《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》已經(jīng)2002年10月8日中國人民銀行第39次行長辦公會討論通過?，F(xiàn)予公布，自2002年12月1日起施行。

　　行長：戴相龍
二○○二年十一月十六日

　　外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為規(guī)范外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，明確對銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理原則，保障外匯市場平穩(wěn)運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（以下簡稱《外匯管理?xiàng)l例》）及其他有關(guān)規(guī)定，制定本暫行辦法。

　　第二條　中國人民銀行（以下簡稱人民銀行）及其分支行和國家外匯管理局（以下簡稱外匯局）及其分支局是外匯指定銀行結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，其中結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入和退出由人民銀行會同外匯局審批，結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的日常監(jiān)管、結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的核定與調(diào)整、非現(xiàn)場檢查由外匯局負(fù)責(zé)，現(xiàn)場檢查由外匯局會同人民銀行實(shí)施。外匯局有權(quán)否決金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)申請，暫?；蛉∠`規(guī)外匯指定銀行的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。

　　第三條　本暫行辦法中下列用語含義如下：

　?。ㄒ唬┩鈪R指定銀行是指經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，包括中資金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu)。中資金融機(jī)構(gòu)是指政策性銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，城市、農(nóng)村商業(yè)銀行以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)；外資金融機(jī)構(gòu)是指《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》中所稱外資銀行、外國銀行分行、合資銀行以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)。

　?。ǘ┡c客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)是指外匯指定銀行為客戶辦理人民幣與可自由兌換貨幣之間兌換的業(yè)務(wù)。

　　（三）自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)是指外匯指定銀行因自身經(jīng)營活動需求而產(chǎn)生的人民幣與可自由兌換貨幣之間進(jìn)行兌換的業(yè)務(wù)。

　?。ㄋ模┙Y(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸是指由外匯局核定，外匯指定銀行持有，專項(xiàng)用于結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)的資金，包括具體數(shù)額及規(guī)定的浮動幅度。

　　第四條　金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，須經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，取得外匯指定銀行資格；非外匯指定銀行不得經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。

　　第五條　外匯指定銀行辦理與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)和自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守本暫行辦法及其他有關(guān)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定，并分別管理和統(tǒng)計(jì)。

　　第六條　外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)遵照結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額管理規(guī)定，對超限額的結(jié)售匯頭寸應(yīng)及時(shí)通過銀行間市場進(jìn)行平補(bǔ)。未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得與資本與金融項(xiàng)目項(xiàng)下自身結(jié)匯、售匯需求對沖。

　　第七條　外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的結(jié)匯、售匯會計(jì)科目，在結(jié)匯、售匯會計(jì)科目下，應(yīng)當(dāng)區(qū)分與客戶之間的結(jié)售匯業(yè)務(wù)、自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)、系統(tǒng)內(nèi)結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)及市場結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)交易，并分別核算。

　　第八條　外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保留制度，并按照與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)和自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)將有關(guān)單據(jù)分別保存，保存期限不得少于5年。

　　第九條　外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確地向外匯局報(bào)送結(jié)匯、售匯和周轉(zhuǎn)頭寸等數(shù)據(jù)以及外匯局規(guī)定的其他相關(guān)報(bào)表和資料。

　　第十條　外匯指定銀行大額結(jié)匯、售匯交易實(shí)行備案制度。

　　第十一條　外匯局對外匯指定銀行主管結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人（部門經(jīng)理或主管行長）實(shí)行考試、問卷等業(yè)務(wù)能力審查制度。

　　第二章　結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入、退出

　　第十二條　具備下列條件的金融機(jī)構(gòu)，可申請經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬┮呀?jīng)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立并取得金融業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。

　?。ǘ┚哂型晟频膬?nèi)部管理規(guī)章制度，主要包括：1.結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程，2.結(jié)匯、售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，3.結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理制度，4.結(jié)匯、售匯單證管理制度，5.獨(dú)立的結(jié)匯、售匯會計(jì)科目以及核算辦法等。

