各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市、大連市、沈陽市、哈爾濱市、廈門市、武漢市、廣州市、西安市、浦東分行：

　　1995年總行提出在全系統(tǒng)開展離任稽核工作，并于1996年制定下發(fā)了《中國銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離任稽核辦法》。根據(jù)系統(tǒng)對領(lǐng)導(dǎo)干部開展離任稽核的情況，為進(jìn)一步做好此項(xiàng)工作，明確有關(guān)責(zé)任，總行對暫行辦法的部分內(nèi)容進(jìn)行了修改，現(xiàn)將修改后的《中國銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離任稽核辦法》發(fā)給各行，請遵照執(zhí)行。

　　修改的主要內(nèi)容：

　　一、原總則第一條制定辦法的目標(biāo)“為加強(qiáng)對干部的業(yè)績考核”改為“明確業(yè)務(wù)交接責(zé)任，保證交接工作的順利進(jìn)行”。

　　二、對原總則第三條加上“對調(diào)離中國銀行系統(tǒng)的人員，稽核部門實(shí)施離任稽核前，該人員不得離職或調(diào)任。”

　　三、對原總則第五條加上了對離任述職報(bào)告的有關(guān)規(guī)定。

　　四、對第三章稽核內(nèi)容作了主要修改。

　　五、對原第四章第十四條修改縮短稽核報(bào)告送出征求意見時(shí)間，并提出根據(jù)工作安排，稽核報(bào)告征求意見可在現(xiàn)場完成。

　　六、增加第十四條對離任稽核報(bào)告的有關(guān)要求。

　　七、原第四章第十六條第一款，對晉升為行長或有其他特殊原因的，不再采取委托離任稽核的形式，而由干部管理行稽核部門直接進(jìn)行稽核。

　　八、增加第五章“責(zé)任認(rèn)定”的內(nèi)容。

　　附：

中國銀行領(lǐng)導(dǎo)干部離任稽核辦法

　　第一章　總則

　　第一條　根據(jù)《中國銀行稽核工作規(guī)定》第十六條第七款規(guī)定和《中國銀行選拔任免領(lǐng)導(dǎo)干部工作暫行規(guī)定》第三十條的規(guī)定，為明確業(yè)務(wù)交接責(zé)任，保證交接工作順利進(jìn)行，健全監(jiān)督制約機(jī)制，特制定本辦法。

　　第二條　離任稽核實(shí)行按照干部管理權(quán)限劃分稽核管轄范圍的原則，即由哪一級行任命管理的干部由哪一級行組織稽核。

　　第三條　各級行人事部門應(yīng)在年初將本年度干部離任計(jì)劃通報(bào)稽核部門，以便稽核部門安排全年的工作計(jì)劃。如因特殊情況，需對未列入年度計(jì)劃的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行稽核，人事部門最遲應(yīng)在離任一個(gè)月前通知稽核部門，以便組織稽核。對調(diào)離中國銀行系統(tǒng)的人員，稽核部門實(shí)施離任稽核前，該人員不得離職或調(diào)任。

　　第四條　離任稽核報(bào)告是對領(lǐng)導(dǎo)干部在任期間業(yè)務(wù)工作的綜合評價(jià)，是考核干部的重要依據(jù)之一。為此，稽核部門應(yīng)根據(jù)被稽核人員的職責(zé)，對其在任期間貫徹國家的方針政策、執(zhí)行總行經(jīng)營方針和規(guī)章制度、業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營效益等情況進(jìn)行檢查，作出客觀公正的評價(jià)。

　　第五條　被稽核對象及其所在單位要積極配合稽核工作組的工作，被稽核對象要提供離任述職報(bào)告和未了事項(xiàng)的移交清單及其說明副本，離任述職報(bào)告要如實(shí)反映業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和存在問題，未了事項(xiàng)說明應(yīng)寫明未處理的遺留問題和原因及其他需要說明的情況；被稽核對象所在單位，要如實(shí)反映情況，提供稽核檢查所需業(yè)務(wù)檔案資料及其有關(guān)的賬表并接受質(zhì)詢，不得以任何借口推諉、隱匿、阻撓和刁難。

