各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：

　　根據(jù)中國(guó)人民銀行《關(guān)于擴(kuò)大對(duì)小企業(yè)貸款利率浮動(dòng)幅度的通知》（銀發(fā)〔1998〕502號(hào)）和中國(guó)人民銀行《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)建設(shè)銀行、上海銀行小企業(yè)貸款浮動(dòng)利率管理辦法的通知》（銀貨政〔1998〕161號(hào)）的要求，現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行小企業(yè)貸款浮動(dòng)利率管理暫行辦法》印發(fā)你們，并通知如下：

　　一、各行接到本辦法后，在具體確定適合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況的貸款浮動(dòng)利率指標(biāo)、系數(shù)、權(quán)重的基礎(chǔ)上，制定小企業(yè)貸款浮動(dòng)利率實(shí)施細(xì)則，報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤中泻涂傂袀浒负笤谳爡^(qū)內(nèi)施行。

　　二、各行可根據(jù)信貸管理和利率管理上的需要，參照本辦法，制定包括大中型企業(yè)的貸款浮動(dòng)利率實(shí)施細(xì)則，使各項(xiàng)貸款浮動(dòng)利率的確定過(guò)渡到按風(fēng)險(xiǎn)、成本量化指標(biāo)管理，實(shí)行有差別的浮動(dòng)利率。

　　三、個(gè)體戶貸款、農(nóng)戶貸款利率浮動(dòng)幅度可比照小企業(yè)貸款利率的管理規(guī)定，利率浮動(dòng)最高限為20％。對(duì)于經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大、達(dá)到大中企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)的私營(yíng)企業(yè)，貸款利率上浮幅度不得超過(guò)10％。

　　四、本辦法執(zhí)行中遇到的問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)與總行（綜合計(jì)劃部）聯(lián)系。

　　附：

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行小企業(yè)貸款浮動(dòng)利率管理暫行辦法

　　第一條為加強(qiáng)和改善對(duì)小企業(yè)的信貸服務(wù)，推動(dòng)利率改革，支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，根據(jù)中國(guó)人民銀行《關(guān)于擴(kuò)大對(duì)小企業(yè)貸款利率浮動(dòng)幅度的通知》（銀發(fā)〔1998〕502號(hào)），制定本辦法。

　　第二條根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定，從1998年10月31日起，商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)貸款利率最高上浮幅度由現(xiàn)行的10％擴(kuò)大到20％，最低下浮幅度10％不變。各行發(fā)放小企業(yè)貸款，應(yīng)在規(guī)定的上下幅度內(nèi)合理確定貸款執(zhí)行利率，實(shí)行有差別的浮動(dòng)利率，不得一律上浮到20％。

　　第三條根據(jù)1988年國(guó)家經(jīng)委、國(guó)家計(jì)委等五個(gè)部門聯(lián)合下達(dá)的經(jīng)企〔1988〕240號(hào)文件規(guī)定，工業(yè)企業(yè)和非工業(yè)企業(yè)分別符合以下條件其中兩條的為小型企業(yè)。工業(yè)企業(yè)：（1）資產(chǎn)總額1000萬(wàn)元以下；（2）實(shí)收資本500萬(wàn)元以下；（3）營(yíng)業(yè)額1000萬(wàn)元以下；（4）職工（在崗職工，下同）人數(shù)8～500人。非工業(yè)企業(yè)：（1）資產(chǎn)總額600萬(wàn)元以下；（2）實(shí)收資本300萬(wàn)元以下；（3）營(yíng)業(yè)額1200萬(wàn)元以下；（4）職工人數(shù)8～200人。各行在審批貸款時(shí)，可結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，參照此標(biāo)準(zhǔn)界定小企業(yè)。

　　第四條各行要把利率浮動(dòng)納入貸款審批制度中，使之相互銜接，按照本辦法和貸款審批制度的有關(guān)規(guī)定具體確定貸款執(zhí)行利率，實(shí)行利率浮動(dòng)制度化、規(guī)范化管理。貸款利率下浮權(quán)由各分行管理，各分行可作出具體規(guī)定。

　　第五條貸款浮動(dòng)利率的管理以流動(dòng)性、安全性和盈利性為原則，確定利率浮動(dòng)幅度時(shí)，要綜合考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)和給銀行帶來(lái)的相關(guān)效益。

　　第六條貸款利率浮動(dòng)參考指標(biāo)的設(shè)置。

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)信用等級(jí)指標(biāo)，指根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法》對(duì)企業(yè)評(píng)定的信用等級(jí)。對(duì)未經(jīng)信用等級(jí)評(píng)定的企業(yè)，可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況具體掌握。信用等級(jí)在B級(jí)以下的企業(yè)原則上不予貸款，若有特殊情況需發(fā)放貸款的（如虧損企業(yè)的封閉貸款），一律上浮20％。

　?。ǘ┢髽I(yè)存貸比例，指企業(yè)在開(kāi)戶銀行的存款與貸款之比。

　　（三）貸款擔(dān)保方式，分為質(zhì)押、抵押、保證、信用四種方式。

　　（四）企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比率，指企業(yè)負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率，反映企業(yè)負(fù)債經(jīng)營(yíng)的程度。

　　（五）行業(yè)發(fā)展前景，分為好、較好、一般等三種情況。

　?。┈F(xiàn)金流量指數(shù)，指現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出之比，反映企業(yè)凈現(xiàn)金流的相對(duì)變化。