　?。ㄈ┚哂薪?jīng)外匯局培訓(xùn)，并經(jīng)外匯局考試合格的相關(guān)業(yè)務(wù)人員。

　?。ㄋ模┚哂薪Y(jié)售匯匯價(jià)接收、發(fā)送管理系統(tǒng)。

　　（五）具有可以實(shí)時(shí)查詢進(jìn)出口報(bào)關(guān)單電子底賬、報(bào)送國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)和結(jié)匯、售匯統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)所必備的電子、通訊設(shè)備以及適合開展業(yè)務(wù)的場所。

　?。┙鹑跈C(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，還需取得其總行（部）或者上級行（主管部門）的授權(quán)。

　?。ㄆ撸┩鈪R業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健，內(nèi)部控制健全，能按照人民銀行或外匯局的要求，針對過去的外匯業(yè)務(wù)違規(guī)行為進(jìn)行整改并予以糾正。

　?。ò耍┤嗣胥y行或外匯局規(guī)定的其他條件。

　　第十三條　金融機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向人民銀行提交下列材料，同時(shí)抄報(bào)外匯局：

　?。ㄒ唬┙?jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的申請報(bào)告；

　?。ǘ┙?jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告；

　　（三）結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)人員的名單、履歷、外匯局核發(fā)的考核合格證書；

　?。ㄋ模┙?jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)所必須的電子、通訊設(shè)備和辦公場所情況簡介；

　　（五）經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的規(guī)章制度和內(nèi)部管理制度；

　　（六）人民銀行或外匯局要求的其他材料。

　　金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，除提交上述材料外，還應(yīng)提供其總行（部）或者上級行（主管部門）同意其經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)文件。

　　第十四條　金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的審批程序?yàn)椋?/P>

　　（一）政策性銀行、國有獨(dú)資銀行、股份制商業(yè)銀行總行經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，由人民銀行會同外匯局審批。

　　（二）政策性銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，城市、農(nóng)村商業(yè)銀行，其他中資金融機(jī)構(gòu)以及外資銀行經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，由人民銀行分行、營業(yè)管理部會同外匯局當(dāng)?shù)胤志帧⑼鈪R管理部審批；人民銀行各分行、營業(yè)管理部可根據(jù)所屬中心支行的監(jiān)管能力，授權(quán)中心支行審批轄區(qū)內(nèi)銀行分支機(jī)構(gòu)、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、其他中資金融機(jī)構(gòu)和外資銀行開辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的申請，并會簽當(dāng)?shù)赝鈪R局分支局。

　　第十五條　對以人民銀行會簽外匯局方式審批銀行經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)申請的，外匯局應(yīng)當(dāng)自收到會簽文件起15個(gè)工作日內(nèi)出具核準(zhǔn)意見，并反饋給人民銀行。

　　第十六條　經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的外匯指定銀行正式開辦業(yè)務(wù)前應(yīng)通過所在地外匯局對本暫行辦法第十二條第五款所規(guī)定的電子、通訊條件進(jìn)行驗(yàn)收。

　　第十七條　外匯指定銀行申請停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向人民銀行提交以下材料：

　　（一）停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的申請報(bào)告（包括停辦原因和停辦后債權(quán)、債務(wù)的處理措施和步驟等）；

　　（二）董事會或者總行（部）、上級行（主管部門）同意停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)文件；

　　（三）人民銀行或外匯局要求的其他材料。

　　人民銀行核準(zhǔn)外匯指定銀行停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)申請時(shí)，應(yīng)同時(shí)將相關(guān)核準(zhǔn)文件抄送外匯局。

　　第三章　結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理

　　第十八條　外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)自取得結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格之日起30個(gè)工作日內(nèi)向外匯局申請核定結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額。

　　第十九條　外匯局對外匯指定銀行結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸實(shí)行限額管理，按日進(jìn)行考核。

