支行（及業(yè)務代理行）的月報情況，防止弄虛作假、敷衍了事現(xiàn)象的發(fā)生。原則上每個月要抽查1～2個分支機構（含業(yè)務代理行）的月報填報情況。對檢查中發(fā)現(xiàn)有虛報數(shù)據(jù)、隨意更改數(shù)據(jù)等現(xiàn)象要嚴肅處理，同時及時向上級行報告，并定期通報檢查情況。

　　四、明確責任，獎罰分明。對月報質(zhì)量管理工作做得好的單位和個人，要及時表揚；對于報表出現(xiàn)的質(zhì)量問題，要按規(guī)定追究有關責任人的責任。對月報分級負責下管一級責任制實施后，上級行查出下級行負責的月報質(zhì)量范圍存在質(zhì)量問題要從重處理。對經(jīng)主管行長簽字上報的，行長要負總責，同時追究直接責任人的責任。對臺賬登記、月報數(shù)據(jù)匯總不認真，出現(xiàn)登記和統(tǒng)計差錯的單位和個人，要通報批評；對年度內(nèi)臺賬登記和月報表上報數(shù)據(jù)出現(xiàn)三次錯誤的單位和個人，取消其評選先進集體和優(yōu)秀信貸員的資格。對隨意修改月報數(shù)據(jù)，虛報、瞞報數(shù)據(jù)等弄虛作假行為，要按《統(tǒng)計法》等有關規(guī)定嚴肅查處。對經(jīng)信貸部門負責人授意修改月報表數(shù)據(jù)的，信貸人員要予以抵制，并及時向上級行反映；信貸人員不抵制的，連同信貸部門負責人一同處理。對行領導授意修改月報表數(shù)據(jù)，信貸部門要予以抵制，信貸部門不抵制的，要承擔相應的連帶責任。對沒經(jīng)審查人審查和行長簽字就匯總上報的，要追究匯總上報人的直接責任，對造成嚴重后果的直接責任人調(diào)離信貸崗位。