建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行，蘇州、三峽分行，濟(jì)南、杭州、浦東分行：

　　為了進(jìn)一步規(guī)范我行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，根據(jù)國(guó)家及總行有關(guān)規(guī)章制度，結(jié)合我行實(shí)際情況，特制定《中國(guó)建設(shè)銀行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，現(xiàn)下發(fā)給各分行，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附：中國(guó)建設(shè)銀行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理暫行辦法

　　附：

中國(guó)建設(shè)銀行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為了規(guī)范外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，根據(jù)國(guó)務(wù)院頒布的《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、《中國(guó)人民建設(shè)銀行外幣儲(chǔ)蓄存款章程》、《中國(guó)人民建設(shè)銀行外幣儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)制度》等的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際情況，特制定本暫行辦法。

　　第二條　本辦法所稱外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)是指中國(guó)建設(shè)銀行外幣儲(chǔ)蓄和相關(guān)外匯業(yè)務(wù)以及與之相關(guān)的各種業(yè)務(wù)管理活動(dòng)。

　　第二章　外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和職責(zé)

　　第三條　外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)包括外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理部門和具體辦理外幣儲(chǔ)蓄的業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。

　　第四條　各級(jí)行的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理部門是外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的歸口管理部門。各分支行應(yīng)本著精簡(jiǎn)、效能的原則在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理部門有專人負(fù)責(zé)外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的日常管理。

　　第五條　儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理部門管理外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的主要職責(zé)：

　?。ㄒ唬┛傂?。

　　1.組織管理全行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，制定全行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，對(duì)各行外幣儲(chǔ)蓄工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查；

　　2.擬定全行有關(guān)外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)規(guī)章、制度。負(fù)責(zé)對(duì)外宣傳和調(diào)查研究工作；

　　3.根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出培訓(xùn)需求，會(huì)同人事教育部門培訓(xùn)一級(jí)分行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)人員，提高業(yè)務(wù)人員水平；

　　4.會(huì)同出納等部門對(duì)全行外匯現(xiàn)鈔出境工作進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、協(xié)調(diào)。

　?。ǘ┮?、二級(jí)分行。

　　1.組織管理轄內(nèi)各行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，保證各項(xiàng)任務(wù)的貫徹落實(shí)；

　　2.會(huì)同人事等有關(guān)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的規(guī)劃、報(bào)批；

　　3.會(huì)同財(cái)會(huì)、國(guó)際業(yè)務(wù)部門對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的外幣儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行管理、指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查；

　　4.負(fù)責(zé)外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)分析工作；

　　5.根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出培訓(xùn)需求，會(huì)同人事教育部門對(duì)基層行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)人員水平。

　　第六條　辦理外幣儲(chǔ)蓄的所（柜）等營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的基層單位。它包括國(guó)際業(yè)務(wù)部門外幣儲(chǔ)蓄專柜，獲準(zhǔn)指定辦理外幣儲(chǔ)蓄的銀行自辦本外幣儲(chǔ)蓄一體化儲(chǔ)蓄所等。辦理外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)具備以下條件：

　?。ㄒ唬┧诘貐^(qū)應(yīng)是外幣儲(chǔ)源豐富的大中城市，包括旅游熱點(diǎn)地區(qū)，沿海、沿邊地區(qū)和僑鄉(xiāng)等；

　?。ǘ┰谌嗣駧艃?chǔ)蓄所增開外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)時(shí)，該儲(chǔ)蓄所必須達(dá)到《中國(guó)建設(shè)銀行儲(chǔ)蓄所等級(jí)管理辦法》規(guī)定的二級(jí)以上標(biāo)準(zhǔn)；

　?。ㄈ┚邆湟欢ǖ姆弦蟮耐鈳艃?chǔ)蓄業(yè)務(wù)人員。外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合以下條件：（1）經(jīng)籌資儲(chǔ)蓄崗位培訓(xùn)考試合格；（2）經(jīng)過(guò)必要的外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)培訓(xùn)；（3）具備普通高中（職業(yè)高中）以上外語(yǔ)水平。

