根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于編制2011年中央部門(mén)預(yù)算的通知》（財(cái)預(yù)[2010]271號(hào)）、《關(guān)于編制國(guó)資委2011年部門(mén)預(yù)算的通知》（國(guó)資廳發(fā)管理[2010]號(hào)）要求，為做好中機(jī)聯(lián)2011年部門(mén)預(yù)算編制工作，現(xiàn)就2011年部門(mén)預(yù)算編制工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、2011年部門(mén)預(yù)算編報(bào)范圍

　　按照審計(jì)署對(duì)國(guó)資委預(yù)算編報(bào)情況審計(jì)要求，凡與財(cái)政有繳撥款關(guān)系，以及中編辦《關(guān)于國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)所屬事業(yè)單位的批復(fù)》（中央編辦復(fù)字[2004]98號(hào)）中的各級(jí)單位均應(yīng)編報(bào)部門(mén)預(yù)算，編報(bào)口徑包括單位全部收支。

　　中機(jī)聯(lián)管理單位編報(bào)部門(mén)預(yù)算單位包括：中機(jī)聯(lián)管理的所有事業(yè)單位（含改制科研院所）及與財(cái)政有繳撥款關(guān)系的協(xié)會(huì)學(xué)會(huì)。

　　二、2011年預(yù)算編制重點(diǎn)

　　部門(mén)預(yù)算編制要在加強(qiáng)各項(xiàng)基礎(chǔ)性管理工作的基礎(chǔ)上，注重推進(jìn)制度建設(shè)和創(chuàng)新，注重完善預(yù)算決策機(jī)制，注重改進(jìn)方法提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，注重提高預(yù)算資金使用效益，注重提升預(yù)算管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平，注重控制行政成本和防止鋪張浪費(fèi)。2011年部門(mén)預(yù)算編制要重點(diǎn)做好以下工作：

　?。ㄒ唬﹫?jiān)持厲行節(jié)約，努力控制和降低一般性支出

　　各單位按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于厲行節(jié)約的要求，進(jìn)一步完善制度，加強(qiáng)管理，嚴(yán)格控制一般性支出，建立厲行節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)的長(zhǎng)效機(jī)制。2011年繼續(xù)嚴(yán)格控制出國(guó)（境）費(fèi)、車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)等支出，2011年安排用于上述三項(xiàng)的支出，不得超過(guò)2010年調(diào)減三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算后的規(guī)模。大力壓縮會(huì)議、文件、通信等一般性支出，項(xiàng)目支出預(yù)算原則上按零增長(zhǎng)控制。

　　（二）提高預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，加強(qiáng)財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理

　　各單位要提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，特別是基本建設(shè)項(xiàng)目執(zhí)行管理，切實(shí)減少結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的產(chǎn)生。對(duì)2010年執(zhí)行可能產(chǎn)生的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金，各單位要做到充分預(yù)計(jì)，并按要求填報(bào)。同時(shí)要認(rèn)真分析2011年資金需求，2011年無(wú)法執(zhí)行的項(xiàng)目不得編報(bào)預(yù)算。

　?。ㄈ┘訌?qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的有機(jī)結(jié)合

　　加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置預(yù)算管理，建立健全資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合的機(jī)制，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)的合理配置和有效利用。規(guī)范對(duì)中央行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)有償使用及處置活動(dòng)的管理，行政單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入、出租出借收入以及事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入，要按照非稅收入納入預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，上繳中央財(cái)政。

　　2011年中央行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入和行政單位國(guó)有資產(chǎn)出租出借收入及安排的支出必須全部編制預(yù)算。同時(shí)，所有使用財(cái)政性資金及其他配套資金購(gòu)置車(chē)輛、單價(jià)200萬(wàn)元及以上的大型設(shè)備的支出（包括基本支出和項(xiàng)目支出）都必須編制新增資產(chǎn)配置預(yù)算。對(duì)其他資產(chǎn)，如辦公設(shè)備、家具等的配置，要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部制定的配置標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)配置。同時(shí)，所有使用財(cái)政性資金采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)的支出必須編制政府采購(gòu)預(yù)算。