　　第二十條　結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額的核定權(quán)限為：

　　（一）國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行及政策性銀行總行的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額，由外匯局核定；

　?。ǘ┏鞘猩虡I(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、其他中資金融機(jī)構(gòu)以及外資銀行的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額由所在地外匯局分局核定，報(bào)外匯局備案。

　　第二十一條　外匯指定銀行結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額由外匯局按照法人監(jiān)管原則統(tǒng)一核定。外匯局不對外匯指定銀行的分支機(jī)構(gòu)另行核定結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸。

　　外匯指定銀行分支機(jī)構(gòu)的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸由其總行（部）在外匯局核定的范圍內(nèi)自行分配、統(tǒng)一管理，并將分配結(jié)果報(bào)分支機(jī)構(gòu)所在地外匯局分支局備案。所在地外匯局分支局負(fù)責(zé)本地外匯指定銀行結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的日常管理。

　　第二十二條　結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額的核定和調(diào)整依據(jù)為：

　?。ㄒ唬┩鈪R指定銀行資本金或者營運(yùn)資金的規(guī)模；

　?。ǘ┓种C(jī)構(gòu)數(shù)量；

　?。ㄈ┤站Y(jié)匯、售匯差額；

　?。ㄋ模┤兆罡呤蹍R量；

　?。ㄎ澹﹩喂P結(jié)匯、售匯最高金額；

　　（六）每日結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸數(shù)據(jù)報(bào)送質(zhì)量；

　?。ㄆ撸﹪液暧^經(jīng)濟(jì)因素如外匯儲備狀況、本外幣利率狀況等；

　　（八）其他。

　　第二十三條　經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，外匯指定銀行可以用人民幣營運(yùn)資金在銀行間外匯市場買入外匯作為結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸。

　　外匯指定銀行用人民幣營運(yùn)資金購買外匯作為結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的，應(yīng)當(dāng)在外匯局批準(zhǔn)后30個(gè)工作日內(nèi)通過銀行間外匯市場辦理；逾期未辦理的，外匯局的批準(zhǔn)文件到期自動失效。

　　第二十四條　外匯指定銀行因結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)量發(fā)生較大變化，需調(diào)整結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額時(shí)，應(yīng)當(dāng)向外匯局提出書面申請。未經(jīng)批準(zhǔn)，外匯指定銀行不得擅自調(diào)整結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額。

　　第二十五條　外匯指定銀行總行（部）取得外匯指定銀行資格以后，應(yīng)當(dāng)向中國外匯交易中心申請，成為銀行間外匯市場會員；外匯指定銀行分支機(jī)構(gòu)申請銀行間外匯市場會員資格，應(yīng)取得其上級行（主管部門）的授權(quán)。取得銀行間外匯市場會員資格的外匯指定銀行分支機(jī)構(gòu)，可以通過銀行間外匯市場進(jìn)行結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)，也可以通過系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)；未取得銀行間外匯市場會員資格的分支行，只能在本系統(tǒng)內(nèi)平補(bǔ)結(jié)售匯頭寸。

　　第二十六條　外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)按日管理結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸，使結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸保持在外匯局核定的頭寸限額內(nèi)；并按日向外匯局報(bào)送頭寸日報(bào)。

　　外匯指定銀行之間的結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)交易只能通過銀行間外匯市場進(jìn)行。

　　第二十七條　外匯指定銀行各營業(yè)日的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸均折合成美元計(jì)算，結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸的匯兌損益統(tǒng)一通過其他外幣買賣科目處理，不計(jì)入結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸。

　　第二十八條　尚未經(jīng)外匯局核定結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額的外匯指定銀行，應(yīng)實(shí)行零頭寸管理，其營業(yè)當(dāng)日的結(jié)售匯凈差額應(yīng)于下一營業(yè)日通過銀行間外匯市場平補(bǔ)。

