中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、總行直接監(jiān)管的財務公司：

　　為規(guī)范企業(yè)集團財務公司內部轉賬結算業(yè)務審批，根據《企業(yè)集團財務公司管理辦法》（中國人民銀行令〔2000〕第3號）制定本規(guī)定，請遵照執(zhí)行。

　　中國人民銀行
二000年十一月七日

企業(yè)集團財務公司內部轉賬結算業(yè)務審批規(guī)定

　　第一條　為規(guī)范企業(yè)集團財務公司內部轉賬結算業(yè)務行為，支持財務公司的健康發(fā)展，根據《企業(yè)集團財務公司管理辦法》第二十條，制定本規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定所稱內部轉賬結算（以下簡稱內部結算）是指：企業(yè)集團各成員單位在彼此之間的經濟往來過程中通過財務公司以轉賬方式辦理的資金劃轉和清算行為。

　　第三條　實行資金一體化管理的企業(yè)集團所屬財務公司，具備下列條件之一者可申請開辦內部結算業(yè)務：

　　（一）企業(yè)集團規(guī)模較大、且結算業(yè)務量較大的財務公司。具體標準為：

　　1.企業(yè)集團總資產80億元以上；

　　2.企業(yè)集團年營業(yè)總收入60億元以上；

　?。ǘ┘瘓F成員單位之間經濟往來密切，企業(yè)集團資產在同城集中度高，且主導產品比重較大的集團所屬財務公司。具體標準為：

　　1.企業(yè)集團資產在同城集中度80％以上；

　　2.企業(yè)集團年主導產品銷售（主營業(yè)務）收入占集團總收入的60％以上。

　　第四條　人民銀行總行直接監(jiān)管的財務公司內部結算業(yè)務由人民銀行總行審批；人民銀行分行、營業(yè)管理部監(jiān)管的財務公司內部結算業(yè)務由人民銀行分行、營業(yè)管理部初審后報總行審批。

　　第五條　財務公司申請開辦內部結算業(yè)務，應向中國人民銀行提交下列材料一式三份：

　　（一）財務公司要求開辦內部結算業(yè)務的申請；

　　（二）開展內部結算的可行性分析；其內容應包括：內部結算范圍、內部結算憑證式樣、內部結算程序、內部結算業(yè)務量預測以及機構設置等；

　?。ㄈ┢髽I(yè)集團上年度合并資產負債表與損益表；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)集團所屬成員單位名冊、資產數額、年銷售額及其地址；

　?。ㄎ澹┢髽I(yè)集團主導產品名稱、年產量、年度銷售收入；

　?。┢髽I(yè)集團同意財務公司開辦內部結算的文件；

　?。ㄆ撸┲袊嗣胥y行要求申報的其他材料。

　　第六條　財務公司辦理內部結算應作好下列準備工作：

　　（一）設立結算場所（營業(yè)大廳），設置專業(yè)部門（內部結算中心或結算部），配備專職人員；

　?。ǘ┲贫ㄍ陚涞膬炔拷Y算細則、程序和內部控制制度；

　?。ㄈ┙y(tǒng)一刻制內部結算印章，統(tǒng)一印制各種內部結算憑證。

　　第七條　中國人民銀行對財務公司申請辦理內部結算業(yè)務的答復期為一個月。如未獲批準，申請人在6個月內不得再次提出同樣內容的申請。

　　第八條　經批準辦理內部結算的財務公司應嚴格按照中國人民銀行有關結算業(yè)務的規(guī)定執(zhí)行。