中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行：

　　根據(jù)財政部、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行《關(guān)于印發(fā)〈糧食風(fēng)險基金專戶管理辦法〉的通知》（財商字〔1998〕466號）的規(guī)定，財政部近期修訂了中央和省級共同建立糧食風(fēng)險基金專戶資金收支月報及編制說明（附后）。現(xiàn)印發(fā)給你們，請從1998年7月份開始執(zhí)行，即配合財政部門從8月份開始逐月編報。

　　請各分行嚴格按照總行關(guān)于加強糧食風(fēng)險基金管理的文件精神，繼續(xù)做好這項月報的上報、監(jiān)督和反映工作。

　　附一：

中央和省級財政共同建立糧食風(fēng)險

　　基金專戶資金收支月報表1998年1～　　月

　　填報單位：　　　　　　?。▍^(qū)、市）財政廳（局）　　　　　單位：萬元
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│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│行　│本年│糧食│糧食│
│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│累計│部門│企業(yè)│
│　　　　　　　　 項目　　　　　　　　　　　 │次　│發(fā)生│尚未│累計│
│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│撥出│收到│
│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│資金│資金│
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│一、各級財政專戶期初余額　　　　　　　　　　│1　 │　　│*　 │*　 │
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│二、省級財政專戶到位金額　　　　　　　　　　│2　 │　　│*　 │*　 │
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│　1.補撥上年糧食風(fēng)險基金　　　　　　　　　　│3　 │　　│*　 │*　 │
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│　　(1)中央補助款　　　　　　　　　　　　　 │4　 │　　│*　 │*　 │
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│　　(2)省級財政配套資金　　　　　　　　　　 │5　 │　　│*　 │*　 │
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│　2.到位當(dāng)年糧食風(fēng)險基金　　　　　　　　　　│6　 │　　│*　 │*　 │
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│　　(1)中央補助款　　　　　　　　　　　　　 │7　 │　　│*　 │*　 │
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│　　　其中：最低到位金額內(nèi)補助款　　　　　　│8　 │　　│*　 │*　 │
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│　　　　　　執(zhí)行中追加補助款　　　　　　　　│9　 │　　│*　 │*　 │
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│　　(2)省級財政配套資金　　　　　　　　　　 │10　│　　│*　 │*　 │
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│　　　其中：最低到位金額內(nèi)配套資金　　　　　│11　│　　│*　 │*　 │
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│　　　　　　執(zhí)行中追加配套資金　　　　　　　│12　│　　│*　 │*　 │
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│　3.各級財政專戶利息收入　　　　　　　　　　│13　│　　│*　 │*　 │
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│三、各級財政專戶撥付糧食系統(tǒng)　　　　　　　　│14　│　　│　　│　　│
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│　4.撥付超儲糧食補貼　　　　　　　　　　　　│15　│　　│　　│　　│
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│　　(1)1997年糧食年度超儲補貼　　　　　　　 │16　│　　│　　│　　│
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│　　　其中：利息　　　　　　　　　　　　　　│17　│　　│　　│　　│
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│　　　　　　費用　　　　　　　　　　　　　　│18　│　　│　　│　　│
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│　　(2)1997糧食年度末庫存超儲補貼　　　　　 │19　│　　│　　│　　│
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│　　　其中：利息　　　　　　　　　　　　　　│20　│　　│　　│　　│
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│　　　　　　費用　　　　　　　　　　　　　　│21　│　　│　　│　　│
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│　　(3)1998糧食年度新增糧食庫存補貼　　　　 │22　│　　│　　│　　│
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│　　　其中：利息　　　　　　　　　　　　　　│23　│　　│　　│　　│
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│　　　　　　費用　　　　　　　　　　　　　　│24　│　　│　　│　　│
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│　2.省級儲備糧食補貼　　　　　　　　　　　　│25　│　　│　　│　　│
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│　　其中：利息　　　　　　　　　　　　　　　│26　│　　│　　│　　│
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│　　　　　費用　　　　　　　　　　　　　　　│27　│　　│　　│　　│
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│　3.省級儲備食油補貼　　　　　　　　　　　　│28　│　　│　　│　　│
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│　　　其中：利息　　　　　　　　　　　　　　│29　│　　│　　│　　│
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│　　　　　　費用　　　　　　　　　　　　　　│30　│　　│　　│　　│
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│　4.其他補貼　　　　　　　　　　　　　　　　│31　│　　│　　│　　│
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│四、各級財政專戶期末余額　　　　　　　　　　│32　│　　│*　 │*　 │
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│　1.省級財政專戶余額　　　　　　　　　　　　│33　│　　│*　 │*　 │
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│　2.市（地）級財政專戶余額　　　　　　　　　│34　│　　│*　 │*　 │
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│　3.縣級財政專戶余額　　　　　　　　　　　　│35　│　　│*　 │*　 │
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　　附二：

