通知

建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行：

　　《中國人民建設(shè)銀行現(xiàn)金出納柜員制管理辦法》（試行）已于1995年12月29日經(jīng)總行第10次行務(wù)會(huì)議討論通過?，F(xiàn)正式印發(fā)你們，并將執(zhí)行該辦法的有關(guān)事項(xiàng)通知如下，請(qǐng)各分行遵照?qǐng)?zhí)行。

　　一、現(xiàn)金出納實(shí)行柜員制，是我行現(xiàn)金出納工作適應(yīng)建設(shè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌，提高經(jīng)營管理和金融服務(wù)水平的一項(xiàng)改革。各分行應(yīng)高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，積極穩(wěn)妥地開展這項(xiàng)工作。

　　二、為了適應(yīng)現(xiàn)金出納核算電算化的要求，保證款項(xiàng)及時(shí)入帳，做到帳款相符，實(shí)行出納柜員制的行，現(xiàn)金出納核算軟件系統(tǒng)主機(jī)和端機(jī)必須聯(lián)機(jī)?？蛻艚豢顣r(shí)，使用一聯(lián)式交款單（暫以“中國人民建設(shè)銀行現(xiàn)金交款單”第二聯(lián)代用，第一聯(lián)（回單）不填），客戶回單（見附式）應(yīng)由出納微機(jī)打印并加蓋銀行“現(xiàn)金收訖”章。

　　三、鑒于總行統(tǒng)一出納核算軟件尚未出臺(tái)，各分行目前自行選用或開發(fā)的出納核算軟件必須符合《中國人民建設(shè)銀行現(xiàn)金出納制度》和《中國人民建設(shè)銀行現(xiàn)金出納柜員制管理辦法（試行）》的要求，并由分行計(jì)算機(jī)部門報(bào)總行備案。

　　各分行在執(zhí)行中的問題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行，以便修訂完善。

　　1995年12月29日中國人民建設(shè)銀行第10次行務(wù)會(huì)議通過

　　第一章　總　則

　　第一條　為了使現(xiàn)金出納柜員制工作規(guī)范化、制度化，按照《中國人民建設(shè)銀行出納制度（試行）》的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合現(xiàn)金出納柜員制勞動(dòng)組合的特點(diǎn)和實(shí)際情況，制定本辦法。

　　第二條　現(xiàn)金出納柜員制，是指出納臨柜人員獨(dú)立完成人民幣現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)的接柜、憑證審核、現(xiàn)金復(fù)點(diǎn)、票幣整理、登記帳簿和付款業(yè)務(wù)的現(xiàn)金領(lǐng)取、憑證審核、登記帳簿、配款、付款等各環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)操作，柜員獨(dú)立承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種勞動(dòng)組合形式。

　　第二章　申報(bào)程序和基本條件

　　第三條　現(xiàn)金出納柜員實(shí)行柜員制，應(yīng)由經(jīng)辦行根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出申請(qǐng)，經(jīng)地、市級(jí)行同意后，報(bào)省、自治區(qū)、直轄市分行或計(jì)劃單列市分行批準(zhǔn)。

　　第四條　實(shí)行現(xiàn)金出納柜員制的行應(yīng)具備的條件：

　　（一）現(xiàn)金出納內(nèi)部管理較好，管理人員素質(zhì)較高，財(cái)會(huì)工作達(dá)標(biāo)；

　　（二）柜臺(tái)出納人員，必須有較高的思想覺悟、職業(yè)道德，責(zé)任心強(qiáng)，熟悉和掌握現(xiàn)金出納有關(guān)規(guī)章制度和計(jì)算機(jī)操作技能，從事臨柜工作1年以上，點(diǎn)鈔速度達(dá)到單項(xiàng)三級(jí)能手（含三級(jí)）以上標(biāo)準(zhǔn)；

　　（三）現(xiàn)金出納柜臺(tái)必須實(shí)行核算電算化，點(diǎn)鈔機(jī)、復(fù)點(diǎn)機(jī)、偽鈔鑒別儀、捆鈔機(jī)等出納機(jī)具齊全。同時(shí)還應(yīng)安裝監(jiān)控設(shè)備，對(duì)出納柜臺(tái)進(jìn)行監(jiān)控；

　?。ㄋ模┯?jì)算機(jī)出納核算軟件采用總行統(tǒng)一版本。

　　第三章　崗位設(shè)置和崗位責(zé)任

　　第五條　實(shí)行現(xiàn)金出納柜員制的行，原則應(yīng)設(shè)出納主管崗、主機(jī)管理崗、收款崗、付款崗或收付合一崗。

　　第六條　出納主管崗職責(zé)：

　?。ㄒ唬┤尕?fù)責(zé)本行現(xiàn)金出納工作，制定工作計(jì)劃和措施，組織落實(shí)出納工作規(guī)章制度，完成各項(xiàng)工作任務(wù)；

