建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行，蘇州、三峽分行，濟南、杭州、浦東分行：

　　《中國建設(shè)銀行國際結(jié)算遠期信用證業(yè)務(wù)管理規(guī)定》已報請國家外匯管理局核準(zhǔn)，并于1998年9月30日經(jīng)中國建設(shè)銀行第13次行長辦公會議討論通過，現(xiàn)印發(fā)各分行，請迅速轉(zhuǎn)知所屬并組織有關(guān)人員認真學(xué)習(xí)，嚴格遵照執(zhí)行。

　　附：

中國建設(shè)銀行國際結(jié)算遠期信用證業(yè)務(wù)管理規(guī)定

　　第一條為加強國際結(jié)算遠期信用證業(yè)務(wù)管理，防范風(fēng)險，規(guī)范操作，根據(jù)中國人民銀行《關(guān)于商業(yè)銀行國際結(jié)算遠期信用證業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險管理的通知》和國家外匯管理局《關(guān)于印發(fā)〈銀行外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定〉等規(guī)章的通知》的有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。

　　第二條本規(guī)定所稱遠期信用證指開證行或付款行收到并審核信用證單據(jù)后承諾在規(guī)定期限內(nèi)履行付款義務(wù)的信用證。

　　第三條本規(guī)定所稱“開證行”系指經(jīng)國家外匯管理局和總行批準(zhǔn)開辦國際結(jié)算業(yè)務(wù)的國內(nèi)（不包括港澳地區(qū)）各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行和行內(nèi)計劃單列市分行（以下簡稱一級分行）及其所屬分支行和總行營業(yè)部。

　　第四條本規(guī)定中所稱“開證申請人”指經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)登記注冊、具有法人資格、實行獨立核算、具有進出口權(quán)的企業(yè)。

　　第五條總行對遠期信用證業(yè)務(wù)實行余額總量和單筆雙重控制，并按等級授權(quán)管理。超過總行授權(quán)的，逐筆上報總行審批。

　　第六條總行根據(jù)一級分行及總行營業(yè)部上年度開證余額、業(yè)務(wù)質(zhì)量及業(yè)務(wù)發(fā)展情況核定其遠期信用證余額總量并定期進行核查。

　　第七條開證行開立（包括對信用證金額或期限的修改，下同）單筆遠期信用證限額規(guī)定如下：

　?。ㄒ唬┬庞米C期限為180天以內(nèi)（含180天）的，按總行貿(mào)易融資授權(quán)執(zhí)行；

　?。ǘ┬庞米C期限為180天以上、365天以內(nèi)（含365天）的，凡收取100％保證金的，由一級分行審批，凡未足額收取保證金的，逐筆報總行審批；

　?。ㄈ┬庞米C期限超過365天的，不論金額大小、保證金是否收足，均須逐筆報總行審批。

　　第八條90天以上（不含90天）的遠期信用證屬國際商業(yè)貸款，列入國家外債統(tǒng)計，各分行須于每月10日前按附表一要求將上月本行遠期信用證情況報告總行，總行于每月15日前將全行系統(tǒng)上月遠期信用證情況匯總報國家外匯管理局。其中365天以下（含365天）的屬短期國際商業(yè)貸款，不占用我行外債指標(biāo)；365天以上的屬中長期國際商業(yè)貸款，各分行必須在逐筆報總行審查同意后報當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門，經(jīng)批準(zhǔn)后方可開立。

　　第九條超權(quán)限遠期信用證開證業(yè)務(wù)，各行須按總行貿(mào)易融資授權(quán)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，以行發(fā)文形式上報總行審批。上報內(nèi)容按建總發(fā)〔1998〕13號文《關(guān)于規(guī)范貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批程序的通知》中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十條開立遠期信用證需按照《國際結(jié)算業(yè)務(wù)手冊》進行操作，必須嚴格審查申請人和最終用戶的資信情況和貿(mào)易背景。嚴禁開立無貿(mào)易背景信用證。