　?。ㄋ模┱J(rèn)真編制政府采購(gòu)預(yù)算，規(guī)范政府采購(gòu)行為

　　各單位要認(rèn)真做好政府采購(gòu)預(yù)算的編制細(xì)化工作，所有使用財(cái)政性資金采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)的支出必須編制政府采購(gòu)預(yù)算。按照國(guó)務(wù)院關(guān)于中央預(yù)算單位2011－2012年政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)要求，對(duì)目錄中公布的由集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)采購(gòu)的項(xiàng)目，以及2011年部門(mén)預(yù)算中部門(mén)集中采購(gòu)項(xiàng)目，分散采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物或服務(wù)和工程，如實(shí)編報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算。嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)政府采購(gòu)政策功能的制度辦法，對(duì)于節(jié)能環(huán)保的產(chǎn)品，在編制政府采購(gòu)預(yù)算時(shí)要予以注明。按照財(cái)政部要求，中央預(yù)算單位未在預(yù)算中按以上要求編報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算的，不得組織政府采購(gòu)活動(dòng)，不予支付資金，對(duì)涉及執(zhí)行中申請(qǐng)變更政府采購(gòu)方式的，財(cái)政部將不予審批。

　　三、2011年部門(mén)預(yù)算報(bào)表主要變化內(nèi)容

　　隨著部門(mén)預(yù)算改革的不斷深入，以及財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平的不斷提高，財(cái)政部對(duì)2011年報(bào)表體系的構(gòu)成及格式進(jìn)行了較大調(diào)整。

　?。ㄒ唬﹫?bào)表數(shù)量增減。2011年部門(mén)預(yù)算錄入表為15張，生成表為20張。與2010年相比，主要是：按照2011年起取消預(yù)算外資金的要求，刪除了“預(yù)算外資金收入預(yù)算錄入表”和“預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)性收費(fèi)收入預(yù)算錄入表”，按照國(guó)務(wù)院關(guān)于嚴(yán)格控制三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出及財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算與資產(chǎn)管理相結(jié)合的原則，增加了“三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算錄入表”、“教育收費(fèi)收入預(yù)算錄入表”和“中央行政單位處置收入和出租出借收入預(yù)算錄入表”、“中央行政單位處置收入和出租出借收入安排支出預(yù)算錄入表”。

　?。ǘ┖?jiǎn)化報(bào)表分組。不再將“單位類型”作為數(shù)據(jù)行分組，將其調(diào)整為數(shù)據(jù)屬性列，并在相關(guān)預(yù)算錄入表中增加“單位類型”列。

　?。ㄈ┤∠A(yù)算外資金內(nèi)容。按照2011年起取消預(yù)算外資金的要求，取消各預(yù)算錄入表中的“預(yù)算外資金”列，在相關(guān)表格中分別增加“教育收入收入”和“教育收費(fèi)安排支出”列。

　　（四）結(jié)余和結(jié)轉(zhuǎn)資金。根據(jù)《中央部門(mén)財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法》（財(cái)預(yù)[2010]7號(hào)）修改有關(guān)列中的財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余名稱，將相關(guān)預(yù)算錄入表中的“財(cái)政撥款結(jié)余資金”、“財(cái)政撥款專項(xiàng)結(jié)余資金”、“財(cái)政撥款凈結(jié)余資金”分別修改為“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金”和“財(cái)政撥款結(jié)余資金”，并將“凈結(jié)余資金來(lái)源及科目調(diào)整情況錄入表”改名為“結(jié)余資金來(lái)源及科目調(diào)整情況錄入表”。

　　根據(jù)部門(mén)可使用以前年度結(jié)余資金彌補(bǔ)規(guī)范津貼補(bǔ)貼缺口的政策規(guī)定，在“基本支出預(yù)算錄入表”中“資金來(lái)源”下增加“以前年度財(cái)政撥款結(jié)余資金”列，并相應(yīng)在“結(jié)余資金來(lái)源及科目調(diào)整情況錄入表”中增加相關(guān)內(nèi)容。

　?。ㄎ澹└綄賳挝桓臑橄录?jí)單位。為解決內(nèi)部往來(lái)收支重復(fù)計(jì)算的問(wèn)題，將“收入預(yù)算錄入表”中“附屬單位上繳收入”改為“下級(jí)單位上繳收入”，“經(jīng)營(yíng)及往來(lái)預(yù)算錄入表”中“對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出”改為“對(duì)下級(jí)單位補(bǔ)助支出”。調(diào)整后“下級(jí)單位上繳收入”填列口徑為：本單位所屬下級(jí)單位（包含獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算的，相關(guān)支出納入和未納入部門(mén)預(yù)算的下級(jí)單位）上繳給本單位的全部收入（包括下級(jí)事業(yè)單位上繳的事業(yè)收入、其他收入和下級(jí)企業(yè)單位上繳的利潤(rùn)等）。“對(duì)下級(jí)單位補(bǔ)助支出”填列口徑為：本單位對(duì)所屬下級(jí)單位（包含獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算的，相關(guān)支出納入和未納入部門(mén)預(yù)算的下級(jí)單位）的全部補(bǔ)助支出。同時(shí)，為解決部門(mén)內(nèi)部往來(lái)收支重復(fù)計(jì)算的問(wèn)題，2011年預(yù)算編制起，在“收入預(yù)算錄入表”和“經(jīng)營(yíng)及往來(lái)預(yù)算錄入表”中增加“是否沖抵行”屬性列，如為沖抵行，將允許填列用于沖抵內(nèi)部往來(lái)的收支負(fù)數(shù)。