　　第二章　離任稽核的對象

　　第六條　離任稽核的對象為：

　?。ㄒ唬﹪鴥?nèi)省級及省級以下各級行行長、副行長和分管業(yè)務(wù)的行級、副行級負(fù)責(zé)人。

　?。ǘ┛傂屑案骷壭袠I(yè)務(wù)經(jīng)營管理和管錢、管賬、管物部門的負(fù)責(zé)人。

　　第三章　稽核內(nèi)容

　　第七條　離任稽核內(nèi)容包括：

　?。ㄒ唬┴瀼貓?zhí)行國家的金融方針、政策、法規(guī)和總行的經(jīng)營方針政策的情況。

　?。ǘ﹫?zhí)行上級行制定的規(guī)章制度、辦法及建立和完善本行經(jīng)營管理制度的情況。

　?。ㄈ╇x任時(shí)業(yè)務(wù)經(jīng)營現(xiàn)狀。

　?。ㄋ模┍换藢ο筇峁┑氖雎殘?bào)告及未了事項(xiàng)中涉及業(yè)務(wù)方面情況的真實(shí)性與準(zhǔn)確性，未了事項(xiàng)和遺留的問題是否全部交接清楚。

　?。ㄎ澹└鶕?jù)群眾反映和其他途徑掌握的重大經(jīng)濟(jì)問題線索，以及上級行要求需要稽核的內(nèi)容。

　　第八條　對省級行以下各級行行長按上述內(nèi)容進(jìn)行稽核，其他被稽核對象的稽核內(nèi)容按他們分管和主管的業(yè)務(wù)參照上述內(nèi)容確定。

　　第四章　稽核程序

　　第九條　人事部門根據(jù)本行黨委決定，向稽核部門發(fā)出“離任稽核任務(wù)書”，稽核部門組織實(shí)施。

　　第十條　稽核部門向稽核對象及所在單位發(fā)出“離任稽核通知書”，該通知書一般應(yīng)提前發(fā)送，特殊情況下也可不提前發(fā)送。

　　第十一條　稽核部門指定稽核組長，組成稽核組，并根據(jù)被稽核對象分管的業(yè)務(wù)制定稽核方案，稽核組組成人員及稽核方案報(bào)總稽核或行長審批后實(shí)施。

　　第十二條　稽核人員應(yīng)認(rèn)真閱讀被稽核對象的述職報(bào)告、未了事項(xiàng)清單及其說明，針對有關(guān)問題進(jìn)行必要的質(zhì)詢，了解被稽核對象準(zhǔn)備交接情況，實(shí)地查閱有關(guān)業(yè)務(wù)的會議記錄、文件、資料及賬表、原始憑證及各類款項(xiàng)、實(shí)物?；藢ο蠹捌溆嘘P(guān)的單位、部門負(fù)責(zé)人和個(gè)人應(yīng)主動向稽核組反映業(yè)務(wù)中的問題和未了事項(xiàng)的真實(shí)情況，以便稽核人員進(jìn)行必要的查詢、取證。

　　第十三條　稽核報(bào)告要在現(xiàn)場稽核結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)送出，征求被稽核對象意見。如被稽核對象有異議，必須在接到報(bào)告后五個(gè)工作日內(nèi)向稽核部門提出書面意見。根據(jù)工作安排，稽核報(bào)告征求意見也可在現(xiàn)場完成?；瞬块T對被稽核對象的意見酌情進(jìn)行核實(shí)、復(fù)議，決定是否對稽核報(bào)告進(jìn)行修改。修改后的稽核報(bào)告送總稽核審定，然后呈報(bào)行長閱批。沒有總稽核的，直接報(bào)行長審定。

　　第十四條　稽核報(bào)告要明確被稽核對象在離任時(shí)對存在的問題承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任。對被稽核對象在任職期內(nèi)存在嚴(yán)重違規(guī)問題或給國家和銀行造成了不可挽回的損失，要向派出行黨委提出處理建議。

　　第十五條　審定的稽核報(bào)告主送原任職單位，抄送被稽核對象和本行人事部門。在一般情況下，稽核報(bào)告送達(dá)前，人事部門不得辦理離任手續(xù)。

　　第十六條　對下列對象，征得人事部門同意，可以采用委托稽核形式：

　?。ㄒ唬Ω毙虚L、分管業(yè)務(wù)的行級、副行級等負(fù)責(zé)人可由干部管理行委托下一級行行長負(fù)責(zé)組織本級行稽核部門進(jìn)行稽核?；饲坝筛刹抗芾硇谢瞬块T發(fā)“離任稽核委托通知書”，被委托行組成稽核工作組，擬出稽核方案送行長審定后執(zhí)行，并報(bào)委托行備案。稽核報(bào)告由被委托行行長簽署意見后報(bào)送委托行審定，對晉升為行長或有其他特殊原因的，應(yīng)由干部管理行稽核部門進(jìn)行稽核。