　　第十一條遠期信用證開證業(yè)務(wù)實行保證金制度。保證金指開證申請人存入開證行保證金賬戶的本外幣開證存款。以我行貸款作為信用證付款來源的，可視同已收取保證金。開證行在我行已與客戶簽訂貸款合同或總、分行已出具書面貸款承諾后，方可開立信用證。為授信企業(yè)開立遠期信用證，當(dāng)開證金額超過授信額度時，對超過部分參照第十五條規(guī)定落實擔(dān)保措施；為非授信企業(yè)開立遠期信用證，原則上應(yīng)收取100％保證金，對信譽較好的客戶可適當(dāng)降低保證金比例，但保證金不得低于開證金額的20％，其余部分必須落實擔(dān)保措施。

　　第十二條信用證保證金必須按每筆業(yè)務(wù)專戶管理或?qū)ν豢蛻舯ＷC金賬下分設(shè)臺賬管理，不得提前支取或挪作他用。

　　第十三條存入的保證金為非開證幣種，原則上應(yīng)通過外匯買賣轉(zhuǎn)為開證幣種。如遇客戶特別要求，可同意其以非開證幣種存入保證金，但應(yīng)適當(dāng)提高比例，防范匯率風(fēng)險。

　　第十四條開證行應(yīng)嚴格控制在保證金不足的情況下為異地申請人（指住所地與開證行所在地處于不同的省級行政區(qū)域的開證申請人）開立遠期信用證。如確屬業(yè)務(wù)需要，須在當(dāng)?shù)赝鈪R管理局辦理進口付匯備案手續(xù)，并在嚴格審查申請人資信，切實落實保證金及其他擔(dān)保措施后，方可開立。

　　第十五條開證行應(yīng)嚴格控制在保證金不足的情況下開立不要求出具運輸單據(jù)或只要求出具貨物收據(jù)（CARGORECEIPT）的遠期信用證，以及其他使開證行無法控制貨物物權(quán)的遠期信用證。如確屬業(yè)務(wù)需要，必須在嚴格審查申請人資信并切實落實保證金和其他擔(dān)保措施后，方可開立。

　　開證行對保證金不足或利用授信額度開立的遠期信用證承兌時，應(yīng)要求開證申請人提供由其法定代表人簽署的信托收據(jù)。

　　第十六條根據(jù)有關(guān)規(guī)定，遠期信用證業(yè)務(wù)中擔(dān)保措施包括：

　?。ㄒ唬┯删硟?nèi)全國性銀行省級分行以上、全國性保險公司省級分公司以上或我行境外主要代理行以及達到或相當(dāng)于我行《企業(yè)信用等級評定管理暫行辦法》規(guī)定的AA級以上企業(yè)信用的企業(yè)法人提供的連帶責(zé)任保證；

　?。ǘ┮缘盅喝耍ㄖ搁_證申請人或第三人）所有的房屋、其他地上定著物、機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)，抵押人依法有權(quán)處理的國有土地使用權(quán)、房屋、其他地上定著物、機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)，以及依法可以抵押的其他財產(chǎn)作抵押；

　?。ㄈ┮糟y行承兌匯票、銀行本票、債券、倉單、提單以及上市流通股份作質(zhì)押。

　　第十七條開證行必須按照國際慣例辦理業(yè)務(wù)，不得在沒有充分理由的情況下對所開立的遠期信用證拒絕承兌，不得介入進出口商之間的商務(wù)糾紛，不得應(yīng)客戶要求對遠期信用證項下單據(jù)尋求拒承兌不符點。信用證一經(jīng)承兌，不得對外拒付或遲付；開證行無法按時對外付款時，必須提前上報總行，并向有關(guān)銀行和客戶作好解釋。