　?。╊A(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合。根據(jù)預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的原則，在“項(xiàng)目支出預(yù)算錄入表”中增加“2010年財(cái)政資金執(zhí)行進(jìn)度情況”，要求在編制“一上”、“二上”預(yù)算時(shí)要如實(shí)填報(bào)本單位截至7月底和11月底有關(guān)項(xiàng)目支出的實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度情況?？捎秘?cái)政資金包括三部分：一是2010年年初預(yù)算批復(fù)和執(zhí)行中追加預(yù)算；二是2010年年初經(jīng)財(cái)政部批復(fù)確認(rèn)的截至2009年底的項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金；三是經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)動(dòng)用的其他項(xiàng)目的結(jié)余資金。在填列執(zhí)行進(jìn)度情況時(shí)，只需填報(bào)截至相關(guān)時(shí)點(diǎn)的執(zhí)行數(shù)，執(zhí)行進(jìn)度比例由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算生成。

　?。ㄆ撸┰黾幽考?jí)科目和項(xiàng)目屬性分類。適應(yīng)統(tǒng)計(jì)行政經(jīng)費(fèi)支出的需要，在基本支出、項(xiàng)目支出和三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算錄入表中增加“目”級(jí)科目代碼和名稱列。同時(shí)，為做好中央本級(jí)項(xiàng)目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)的基礎(chǔ)工作，對(duì)項(xiàng)目按屬性進(jìn)行了分類。在2011年預(yù)算標(biāo)志中按照大型會(huì)議培訓(xùn)類項(xiàng)目、專項(xiàng)課題規(guī)劃類項(xiàng)目、信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)類項(xiàng)目等13個(gè)分類對(duì)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行標(biāo)識(shí)。

　?。ò耍┘?xì)化載客汽車(chē)分類。根據(jù)加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理的相關(guān)要求，將“中央行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置預(yù)算錄入表”中載客汽車(chē)的購(gòu)置內(nèi)容細(xì)化為小型、中型、大型三部分。

　?。ň牛╆P(guān)于基本支出中經(jīng)濟(jì)分類科目的限制

　　1．從2011年起，日常公用經(jīng)費(fèi)下的經(jīng)濟(jì)分類中允許填列“因公出國(guó)（境）費(fèi)”。單位在“基本支出預(yù)算錄入表”中填報(bào)“因公出國(guó)（境）費(fèi)”時(shí)要注意相關(guān)支出數(shù)據(jù)與“三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表”中“2011年出國(guó)費(fèi)預(yù)算”之間的勾稽關(guān)系，要保持?jǐn)?shù)據(jù)的一致性。

　　2．考慮到經(jīng)濟(jì)分類“租賃費(fèi)”主要是指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)等費(fèi)用，一般都是比較大額的支出，按照相關(guān)規(guī)定，應(yīng)編報(bào)項(xiàng)目支出預(yù)算，為避免部門(mén)在基本支出和項(xiàng)目支出之間劃分上的混淆，在基本支出錄入表中對(duì)“租賃費(fèi)”經(jīng)濟(jì)分類進(jìn)行了限制，不允許填列。如部門(mén)確需通過(guò)基本支出安排部分零星的租賃費(fèi)，應(yīng)列入基本支出日常公用經(jīng)費(fèi)下的“其他商品和服務(wù)支出”科目中。

　　3．經(jīng)濟(jì)分類中“生產(chǎn)補(bǔ)貼”主要反映各種對(duì)個(gè)人發(fā)放的生產(chǎn)補(bǔ)貼支出?？紤]到中央部門(mén)的此類支出應(yīng)主要通過(guò)項(xiàng)目支出安排，基本支出中基本沒(méi)有此類性質(zhì)的支出，因此，在基本支出錄入表中對(duì)“生產(chǎn)補(bǔ)貼”這一經(jīng)濟(jì)分類進(jìn)行了限制，不允許填列。