　　第二十九條　外匯指定銀行主動申請停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)或因違規(guī)經(jīng)營被人民銀行或外匯局取消結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的，應(yīng)自停辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)起30個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提出申請，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后對其截至該業(yè)務(wù)停辦之日的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸進(jìn)行清盤。

　　第四章　自身結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理

　　第三十條　除另有規(guī)定外，外匯指定銀行外匯凈收益應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)年度終了后3個(gè)月內(nèi)，或在董事會批準(zhǔn)當(dāng)年分配方案后10個(gè)工作日內(nèi)，通過銀行間外匯市場賣出，并在事前報(bào)外匯局備案。

　　未取得人民幣業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的外資銀行，其外匯凈收益可以不結(jié)匯。

　　第三十一條　經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行的人民幣凈收益，可以購匯匯出，并報(bào)所在地外匯局分支局備案。

　　第三十二條　外匯指定銀行自身貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)代理進(jìn)口的管理規(guī)定，委托有外貿(mào)代理經(jīng)營權(quán)的外貿(mào)公司辦理。外匯指定銀行不得直接對外支付。

　　第三十三條　外匯指定銀行自身服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下對外支付，可以從其外匯賬戶中直接對外支付，也可以按照規(guī)定用人民幣購匯支付。

　　第三十四條　外匯指定銀行自身經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本與金融項(xiàng)目用匯，應(yīng)當(dāng)使用自有外匯營運(yùn)資金。

　　銀行因經(jīng)營外匯貸款、國際結(jié)算、外匯信用卡等業(yè)務(wù)造成對客戶外匯墊款而客戶不能按時(shí)償付的，銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定用自有外匯資本金或者營運(yùn)資金沖抵，不得自行購匯或以客戶結(jié)匯資金沖抵。

　　外匯指定銀行總行（部）外匯資本金或者外匯營運(yùn)資金不足的，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，可以在銀行間外匯市場購匯補(bǔ)足。

　　第五章　與客戶之間的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理

　　第三十五條　外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)結(jié)匯、售匯及付匯的管理規(guī)定，辦理與客戶之間的結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)，審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)，并按規(guī)定在相應(yīng)的有效憑證和商業(yè)單據(jù)上簽章后留存?zhèn)洳椤?/P>

　　第三十六條　外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)人民銀行每日公布的人民幣基準(zhǔn)匯率和規(guī)定的浮動幅度，公布掛牌人民幣匯價(jià)，辦理與客戶之間的結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)。

　　第三十七條　未取得外匯指定銀行資格的其他金融機(jī)構(gòu)的結(jié)匯、售匯需求，應(yīng)當(dāng)通過外匯指定銀行辦理。

　　第三十八條　從事個(gè)人外幣與人民幣之間兌換業(yè)務(wù)的外幣兌換點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)取得外匯指定銀行的授權(quán)，其每日辦理外幣兌換業(yè)務(wù)的發(fā)生額應(yīng)由其授權(quán)銀行納入相應(yīng)的結(jié)匯、售匯統(tǒng)計(jì)，超過周轉(zhuǎn)金限額的部分應(yīng)由授權(quán)銀行進(jìn)入銀行間外匯市場平盤。

　　第六章　罰則

　　第三十九　條外匯指定銀行違反本暫行辦法及其他有關(guān)結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定的，按《外匯管理?xiàng)l例》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

　　外匯指定銀行有下列情形之一的，人民銀行應(yīng)當(dāng)取消其結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格：

　?。ㄒ唬┮蚍ǘㄊ掠杀蝗嗣胥y行接管的；

　?。ǘ┍灰婪ǔ蜂N或者宣告破產(chǎn)的；

　?。ㄈ┍蝗嗣胥y行依法終止經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的。

　　第四十條　外匯指定銀行有下列情形之一的，外匯局除根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》對其進(jìn)行處罰外，應(yīng)當(dāng)暫?；蛉∠浣Y(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格：