　　第七條　外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)立、遷并、撤消等由一級(jí)分行的人事、國(guó)際業(yè)務(wù)和籌資部門共同負(fù)責(zé)論證，由人事部門按國(guó)家外匯管理局、中國(guó)人民銀行等管理部門要求報(bào)批。辦理外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)要懸掛總行統(tǒng)一設(shè)計(jì)的“外匯儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)指定營(yíng)業(yè)點(diǎn)”標(biāo)識(shí)。

　　第八條　辦理外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的職責(zé)是：

　?。ㄒ唬┴瀼貓?zhí)行國(guó)家有關(guān)儲(chǔ)蓄工作及外匯管理工作的政策和規(guī)定；

　?。ǘ┺k理外幣儲(chǔ)蓄以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的相關(guān)外匯業(yè)務(wù)；

　?。ㄈ﹫?zhí)行外幣儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)核算制度，保證核算質(zhì)量；

　　（四）切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)外幣反假防偽工作；

　?。ㄎ澹└愫脤?duì)外宣傳和優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作，推動(dòng)外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的開展。

　　第三章　外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)范圍和利率、匯率

　　第九條　外幣儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)可以辦理下列外幣儲(chǔ)蓄及相關(guān)業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬┗钇趦?chǔ)蓄存款；

　?。ǘ┱嬲《ㄆ趦?chǔ)蓄存款；

　?。ㄈ┙?jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)辦的其他種類的外幣儲(chǔ)蓄存款；

　?。ㄋ模┙?jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)，在國(guó)際業(yè)務(wù)部門的管理指導(dǎo)下辦理與外幣儲(chǔ)蓄相關(guān)的其他外匯業(yè)務(wù)。

　　第十條　辦理外幣儲(chǔ)蓄的業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，根據(jù)存款人的不同身份分別設(shè)立乙種和丙種外幣存款。乙種存款的開戶對(duì)象為居住在國(guó)外或港澳臺(tái)地區(qū)的外國(guó)人、外籍華人、港澳臺(tái)同胞、短期來(lái)華者，以及居住在中國(guó)境內(nèi)的駐華使領(lǐng)館外籍人員、駐華代表機(jī)構(gòu)外籍人員、在華外籍科技人員等；丙種存款的開戶對(duì)象為中國(guó)境內(nèi)居民，包括歸僑、僑眷和港澳臺(tái)同胞的家屬。根據(jù)存款人所存外匯的不同性質(zhì)分別開立現(xiàn)匯賬戶和現(xiàn)鈔賬戶?，F(xiàn)匯賬戶系指由境外或港、澳、臺(tái)地區(qū)匯入外匯轉(zhuǎn)存款；現(xiàn)鈔戶系指境內(nèi)居民持有的外幣現(xiàn)鈔存款。境內(nèi)居民外匯戶存款，存款人可以匯出境外。境內(nèi)居民外鈔戶存款匯出境外按照國(guó)家外匯管理局下發(fā)的《境內(nèi)居民外匯存款匯出境外的規(guī)定》執(zhí)行。

　　第十一條　可辦理的外幣儲(chǔ)蓄幣種主要有：美元、港幣、日元、英鎊、德國(guó)馬克和法國(guó)法郎等。其他可接受的自由兌換外幣，可由存款人自由選擇上述貨幣之一種，按存入日的外匯牌價(jià)套算入賬。

　　第十二條　外幣儲(chǔ)蓄存款利率及利率調(diào)整變動(dòng)，一律按國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。外幣儲(chǔ)蓄存款中涉及到的匯率，一律按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日國(guó)家外匯管理部門公布的外匯牌價(jià)執(zhí)行。

　　外幣儲(chǔ)蓄存款利率的收發(fā)、調(diào)整、下傳由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)?？傂袊?guó)際業(yè)務(wù)部將外幣儲(chǔ)蓄存款利率下傳到最基層國(guó)際業(yè)務(wù)部門后，由該部門通知同級(jí)籌資部門，由籌資部門通知各經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)。