　?。ㄊ╆P(guān)于項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)。為加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和管理，2011年報(bào)表進(jìn)一步規(guī)范了項(xiàng)目信息和項(xiàng)目文本的填報(bào)。要求項(xiàng)目名稱真實(shí)、全面反映項(xiàng)目主要信息，體現(xiàn)項(xiàng)目涉及的主要工作或事項(xiàng)，以及項(xiàng)目的支出內(nèi)容等，用詞要精煉簡(jiǎn)潔（控制在30個(gè)字符以內(nèi)），避免使用字母及英文縮寫(xiě)。同時(shí)增加項(xiàng)目代碼位數(shù)，從編制2011年預(yù)算起，項(xiàng)目代碼由10位調(diào)整為13位，編碼規(guī)則為“3位部門(mén)代碼+2位年份代碼+8位項(xiàng)目序號(hào)”。

　　（十一）關(guān)于行政經(jīng)費(fèi)支出和目級(jí)科目的使用。按照全國(guó)人大、國(guó)務(wù)院行政經(jīng)費(fèi)支出向社會(huì)公開(kāi)有關(guān)要求，2011年起現(xiàn)行政府收支分類體系中的支出功能分類由類、款、項(xiàng)三級(jí)，擴(kuò)展為類、款、項(xiàng)、目四級(jí)，財(cái)政部將通過(guò)部門(mén)填報(bào)的目級(jí)科目預(yù)算統(tǒng)計(jì)部門(mén)行政經(jīng)費(fèi)支出情況。

　　行政經(jīng)費(fèi)支出的口徑。行政經(jīng)費(fèi)是行政單位（含參公人民團(tuán)體和群眾團(tuán)體機(jī)關(guān)、參公事業(yè)單位）履行一般行政管理職能、維持機(jī)關(guān)日常運(yùn)轉(zhuǎn)所必須開(kāi)支的費(fèi)用。具體包括行政單位的人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等基本支出和出國(guó)費(fèi)等一般行政管理事務(wù)方面的項(xiàng)目支出。

　　基本支出方面，除離退休支出外的基本支出都應(yīng)計(jì)入行政經(jīng)費(fèi)，屬于行政單位的離退休管理機(jī)構(gòu)的支出也應(yīng)計(jì)入行政經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目支出方面，出國(guó)費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用房維修等屬于維持機(jī)關(guān)日常運(yùn)轉(zhuǎn)必須開(kāi)支的費(fèi)用，應(yīng)計(jì)入行政經(jīng)費(fèi)；基本建設(shè)支出，與維持機(jī)關(guān)日常運(yùn)轉(zhuǎn)無(wú)直接關(guān)系的事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目支出，以及維和攤款、國(guó)際組織會(huì)費(fèi)、捐贈(zèng)等用于國(guó)際事務(wù)的項(xiàng)目支出不計(jì)入行政經(jīng)費(fèi)。其他項(xiàng)目支出，是否計(jì)入行政經(jīng)費(fèi)由中央部門(mén)在財(cái)政部確定的概念和原則范圍內(nèi)自主確定。但要保持行政經(jīng)費(fèi)口徑的歷史可比性。中央部門(mén)確定的本部門(mén)行政經(jīng)費(fèi)的具體內(nèi)容要保持連貫性，2011年計(jì)入行政經(jīng)費(fèi)的支出，特別是項(xiàng)目支出，以后年度原則上也要計(jì)入；2011年未計(jì)入行政經(jīng)費(fèi)支出的，以后年度原則上也不計(jì)入；對(duì)于新增項(xiàng)目，應(yīng)比照性質(zhì)相同的延續(xù)項(xiàng)目的情況，由部門(mén)自行確定是否計(jì)入行政經(jīng)費(fèi)。另外，不屬于填報(bào)范圍的單位，不允許使用屬于行政經(jīng)費(fèi)支出的目級(jí)科目。

　　五、預(yù)算編報(bào)要求

　　（一）要高度重視。各單位要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，高度重視，精心組織，認(rèn)真扎實(shí)做好本單位預(yù)算編制的各項(xiàng)工作，確保2011年部門(mén)預(yù)算編制工作順利完成。