　　（二）組織、調(diào)配柜員組合，保證業(yè)務(wù)正常開展；

　?。ㄈ┰O(shè)置、更換密碼，負(fù)責(zé)高級(jí)別業(yè)務(wù)操作；

　?。ㄋ模z查、監(jiān)督柜員日?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)核算，定期或不定期核查柜臺(tái)尾箱現(xiàn)金，并做好檢查記錄，確保帳帳、帳款、帳表相符；

　　（五）負(fù)責(zé)出納柜臺(tái)安全工作，及時(shí)解決工作中出現(xiàn)的問題，對(duì)異常情況深入分析，發(fā)現(xiàn)重大問題及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；

　?。┴?fù)責(zé)柜員工作量的考核和崗位津貼的計(jì)提、分配；

　?。ㄆ撸┴?fù)責(zé)對(duì)轄屬出納機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)檢查、指導(dǎo)，搞好出納業(yè)務(wù)綜合分析，提高管理水平。

　　第七條　主機(jī)管理崗職責(zé)：

　?。ㄒ唬┴?fù)責(zé)啟動(dòng)和關(guān)閉計(jì)算機(jī)出納核算系統(tǒng)；

　　（二）掌握計(jì)算機(jī)出納核算系統(tǒng)的運(yùn)行管理，負(fù)責(zé)系統(tǒng)的日常管理和維護(hù)，協(xié)調(diào)各端機(jī)的操作，保證系統(tǒng)安全運(yùn)行；

　?。ㄈ┱J(rèn)真填寫工作日志，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決；

　?。ㄋ模┴?fù)責(zé)日終結(jié)帳，打印各種帳表，并與各專柜、庫房和會(huì)計(jì)部門核對(duì)；

　?。ㄎ澹┴?fù)責(zé)數(shù)據(jù)備份，軟盤及各種帳表資料的裝訂、保管。

　　第八條　收款崗職責(zé)：

　　（一）按有關(guān)制度要求審查客戶交款憑證；

　?。ǘ┴?fù)責(zé)客戶交存現(xiàn)金的初點(diǎn)、復(fù)點(diǎn)、挑殘和保管；

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)收入現(xiàn)金真?zhèn)舞b別工作；

　?。ㄋ模┴?fù)責(zé)登記有關(guān)帳簿，保管和使用“現(xiàn)金收訖”章；

　?。ㄎ澹I業(yè)終了，雙人裝箱，軋結(jié)、核對(duì)尾箱現(xiàn)金；

　?。┍９芎途S護(hù)所用出納機(jī)具。

　　第九條　付款崗職責(zé)：

　?。ㄒ唬┫驑I(yè)務(wù)庫領(lǐng)取備付金，辦理對(duì)外付款業(yè)務(wù)；

　?。ǘ彶楦犊顟{證的各項(xiàng)要素和有關(guān)人員名章是否齊全，登記有關(guān)帳簿；

　?。ㄈ└鶕?jù)付款憑證金額和客戶要求的付款面額配款、復(fù)點(diǎn)、付款；

　　（四）負(fù)責(zé)保管和使用“現(xiàn)金付訖”章；

　?。ㄎ澹I業(yè)終了，雙人裝箱，軋結(jié)、核對(duì)尾箱現(xiàn)金，辦理尾箱入庫交接手續(xù)；

　　（六）保管和維護(hù)所用出納機(jī)具。

　　第十條　收付合一崗職責(zé)：

　　收付合一崗位指既辦理現(xiàn)金出納收款業(yè)務(wù)又辦理付款業(yè)務(wù)的崗位，其職責(zé)同收、付款崗位。

　　第四章　操作程序

　　第十一條　收款崗操作程序：

　?。ㄒ唬┦湛顔T將客戶交來的現(xiàn)金和交款憑證一并收下，按有關(guān)規(guī)定審查交款憑證諸要素填寫是否齊全，金額大小寫是否一致，無誤后，憑以收款。

　?。ǘ┦湛顣r(shí)，先以手工初點(diǎn)，先點(diǎn)大數(shù)后點(diǎn)小數(shù)，先點(diǎn)主幣后點(diǎn)輔幣，先點(diǎn)大額票面后點(diǎn)小額票面，邊初點(diǎn)邊驗(yàn)鈔，并按收入現(xiàn)金券別、張數(shù)、金額準(zhǔn)確輸入出納微機(jī)。