　?。ㄆ撸┙Y(jié)算比例，指企業(yè)在我行的結(jié)算量與企業(yè)全部結(jié)算量之比。

　?。ò耍┵J款綜合收益，包括貸款利息收入、銀行運(yùn)用貸款派生低息存款的利差收入，以及企業(yè)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入。當(dāng)貸款綜合收益高于貸款利息收入時(shí)，可適當(dāng)降低貸款利率浮動(dòng)幅度。

　?。ň牛﹩喂P貸款額，單筆貸款額度越低，管理成本越高，相應(yīng)提高貸款浮動(dòng)利率，反之，降低浮動(dòng)利率。

　　各行可根據(jù)實(shí)際情況，適當(dāng)增加或減少貸款風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和資金成本指標(biāo)，并相應(yīng)調(diào)整指標(biāo)系數(shù)和權(quán)重。

　　第七條貸款利率浮動(dòng)水平的確定。

　　（一）根據(jù)各項(xiàng)貸款利率浮動(dòng)參考指標(biāo)的等級(jí)或程度，縱向查找對(duì)應(yīng)的浮動(dòng)系數(shù)，橫向?qū)?yīng)權(quán)重。

　?。ǘ└鶕?jù)浮動(dòng)系數(shù)和權(quán)重，確定浮動(dòng)利率幅度。其計(jì)算公式為：

　　利率浮動(dòng)幅度＝∑（浮動(dòng)系數(shù)×權(quán)重）×100％

　　第八條各級(jí)行要加強(qiáng)對(duì)利率浮動(dòng)的管理，配合中國(guó)人民銀行做好利率監(jiān)管和檢查工作，嚴(yán)格禁止違反利率政策的行為。

　　第九條各分行要根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤中泻涂傂袀浒负髮?shí)施。

　　第十條本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋。

　　第十一條本辦法自頒布之日起實(shí)施。

　　附表：　　　

                              小企業(yè)貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表
──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬───
　浮動(dòng)系數(shù)　│-0.1　　　　│0　　　　 │0.1　　　　 │0.2　　　 │權(quán)重
──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───
企業(yè)信用等級(jí)│aaa　　　　 │aa　　　　│a　　　　　 │b　　　　 │0.1
──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───
企業(yè)存貸比例│50%以上　　 │40%～50%　│20%～40%　　│20%以下　 │0.2
──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───
貸款擔(dān)保方式│質(zhì)押　　　　│抵押　　　│保證　　　　│信用　　　│0.1
──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───
資產(chǎn)負(fù)債比率│30%以下　　 │30%～50%　│50%～70%　　│70%以上　 │0.1
──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───
行業(yè)發(fā)展前景│--　　　　　│好　　　　│較好　　　　│一般　　　│0.1
──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───
現(xiàn)金流量指數(shù)│250%以上　　│150%～250%│100%～150%　│100%以下　│0.1
──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───
結(jié)算比例　　│80%以上　　 │65～80%　 │55～65%　　 │55%以下　 │0.1
──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───
貸款綜合收益│高于利息收入│高于利息收│等于利息收入│　　　　　│0.1
　　　　　　│的20%　　　 │入的10%　 │　　　　　　│　　　　　│
──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───
單筆貸款額　│500萬(wàn)元以上 │300萬(wàn)～500│100萬(wàn)～300　│100萬(wàn)元　 │0.1
　　　　　　│　　　　　　│萬(wàn)元　　　│萬(wàn)元　　　　│以下　　　│
──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴───
　　舉例1：某貸款企業(yè)信用等級(jí)為A級(jí)；企業(yè)存貸比例為18％；貸款采取抵押方式；資產(chǎn)負(fù)債比率為64％；該企業(yè)屬于建材行業(yè)，近期發(fā)展前景較好；現(xiàn)金流量指數(shù)為85％；結(jié)算比例為40％；企業(yè)在銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)量很少，貸款綜合收益等于利息收入；單筆貸款額為50萬(wàn)元。其計(jì)算過(guò)程：

　　利率浮動(dòng)幅度＝〔（0.1×0.1）＋（0.2×0.2）

　　 ＋（0×0.1）＋（0.1×0.1）

　　 ＋（0.1×0.1）＋（0.2×0.1）

　　 ＋（0.2×0.1）＋（0.1×0.1）

　　 ＋（0.2×0.1）〕×100％＝14％該企業(yè)貸款利率上浮幅度為14％。

　　舉例2：某企業(yè)信用等級(jí)為AAA級(jí)；企業(yè)存貸比例為38％；貸款采取抵押方式；資產(chǎn)負(fù)債比率為50％；該企業(yè)產(chǎn)品科技含量較高，市場(chǎng)暢銷，發(fā)展前景好；現(xiàn)金流量指數(shù)為200％；結(jié)算比例為85％；企業(yè)在銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)量大，已有為該企業(yè)辦理銀行承兌匯票的意向，預(yù)計(jì)貸款綜合收益高于利息收入的10％，單筆貸款額為600萬(wàn)元。其計(jì)算過(guò)程為：

　　利率浮動(dòng)幅度＝〔（－0.1×0.1）＋（0.1×0.2）

　 ?。?×0.1）＋（0.1×0.1）＋（0×0.1）

　　 ＋（0×0.1）＋（－0.1×0.1）＋（0×0.1）

　 ?。ǎ?.1×0.1）〕×100％＝0％該企業(yè)貸款利率上浮幅度為0％。