　?。ǘ?shù)據(jù)要完整、準(zhǔn)確。各單位要按照財(cái)政部統(tǒng)一的部門(mén)預(yù)算編制格式和規(guī)范的編制方法，在合理測(cè)算的基礎(chǔ)上，分別錄入部門(mén)人員信息數(shù)據(jù)庫(kù)、部門(mén)收入預(yù)算、基本支出預(yù)算和項(xiàng)目支出預(yù)算。部門(mén)預(yù)算的各項(xiàng)數(shù)據(jù)要做到準(zhǔn)確、可靠，確保部門(mén)預(yù)算的真實(shí)性和完整性。

　　（三）單位的各項(xiàng)收入和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金要全部納入預(yù)算。各單位要根據(jù)本單位行使職能的需要及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃合理分析、預(yù)測(cè)可能取得的各項(xiàng)收入，準(zhǔn)確填報(bào)各項(xiàng)收入。各單位應(yīng)根據(jù)歷年收入情況、上年決算情況和下一年度增減變動(dòng)因素，合理預(yù)測(cè)2011年取得的事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入和其他收入，各項(xiàng)收入與以前年度實(shí)際取得收入情況出入較大的，要逐項(xiàng)說(shuō)明原因。

　　（四）認(rèn)真填報(bào)人員信息。各單位在“一上”預(yù)算時(shí)要按照人員編制、實(shí)有人數(shù)和有關(guān)部門(mén)預(yù)算管理的制度規(guī)定從嚴(yán)編制基本支出預(yù)算，嚴(yán)格控制基本支出的開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真審核填報(bào)人員基礎(chǔ)信息庫(kù)。編制和人員情況發(fā)生變動(dòng)的，要作出詳細(xì)說(shuō)明并提供相關(guān)證明材料。

　　單位人員情況基本數(shù)字錄入表：本表反映各單位人員的基本情況。為避免人員重復(fù)統(tǒng)計(jì)，各單位在填列人員人數(shù)時(shí)，統(tǒng)一按該人員開(kāi)支的“基本工資”使用的預(yù)算科目填列，其他科目不再反映。

　?。ㄎ澹?dǎo)入項(xiàng)目清理結(jié)果。根據(jù)財(cái)政部關(guān)于做好2011年預(yù)算項(xiàng)目清理工作的要求，我們隨2011年部門(mén)預(yù)算編制下發(fā)項(xiàng)目清理盤(pán)，項(xiàng)目清理盤(pán)中包含了預(yù)算編制的基本信息，凡列入2011年部門(mén)預(yù)算編制范圍的單位不論是否有項(xiàng)目必須先導(dǎo)入清理結(jié)果。

　　（六）項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容要完整。項(xiàng)目支出預(yù)算存在的主要問(wèn)題是部分單位缺乏對(duì)申報(bào)項(xiàng)目的立項(xiàng)、評(píng)估等前期準(zhǔn)備工作，未對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的可行性分析和論證，對(duì)項(xiàng)目申報(bào)、預(yù)算執(zhí)行、資金使用均產(chǎn)生了一定的影響。為此，各單位在申報(bào)項(xiàng)目支出預(yù)算時(shí)，必須認(rèn)真填寫(xiě)項(xiàng)目申報(bào)書(shū)（包括延續(xù)項(xiàng)目）；新增項(xiàng)目中預(yù)算數(shù)額較大或者專業(yè)技術(shù)復(fù)雜的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)填報(bào)項(xiàng)目的可行性報(bào)告和項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告；延續(xù)項(xiàng)目中項(xiàng)目計(jì)劃及項(xiàng)目預(yù)算沒(méi)有變化的，可以不再填寫(xiě)項(xiàng)目的可行性報(bào)告和項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告；延續(xù)項(xiàng)目中項(xiàng)目計(jì)劃及項(xiàng)目預(yù)算發(fā)生較大變化的，應(yīng)當(dāng)重新填寫(xiě)項(xiàng)目可行性報(bào)告和項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告。項(xiàng)目申報(bào)材料的內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。2011年新增項(xiàng)目統(tǒng)一填列為其他項(xiàng)目，并按照項(xiàng)目的輕重緩急進(jìn)行排序。

　?。ㄆ撸┩苿?dòng)預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合。2011年預(yù)算編制中需填報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況。其中：“一上”預(yù)算填報(bào)截至2010年7月底的延續(xù)項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度（新增項(xiàng)目和一次性項(xiàng)目不用填報(bào)）?？紤]到“一上”預(yù)算上報(bào)時(shí)間較早，各單位可按截至報(bào)送日的執(zhí)行進(jìn)度進(jìn)行預(yù)計(jì)和估算，但必須符合開(kāi)支需要和計(jì)劃安排。