　?。ㄈ⒊觞c(diǎn)扎把后的現(xiàn)金，放入出納復(fù)點(diǎn)機(jī)復(fù)點(diǎn)，復(fù)點(diǎn)無誤后在腰條上加蓋收款員名章，放入柜（箱）保管。

　?。ㄋ模┦湛钪邪l(fā)現(xiàn)交款憑證金額與現(xiàn)金不符，應(yīng)立即向交款人聲明，可按原憑證金額多退少補(bǔ)或由交款人重新填制現(xiàn)金交款憑證，同時(shí)登記“客戶交款差錯(cuò)登記簿”，由交款人、經(jīng)辦人簽章備查；發(fā)現(xiàn)假幣按規(guī)定處理。

　?。ㄎ澹┈F(xiàn)金收妥后，打印交款回單（回單格式附后），并在回單上加蓋“現(xiàn)金收訖”章和個(gè)人名章交客戶。交款憑證經(jīng)內(nèi)部及時(shí)遞交會(huì)計(jì)柜臺(tái)記帳。

　?。┲形缃Y(jié)數(shù)碰庫，清點(diǎn)尾箱現(xiàn)金，并與主機(jī)結(jié)計(jì)的“現(xiàn)金收入日記簿”合計(jì)數(shù)核對(duì)，無誤后予以記錄，收款尾箱入庫保管。

　?。ㄆ撸I業(yè)終了，收款員整理尾箱現(xiàn)金，將入庫現(xiàn)金和并零現(xiàn)金的券別、張數(shù)和金額輸入微機(jī)，與主機(jī)打印的“現(xiàn)金收入日記簿”和“現(xiàn)金收入結(jié)數(shù)表”核對(duì)無誤后，成捆現(xiàn)金辦理入庫手續(xù)，不成捆（把）的零散現(xiàn)金并入付款或整點(diǎn)尾箱。

　　第十二條　付款崗操作程序：

　　（一）填制“現(xiàn)金出庫票”領(lǐng)取備付金，點(diǎn)捆、卡把、驗(yàn)券別，與出庫票核對(duì)一致；

　　（二）核對(duì)昨日付款尾箱金額，無誤后方能對(duì)外付款；

　?。ㄈ└犊顔T接到會(huì)計(jì)柜臺(tái)內(nèi)部遞交的付款憑證，審查憑證要素內(nèi)容、會(huì)計(jì)記帳及復(fù)核簽章，無誤后，按憑證金額和客戶提出的券別要求配款；

　　（四）配款時(shí)按憑證大寫金額逐位配款，同時(shí)將金額、券別、張數(shù)輸入微機(jī)復(fù)核；

　?。ㄎ澹┐_定所配款與憑證金額相符并核對(duì)無誤后，在付款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章和個(gè)人名章，將現(xiàn)金從大到小逐位向取款人點(diǎn)交清楚，付款憑證退會(huì)計(jì)柜臺(tái)；

　?。┲形缃Y(jié)數(shù)：清點(diǎn)付款尾箱現(xiàn)金，與主機(jī)結(jié)計(jì)的庫存現(xiàn)金核對(duì)，無誤后予以記錄，付款尾箱入庫保管；

　　（七）營業(yè)終了，付款員整點(diǎn)尾箱現(xiàn)金，與主機(jī)打印的“現(xiàn)金付出日記簿”和“現(xiàn)金付出結(jié)數(shù)表”核對(duì)無誤后，付款尾箱雙人加鎖貼封入庫保管。

　　第十三條　主機(jī)管理崗操作程序：

　　（一）每日營業(yè)開始，打開主機(jī)及其他輔助設(shè)施，啟動(dòng)計(jì)算機(jī)出納核算系統(tǒng)，引導(dǎo)系統(tǒng)進(jìn)入業(yè)務(wù)處理狀態(tài)；

　?。ǘI業(yè)中協(xié)調(diào)各端機(jī)的操作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，并做好運(yùn)行記錄；

　?。ㄈI業(yè)終了，匯總結(jié)帳，打印“現(xiàn)金收入、付出日記簿”、“現(xiàn)金收入、付出結(jié)數(shù)表”、“庫存現(xiàn)金登記簿”和“現(xiàn)金收付匯總結(jié)數(shù)表”，分別與收款員、付款員、管庫員核對(duì)無誤后，將庫存現(xiàn)金登記簿送會(huì)計(jì)柜臺(tái)核對(duì)簽章；

　?。ㄋ模┙Y(jié)帳完畢，進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，關(guān)閉主機(jī)及其他輔助設(shè)施。