　　（二）未設(shè)稽核部門的縣級支行和地市分、支行，離任稽核任務(wù)由其上一級行稽核部門代為進(jìn)行。稽核報(bào)告主送原任職單位，抄送稽核對象和委托行人事部門。

　　第十七條　稽核對象有違紀(jì)違法行為的，稽核部門和人事部門應(yīng)將材料移送監(jiān)察部門進(jìn)一步核查處理。

　　第十八條　發(fā)現(xiàn)稽核對象有下列問題，在未作結(jié)論前，對被稽核對象是否辦理離任手續(xù)，由稽核部門與人事部門研究，提出意見報(bào)本行行長決定。

　?。ㄒ唬┲鞴艿臉I(yè)務(wù)有重要問題責(zé)任不清的；

　　（二）在業(yè)務(wù)活動中有索賄、受賄嫌疑的；

　?。ㄈ┯胸澪?、挪用、私分公款嫌疑的；

　?。ㄋ模┯袊?yán)重以權(quán)謀私、以貸謀私行為的。

　　第五章　責(zé)任認(rèn)定

　　第十九條　對于在稽核中發(fā)現(xiàn)的責(zé)任問題，要分清被稽核對象是直接責(zé)任還是間接責(zé)任；是前任責(zé)任還是現(xiàn)任責(zé)任；實(shí)事求是地落實(shí)責(zé)任。

　?。ㄒ唬τ谠诨酥邪l(fā)現(xiàn)問題后如何認(rèn)定被稽核對象的責(zé)任，可按責(zé)任管理權(quán)限歸屬分為直接責(zé)任、主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。未經(jīng)集體研究或不采納業(yè)務(wù)部門及分管行長提出的正確意見，由此造成的工作上的責(zé)任問題，行長應(yīng)負(fù)直接責(zé)任。對于由行長主持并經(jīng)集體研究同意后出現(xiàn)的工作責(zé)任問題，行長應(yīng)負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對于因業(yè)務(wù)部門或分管行長貫徹執(zhí)行金融政策、法規(guī)、制度出現(xiàn)偏差或個(gè)別人營私舞弊造成的工作責(zé)任問題，行長應(yīng)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

　?。ǘ┗藭r(shí)對行長的責(zé)任認(rèn)定，應(yīng)劃分不同時(shí)期的責(zé)任歸屬，對遺留性問題要正確區(qū)分形成責(zé)任和解決責(zé)任。遺留性問題的形成責(zé)任應(yīng)由前任行長負(fù)責(zé)，而解決責(zé)任一般應(yīng)由本責(zé)任期的行長負(fù)責(zé)。

　?。ㄈ┢渌藢ο笠罁?jù)其主管業(yè)務(wù)的責(zé)任不同，比照上述兩款認(rèn)定其責(zé)任。

　　第二十條　被稽核對象不如實(shí)反映有關(guān)情況和問題，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。被稽核對象所在單位提供虛假情況或隱瞞重要事實(shí)及資料并且由此產(chǎn)生不良后果，將追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。有關(guān)責(zé)任人指領(lǐng)導(dǎo)班子中的其他成員，在其領(lǐng)導(dǎo)下工作的下屬人員。

　　第二十一條　離任稽核執(zhí)行人對稽核范圍內(nèi)的事項(xiàng)應(yīng)認(rèn)真核實(shí)、如實(shí)反映，在所查的稽核范圍內(nèi)因稽核人員工作失誤而遺漏重大問題的，稽核人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。對被稽核對象和其單位有關(guān)人員故意隱瞞情況和問題而造成的后果，稽核人員不承擔(dān)責(zé)任。

　　稽核人員工作失誤是指下列情況：

　?。ㄒ唬┗朔桨傅闹贫ㄈ撕蛯徍巳宋窗幢巨k法第三章規(guī)定將必查的重要事項(xiàng)列入稽核方案；

　　（二）檢查人員未按稽核方案要求和稽核檢查必要的審慎性要求操作，致使在業(yè)務(wù)檔案中已有記載的重大問題被遺漏未查；

　?。ㄈ┗藞?bào)告撰寫人和審核人對已查出的重要問題有意或無意未在稽核報(bào)告中反映。

　　第六章　附則

　　第二十二條　各行要根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

　　第二十三條　本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修改。