　?。ò耍┘訌?qiáng)政府采購(gòu)預(yù)算的編制。各單位要按照國(guó)務(wù)院關(guān)于中央預(yù)算單位2011—2012年政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)要求，對(duì)目錄中公布的由集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)采購(gòu)的項(xiàng)目，以及格2011年部門(mén)預(yù)算中部門(mén)集中采購(gòu)項(xiàng)目，分散采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物或服務(wù)和工程，如實(shí)編報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算。未在預(yù)算中按要求編制政府采購(gòu)預(yù)算的，不得組織政府采購(gòu)活動(dòng)，不予支付資金，對(duì)涉及執(zhí)行中申請(qǐng)變更政府采購(gòu)方式的，財(cái)政部將不予審批。

　?。ň牛┱J(rèn)真填報(bào)住房改革支出預(yù)算。各單位要嚴(yán)格按照關(guān)于編制2011年住房改革支出預(yù)算的通知和財(cái)政部的有關(guān)要求，認(rèn)真如實(shí)填列中央行政事業(yè)單位住房改革支出預(yù)算表。要求此表中的相關(guān)數(shù)據(jù)要與2011年住房改革支出預(yù)算表銜接一致。

　?。ㄊ┱J(rèn)真填報(bào)資產(chǎn)存量和新增配置表。為細(xì)化預(yù)算編制，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的有效結(jié)合，各單位要認(rèn)真做好新增的《中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)存量情況表》、《中央行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置表》填報(bào)工作。

　?。ㄊ唬┱J(rèn)真撰寫(xiě)預(yù)算編報(bào)說(shuō)明。內(nèi)容主要包括：預(yù)算編制范圍的說(shuō)明、當(dāng)年預(yù)算申報(bào)的總體情況、當(dāng)年收入預(yù)算申報(bào)情況、當(dāng)年基本支出和項(xiàng)目支出預(yù)算申報(bào)情況等。

　　六、“一上”預(yù)算編制內(nèi)容

　　2011年“一上”預(yù)算包括所有收支內(nèi)容，包括：基本支出、項(xiàng)目支出（包括基建項(xiàng)目支出）、政府采購(gòu)、新增資產(chǎn)配置和中央部門(mén)人員信息等。其中：基本建設(shè)項(xiàng)目暫按本單位擬申報(bào)項(xiàng)目和資金填報(bào)。

　　七、報(bào)送要求

　　2011年部門(mén)預(yù)算仍采取“兩上兩下”方法，請(qǐng)各單位于2010年6月25日前，將“一上”預(yù)算（錄入01-15表或預(yù)算01-20表，A3紙打?。⒅醒氩块T(mén)人員信息數(shù)據(jù)庫(kù)（錄入01-08表，A3紙打印）及有關(guān)文字材料一式兩份報(bào)中機(jī)聯(lián)資產(chǎn)財(cái)務(wù)部。電子數(shù)據(jù)通過(guò)電子郵件發(fā)送至cmifxm@mei.net.cn，電子數(shù)據(jù)內(nèi)容包括：部門(mén)預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)等轉(zhuǎn)出上報(bào)數(shù)據(jù)，請(qǐng)打包壓縮上報(bào)，郵件主題中標(biāo)明單位名稱……

　　“一下”、“二上”、“二下”預(yù)算編報(bào)具體要求和時(shí)間根據(jù)國(guó)資委安排另行通知。

　　《財(cái)政部關(guān)于編制2011年中央部門(mén)預(yù)算的通知》（財(cái)預(yù)[2010]271號(hào)）、《關(guān)于編制國(guó)資委2011年部門(mén)預(yù)算的通知》（國(guó)資廳發(fā)管理[2010]號(hào)）可登陸機(jī)械工業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)網(wǎng)查閱。

　　聯(lián)系人：解夢(mèng)

　　聯(lián)系電話：68594916

　　E-mail：cmifxm@mei.net.cn

　　附件：

　　1．中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入收支預(yù)算表填報(bào)說(shuō)明

　　2．中央部門(mén)人員信息數(shù)據(jù)庫(kù)填報(bào)說(shuō)明

　　3．財(cái)政部關(guān)于2011年中央部門(mén)預(yù)算編制軟件修訂的說(shuō)明

　　4．中央預(yù)算管理系統(tǒng)2011（軟件，另發(fā)）

中國(guó)機(jī)械工業(yè)聯(lián)合會(huì)
二〇一〇年六月十七日

　　附件1：中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入收支預(yù)算表填報(bào)說(shuō)明