《中央和省級財政共同建立糧食風(fēng)險基金專戶資金收支月報》編制說明

　　一、本表填列中央和各省、自治區(qū)、直轄市財政廳（局）（以下稱“省級財政”）共同建立的糧食風(fēng)險基金，在各級財政所設(shè)專戶中的資金收支和結(jié)轉(zhuǎn)，以及撥補到糧食系統(tǒng)的資金等情況。

　　二、“各級財政專戶期初余額”（第1行）的“本年累計發(fā)生”欄，填列各級財政部門在各級農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行所設(shè)上述專戶1997年12月31日的資金余額。各地自行建立的糧食風(fēng)險基金收支、結(jié)存等情況，不得填入本表有關(guān)項目。

　　三、“省級財政專戶到位金額”（第2行至第13行），分別按中央補助款和省級財政統(tǒng)一籌措到位的資金填列有關(guān)項目。

　　四、“最低到位金額內(nèi)補助款”（第8行），填列財政部撥付到位的中央財政核定的省（自治區(qū)、直轄市）糧食風(fēng)險基金年度最低到位金額中的中央補助款?！白畹偷轿唤痤~內(nèi)配套資金”（第11行），填列省級財政按規(guī)定到位的年度最低到位金額內(nèi)的配套資金。

　　五、“執(zhí)行中追加補助款”（第9行）和“執(zhí)行中追加配套資金”（第12行），分別填列中央財政在最低到位金額中的中央補助款之外增加的糧食風(fēng)險基金補助款和省級財政按中央財政增加補助款時規(guī)定的配套比例到位的配套資金。

　　六、“各級財政專戶利息收入”（第13行），填列各級財政部門按規(guī)定開設(shè)的上述糧食風(fēng)險基金專戶的存款利息收入總和。

　　七、“各級財政專戶撥付糧食系統(tǒng)”（第14行至第31行），填列各級財政部門從糧食風(fēng)險基金專戶撥出的資金情況。其中：

　　1.“本年累計發(fā)生”欄，按資金的不同用途，填列各級財政部門當(dāng)年累計從糧食風(fēng)險基金專戶中撥出的資金。財政本系統(tǒng)內(nèi)的資金撥付情況不在本表反映。

　　2.“糧食部門尚未撥出資金”欄，按資金的不同用途，填列從1998年1月1日起，各級財政部門將糧食風(fēng)險基金補貼資金撥付給糧食主管部門后，糧食主管部門尚未轉(zhuǎn)撥到糧食企業(yè)的資金。

　　3.“糧食企業(yè)累計收到資金”欄，填列從1998年1月1日起，各級財政和糧食主管部門累計撥付到糧食企業(yè)的糧食風(fēng)險基金補貼資金。

　　八、“各級財政專戶期末余額”（第32行），填列當(dāng)月月底各級財政部門糧食風(fēng)險基金專戶余額之和，其中省、地、縣各級專戶余額分別在第33行至第35行填列。

　　九、勾稽關(guān)系

　　1.2行＝3行＋6行＋13行

　　2.3行＝4行＋5行

　　3.6行＝7行＋10行

　　4.7行＝8行＋9行

　　5.10行＝11行＋12行

　　6.14行＝15行＋25行＋28行＋31行

　　7.15行＝16行＋19行＋22行

　　8.16行＝17行＋18行

　　9.19行＝20行＋21行

　　10.22行＝23行＋24行

　　11.25行＝26行＋27行

　　12.28行＝29行＋30行

　　13.32行＝33行＋34行＋35行

　　14.32行＝1行＋2行－14行

　　15.“本年累計發(fā)生”欄＝“糧食部門尚未撥出資金”欄＋“糧食企業(yè)累計收到資金”欄。此關(guān)系適用于第14行至第31行。