　?。ㄒ唬o規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)，為客戶辦理結(jié)匯、售匯或者付匯，累計(jì)金額在等值100萬美元以上的；

　?。ǘ┮?guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)不全，為客戶辦理結(jié)匯、售匯或者付匯，累計(jì)金額在等值500萬美元以上的；

　　（三）為客戶售匯，金額超出有效憑證和商業(yè)單據(jù)標(biāo)明金額，累計(jì)發(fā)生金額在等值500萬美元以上的；

　?。ㄋ模┳陨斫Y(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)中，須報(bào)外匯局審批而未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自辦理的；

　?。ㄎ澹┻`規(guī)結(jié)匯或者售匯金額占本機(jī)構(gòu)年度結(jié)匯或者售匯總量10％以上的；

　　（六）違規(guī)結(jié)匯或者售匯筆數(shù)占本機(jī)構(gòu)年度結(jié)匯或者售匯總筆數(shù)10％以上的；

　?。ㄆ撸┢渌麌?yán)重違反結(jié)匯、售匯管理規(guī)定的行為。

　　第四十一條　外匯指定銀行違反結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理規(guī)定，有下列情形之一的，外匯局除根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》有關(guān)規(guī)定對其進(jìn)行處罰外，應(yīng)當(dāng)暫停或取消其結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格：

　　（一）連續(xù)5個(gè)工作日或5個(gè)工作日以上超過外匯局核定的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額及浮動幅度，而未通過銀行間外匯市場進(jìn)行平補(bǔ)的；

　?。ǘ┮粋€(gè)季度內(nèi)超過外匯局核定的結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸限額及浮動幅度，而未通過銀行間外匯市場進(jìn)行平補(bǔ)累計(jì)達(dá)到10次以上的；

　?。ㄈ┻B續(xù)3個(gè)月出現(xiàn)4次或4次以上結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸統(tǒng)計(jì)錯誤的；

　　（四）其他嚴(yán)重違反結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理規(guī)定的行為。

　　第四十二條　外匯指定銀行違反結(jié)匯、售匯報(bào)告制度，未按規(guī)定報(bào)送報(bào)表和資料，以及未按規(guī)定進(jìn)行異常情況備案的，由外匯局根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；一年內(nèi)多次未按規(guī)定報(bào)送報(bào)表和資料或者未按規(guī)定進(jìn)行大額結(jié)匯、售匯備案的，由外匯局暫?；蛉∠浣Y(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。

　　第四十三條　外匯指定銀行及外幣兌換點(diǎn)違反本暫行辦法及其他結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定的，對直接責(zé)任人員和直接負(fù)責(zé)的主管人員，由有關(guān)部門按照《關(guān)于對違反售付匯管理規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人行政處分的規(guī)定》和《關(guān)于騙購?fù)鈪R、非法套匯、逃匯、非法買賣外匯等違反外匯管理規(guī)定行為的行政處分或者紀(jì)律處分暫行規(guī)定》等，予以處理。

　　第七章　附則

　　第四十四條　遠(yuǎn)期結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)以及其他涉及人民幣與外幣兌換的衍生交易，其管理辦法由人民銀行另行制定。

　　第四十五條　本暫行辦法由人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十六條　本暫行辦法自2002年12 月1 日起施行。此前規(guī)定與本暫行辦法相抵觸的，以本暫行辦法為準(zhǔn)。人民銀行1996年6月18日發(fā)布的《外資銀行結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》第四條、1996年6月20日發(fā)布的《中國人民銀行關(guān)于對外商投資企業(yè)實(shí)行銀行結(jié)售匯的公告》和《國家外匯管理局綜合司關(guān)于辦理對國有獨(dú)資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)結(jié)售匯業(yè)務(wù)審批有關(guān)問題的批復(fù)》（匯綜復(fù)〔2001〕1號）同時(shí)廢止。