　　第四章　核算及監(jiān)督檢查的基本要求

　　第十三條　各級(jí)外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理部門必須加強(qiáng)外幣儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)核算工作。要嚴(yán)格管理制度和核算程序，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄和反映外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的情況。

　　第十四條　外幣儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)核算根據(jù)復(fù)式記賬原理，采用借貸記賬法。外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中使用的存單（折）等重要空白憑證應(yīng)在表外科目中反映，表外科目采用單式收付記賬法記賬。

　　第十五條　外幣儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)采用分幣分賬制，即以原幣種為記賬單位，按各種不同貨幣分別核算和編制報(bào)表。

　　第十六條　外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)與管轄行的外匯資金往來(lái)，一律通過(guò)相互開立的外匯資金“內(nèi)部往來(lái)”賬戶進(jìn)行。

　　第十七條　外幣儲(chǔ)蓄存款的科目設(shè)置、核算手續(xù)、賬表憑證要求、利息計(jì)算及決算等按照《中國(guó)建設(shè)銀行外幣儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定和要求執(zhí)行。

　　第十八條　儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)應(yīng)由儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的事后監(jiān)督。事后監(jiān)督機(jī)構(gòu)于月終將外幣儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)月報(bào)和外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)人民幣資金平衡表向管轄行會(huì)計(jì)部門并表。

　　第五章　外幣現(xiàn)鈔出納及移存

　　第十九條　辦理外幣儲(chǔ)蓄的業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，在外幣現(xiàn)鈔的收付、整點(diǎn)、保管等方面按照《中國(guó)建設(shè)銀行現(xiàn)金出納制度》、《中國(guó)建設(shè)銀行金庫(kù)集中管理操作規(guī)程》等規(guī)定辦理。外幣儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)鈔額度由管轄行外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)實(shí)際需要核定。

　　第二十條　外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)超過(guò)限額的現(xiàn)鈔應(yīng)及時(shí)上交出納部門，不足限額的及時(shí)向出納部門領(lǐng)取。

　　第二十一條　外幣現(xiàn)鈔出入境工作由出納部門遵照《中國(guó)建設(shè)銀行運(yùn)送外鈔出入境管理規(guī)定》組織實(shí)施。保衛(wèi)和籌資等部門應(yīng)予以大力協(xié)助。

　　第二十二條　外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)臨柜人員在辦理外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)工作中，發(fā)現(xiàn)假幣（包括偽造、變?cè)焱鈳牛┖图儆袃r(jià)證券要按照《中國(guó)人民建設(shè)銀行反假幣工作獎(jiǎng)懲暫行辦法》處理。對(duì)發(fā)現(xiàn)的假幣和假有價(jià)證券必須當(dāng)場(chǎng)沒收，在假幣、假證券上加蓋“假幣”“假券”戳記，開具“發(fā)現(xiàn)偽（變）造幣、證券沒收證”。沒收的假幣假券，應(yīng)及時(shí)上交出納部門，由出納部門按規(guī)定集中保管、上交。對(duì)發(fā)現(xiàn)并沒收假幣有功人員，比照查獲假人民幣有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)獎(jiǎng)勵(lì)人民幣。

　　第二十三條　在外幣現(xiàn)鈔出納工作中發(fā)生長(zhǎng)短款、誤收假外鈔等差錯(cuò)，對(duì)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)處罰應(yīng)在折合成人民幣后，比照人民幣的有關(guān)處理規(guī)定執(zhí)行。

　　第六章　外幣儲(chǔ)蓄存款統(tǒng)計(jì)、分析與考核

　　第二十四條　外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地將外幣儲(chǔ)蓄的有關(guān)數(shù)字進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總，并按規(guī)定表式和報(bào)送時(shí)間、方式逐級(jí)上報(bào)。

　　第二十五條　對(duì)外幣儲(chǔ)蓄存款的考核應(yīng)根據(jù)總行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第七章　附則

　　第二十六條　本辦法由中國(guó)建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十七條　本辦法自1998年5月1日開始施行。