　　第十四條　收付合一崗操作程序：

　　收付合一崗柜員辦理現(xiàn)金收入、付出業(yè)務(wù)，比照收款崗、付款崗操作程序辦理。

　　第五章　安全管理

　　第十五條　實(shí)行現(xiàn)金出納柜員制后，現(xiàn)金整點(diǎn)、押運(yùn)、管庫和守庫仍然執(zhí)行《中國人民建設(shè)銀行出納制度（試行）》及《中國人民建設(shè)銀行金庫管理制度（試行）》的有關(guān)規(guī)定。

　　第十六條　收款仍要做到空箱上柜。付款柜營業(yè)中現(xiàn)金不足支付時(shí)，要按規(guī)定手續(xù)領(lǐng)取，柜臺(tái)之間不得調(diào)劑使用。一筆業(yè)務(wù)未辦完，柜員不得離崗。

　　第十七條　柜員日終辦理結(jié)帳時(shí)，出納負(fù)責(zé)人必須在場監(jiān)督。

　　第十八條　柜員不得攜帶個(gè)人現(xiàn)金、手袋等物品臨柜營業(yè)。

　　第十九條　在崗柜員不得相互頂班換崗。

　　第二十條　柜員必須嚴(yán)格管理電腦有關(guān)鑰匙、口令，注意保密；上下班必須堅(jiān)持簽到簽退制度，工作時(shí)間中途暫離崗位，亦須辦理簽退，鎖好現(xiàn)金尾箱，印章入屜，待回崗后，重新簽到，開箱辦理業(yè)務(wù)。

　　第二十一條　出納負(fù)責(zé)人必須嚴(yán)格管理計(jì)算機(jī)出納核算系統(tǒng)，做好系統(tǒng)口令及有關(guān)資料的保管、保密工作；應(yīng)對(duì)柜員進(jìn)行經(jīng)常性的檢查、監(jiān)督，特別要加強(qiáng)對(duì)尾箱款、庫款等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查，發(fā)現(xiàn)違反操作規(guī)程，必須嚴(yán)肅處理。

　　第二十二條　計(jì)算機(jī)出納核算系統(tǒng)獨(dú)立運(yùn)作后，嚴(yán)禁非故障停機(jī)，發(fā)生故障要請(qǐng)有關(guān)廠家或技術(shù)人員及時(shí)排除。

　　第二十三條　主機(jī)操作員不得兼職管庫，不得操作柜臺(tái)端機(jī)，臨柜人員不得操作主機(jī)。

　　第二十四條　柜員因故離崗，必須嚴(yán)格辦理交接手續(xù)，出納負(fù)責(zé)人監(jiān)交。

　　第二十五條　出納柜臺(tái)的監(jiān)控設(shè)備必須由專人管理，他人不得進(jìn)入監(jiān)控室。每日按時(shí)開啟，營業(yè)終了，將錄像資料交行內(nèi)指定的有關(guān)部門保管。

　　第六章　崗位責(zé)任

　　第二十六條　為提高出納人員的責(zé)任心和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，實(shí)行現(xiàn)金出納柜員制的行，應(yīng)對(duì)出納人員的工作進(jìn)行明確分工。營業(yè)中，發(fā)生長款歸公，發(fā)生短款自賠；出納負(fù)責(zé)人應(yīng)負(fù)相應(yīng)的管理責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　第二十七條　實(shí)行現(xiàn)金出納柜員制，使現(xiàn)金出納人員所承擔(dān)的勞動(dòng)強(qiáng)度和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任較過去增大。為了體現(xiàn)多勞多得的原則，調(diào)動(dòng)出納人員的積極性，對(duì)出納人員應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)的專項(xiàng)崗位津貼。崗位津貼按柜臺(tái)現(xiàn)金收付（不含儲(chǔ)蓄等內(nèi)部收付）工作量0.20元／萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提。崗位津貼的分配與使用應(yīng)納入目標(biāo)責(zé)任津貼核算。

　　第七章　附　則

　　第二十八條　建設(shè)銀行辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，實(shí)行現(xiàn)金出納柜員制的，比照本辦法執(zhí)行?？傂辛碛幸?guī)定的除外。

　　第二十九條　各分行可根據(jù)本辦法，結(jié)合本行出納工作實(shí)際情況，制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)總行備案。

　　第三十條　本辦法由建設(shè)銀行總行財(cái)會(huì)部負(fù)責(zé)解釋，自1996年3月1日起執(zhí)行。

　　附式：中國人民建設(shè)銀行現(xiàn)金交款回單