　　第十八條在遠期信用證到期時，開證申請人不能按時履約付款，在扣劃保證金后，造成開證行墊款的，對所欠款項可以區(qū)別以下情況處理：

　?。ㄒ唬╅_證申請人有進口押匯額度且信用證期限在60天以內(nèi)（不含60天）的，在額度范圍內(nèi)開證行可作進口押匯處理，但押匯期限不能超過90天；

　?。ǘ╅_證申請人無進口押匯額度或有進口押匯額度但信用證期限在60天以上（含60天）的，開證行應(yīng)將墊款轉(zhuǎn)入“進口信用證墊款”科目核算，視同逾期貸款按規(guī)定計收罰息。

　　第十九條凡墊款時間超過90天的，開證行應(yīng)將其納入不良貸款管理，并按有關(guān)規(guī)定進行處理。

　　第二十條開證行應(yīng)建立墊款催收制度，及時采取有效措施回收墊款，必要時應(yīng)通過仲裁或訴訟向申請人或保證人追索信用證墊款。

　　第二十一條凡開證申請人和保證人到期不償還開證行墊款的，開證行應(yīng)依法以抵押財產(chǎn)或者質(zhì)押財產(chǎn)折價，或者以拍賣、變賣抵押財產(chǎn)或者質(zhì)押財產(chǎn)的價款償還墊款。如處理抵押物后仍不足彌補開證行墊款，其不足部分確為損失且按總行有關(guān)規(guī)定符合呆、壞賬核銷標(biāo)準(zhǔn)的，經(jīng)報批主管部門批準(zhǔn)后予以核銷。

　　第二十二條開證行國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)于每月10日前向總行及同級信貸管理部門報送上月遠期信用證業(yè)務(wù)統(tǒng)計表、信用證項下墊款情況統(tǒng)計表（見附表一、附表二）。

　　第二十三條開證行應(yīng)建立完備的遠期信用證管理檔案，該檔案應(yīng)當(dāng)包括遠期信用證擔(dān)保、承兌、付款等執(zhí)行情況。

　　第二十四條各級分行發(fā)生50萬美元以上（含50萬美元）信用證項下的業(yè)務(wù)糾紛及違規(guī)違法案件，必須在5個工作日內(nèi)報告總行和所在地外匯管理局。

　　第二十五條遠期信用證到期申請人不能付款的，開證行不得擅自通過國外銀行進行信用證再融資和展期，推遲信用證付款期限。確因特殊情況需要展期的，報經(jīng)總行審批后，可展期一次，展期期限加信用證期限不能超過180天。

　　第二十六條開證行必須嚴格遵守本規(guī)定，嚴禁化整為零、化長為短，逃避上級部門監(jiān)管。對于不按本規(guī)定辦理業(yè)務(wù)的開證行，將視情節(jié)輕重給予通報批評、降低授權(quán)等級直至停辦遠期信用證業(yè)務(wù)的處罰。

　　第二十七條對于違反本規(guī)定的工作人員，按照《中國建設(shè)銀行關(guān)于對工作人員違反金融規(guī)章制度行為處理的暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定進行處理。

　　第二十八條一級分行可以依據(jù)本規(guī)定，結(jié)合本行實際情況制定實施細則，并報總行備案。

　　第二十九條本規(guī)定由中國建設(shè)銀行國際業(yè)務(wù)部負責(zé)解釋。

　　第三十條本規(guī)定自1998年11月1日起施行。自本規(guī)定實施之日起，建外字〔1996〕第12號《關(guān)于印發(fā)〈中國人民建設(shè)銀行進出口貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法〉的通知》、建總發(fā)字〔1996〕第59號《關(guān)于印發(fā)〈中國建設(shè)銀行國際業(yè)務(wù)請示報告制度〉的通知》、建外字〔1996〕第192號《關(guān)于規(guī)范全行國際結(jié)算制度管理積極穩(wěn)妥加快國際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的通知》中有關(guān)遠期信用證業(yè)務(wù)的規(guī)定同時廢止。