　　一、中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入預(yù)算錄入表

　　1.本表的填報(bào)范圍為中央行政和事業(yè)單位。反映2011年中央行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入和行政單位國(guó)有資產(chǎn)出租出借收入的預(yù)算數(shù)。

　　2.“科目編碼”和“科目名稱”按照《2011年政府收支分類科目》中的收入科目填報(bào)，填至目級(jí)科目。

　　3.“單位性質(zhì)”分為“中央和國(guó)家機(jī)關(guān)”、“垂管單位”、“駐外機(jī)構(gòu)”和“事業(yè)單位”。中央和國(guó)家機(jī)關(guān)是指中共中央直屬機(jī)關(guān)，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)、辦事機(jī)構(gòu)，全國(guó)人大常委會(huì)辦公廳，全國(guó)政協(xié)辦公廳，最高人民法院，最高人民檢察院，各民主黨派中央等；垂管單位是指中央垂直管理系統(tǒng)行政單位；駐外機(jī)構(gòu)是指駐外使領(lǐng)館、常駐聯(lián)合國(guó)和其他國(guó)際組織代表團(tuán)、中央行政單位駐外非外交性質(zhì)代表機(jī)構(gòu)等；事業(yè)單位是指執(zhí)行事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和中央級(jí)事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法的各類事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體。執(zhí)行行政單位財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度的中央級(jí)參公管理事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體，根據(jù)不同情況，選填“中央和國(guó)家機(jī)關(guān)”、“垂管單位”和“駐外機(jī)構(gòu)”。

　　例如：國(guó)家稅務(wù)總局機(jī)關(guān)應(yīng)填報(bào)為“中央部門(mén)行政機(jī)關(guān)本級(jí)”，其他各級(jí)國(guó)家稅務(wù)局填報(bào)為“垂管單位”；外交部機(jī)關(guān)填報(bào)為“中央部門(mén)行政機(jī)關(guān)本級(jí)”，駐外使領(lǐng)館填報(bào)為“駐外機(jī)構(gòu)”；中國(guó)科學(xué)院填報(bào)為“事業(yè)單位”。

　　4.“收入項(xiàng)目”填報(bào)單位取得相關(guān)收入的明細(xì)項(xiàng)目，由部門(mén)自行填寫(xiě)。

　　5.“上年結(jié)轉(zhuǎn)”填報(bào)預(yù)計(jì)截至2010年底累計(jì)中央行政單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入和出租出借收入入庫(kù)數(shù)減去截至2010年底財(cái)政預(yù)算已安排支出后的累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)。

　　6.“本年預(yù)算”填報(bào)預(yù)測(cè)的2011年中央行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入和行政單位國(guó)有資產(chǎn)出租出借收入。

　　二、中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入安排支出預(yù)算錄入表

　　1.本表的填報(bào)范圍為中央行政和事業(yè)單位。反映2011年中央行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入和行政單位國(guó)有資產(chǎn)出租出借收入安排支出的預(yù)算數(shù)。

　　2.“科目編碼”和“科目名稱（項(xiàng)目）”按照《2011年政府收支分類科目》中的支出科目填報(bào)，填至類、款、項(xiàng)明細(xì)科目。

　　3.“單位性質(zhì)”分為“中央和國(guó)家機(jī)關(guān)”、“垂管單位”和“駐外機(jī)構(gòu)”和“事業(yè)單位”。中央和國(guó)家機(jī)關(guān)是指中共中央直屬機(jī)關(guān)，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)、辦事機(jī)構(gòu)，全國(guó)人大常委會(huì)辦公廳，全國(guó)政協(xié)辦公廳，最高人民法院，最高人民檢察院，各民主黨派中央等；垂管單位是指中央垂直管理系統(tǒng)行政單位；駐外機(jī)構(gòu)是指駐外使領(lǐng)館、常駐聯(lián)合國(guó)和其他國(guó)際組織代表團(tuán)、中央行政單位駐外非外交性質(zhì)代表機(jī)構(gòu)等；事業(yè)單位是指執(zhí)行事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和中央級(jí)事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法的各類事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體。執(zhí)行行政單位財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度的中央級(jí)參公管理事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體，根據(jù)不同情況，選填“中央和國(guó)家機(jī)關(guān)”、“垂管單位”和“駐外機(jī)構(gòu)”。

　　例如：國(guó)家稅務(wù)總局機(jī)關(guān)應(yīng)填報(bào)為“中央部門(mén)行政機(jī)關(guān)本級(jí)”，其他各級(jí)國(guó)家稅務(wù)局填報(bào)為“垂管單位”；外交部機(jī)關(guān)填報(bào)為“中央部門(mén)行政機(jī)關(guān)本級(jí)”，駐外使領(lǐng)館填報(bào)為“駐外機(jī)構(gòu)”；中國(guó)科學(xué)院填報(bào)為“事業(yè)單位”。

　　4.支出分為人員經(jīng)費(fèi)（津貼補(bǔ)貼）支出、公用經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目支出，項(xiàng)目支出要填報(bào)至基層預(yù)算執(zhí)行單位及具體支出明細(xì)項(xiàng)目，涉及固定資產(chǎn)投資的，要與固定資產(chǎn)投資計(jì)劃相銜接。其中，事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入不得安排用于人員經(jīng)費(fèi)支出。

　　5.“支出預(yù)算”合計(jì)數(shù)小于或等于“中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入預(yù)算錄入表”中“收入預(yù)算”合計(jì)數(shù)。

　　6．此表根據(jù)《中央行政單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入和出租出借收入管理暫行辦法》（財(cái)行[2009]400號(hào)）和《中央級(jí)事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財(cái)教[2008]13號(hào)）、《中央級(jí)事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》（財(cái)教[2008]495號(hào)）編制。其中，中央行政單位國(guó)有資產(chǎn)出租出借收入納入一般預(yù)算管理后，使用時(shí)用于上繳部門(mén)的相關(guān)支出，專款專用。

　　附件2：中央部門(mén)人員信息數(shù)據(jù)庫(kù)填報(bào)說(shuō)明

　　為進(jìn)一步提高基本支出預(yù)算管理水平，財(cái)政部設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)了“中央部門(mén)人員信息數(shù)據(jù)庫(kù)”（以下簡(jiǎn)稱“人員數(shù)據(jù)庫(kù)”），反映各單位人員、工資和津貼補(bǔ)貼等情況，從編報(bào)2010年中央部門(mén)預(yù)算起正式運(yùn)行。為完善定員定額標(biāo)準(zhǔn)體系，夯實(shí)部門(mén)預(yù)算管理基礎(chǔ)，2011年繼續(xù)填報(bào)人員數(shù)據(jù)庫(kù)。

　　一、主要內(nèi)容

　　數(shù)據(jù)庫(kù)通過(guò)電子信息系統(tǒng)，對(duì)中央行政事業(yè)單位的編制、人員、工資、津貼補(bǔ)貼等信息進(jìn)行管理。數(shù)據(jù)庫(kù)信息通過(guò)3大類、8張錄入表采集，分別反映單位基本情況、人員信息、工資及津貼補(bǔ)貼信息。具體包括：

　?。ㄒ唬┓从郴A(chǔ)信息部分：錄入01表（單位基礎(chǔ)信息表）。

　?。ǘ┓从橙藛T情況部分：包括錄入02表（行政單位人員情況表）、錄入03表（事業(yè)單位人員情況表）、錄入04表（參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位人員情況表）三張表。

　?。ㄈ┓从彻べY及津貼補(bǔ)貼情況部分：包括錄入05表（在職人員工資信息表（非工資統(tǒng)發(fā)））、錄入06表（在職人員津貼補(bǔ)貼信息表（非工資統(tǒng)發(fā)））、錄入07表（離休人員工資及津貼補(bǔ)貼信息表（非工資統(tǒng)發(fā)））、錄入08表（退休人員工資及津貼補(bǔ)貼信息表（非工資統(tǒng)發(fā)））四張表。

　　二、填報(bào)口徑

　?。ㄒ唬﹩挝环秶?

　　凡中央編辦批準(zhǔn)設(shè)立的中央部門(mén)所屬行政機(jī)關(guān)、參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、事業(yè)單位，中央編辦核定事業(yè)編制的社團(tuán)、協(xié)會(huì)等均需填報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。需要說(shuō)明的是：

　　1．所有中央編辦批準(zhǔn)設(shè)立的財(cái)政補(bǔ)助和經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位（包括企業(yè)所屬的財(cái)政補(bǔ)助和經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位），無(wú)論是否有一般預(yù)算撥款，均需填報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　2．中央編辦核定事業(yè)編制的各類學(xué)校（含按照生均綜合定額標(biāo)準(zhǔn)核定基本支出的高校）、通過(guò)一般預(yù)算撥款安排基本支出或項(xiàng)目支出的企業(yè)化管理事業(yè)單位需填報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。企業(yè)和無(wú)一般預(yù)算撥款的企業(yè)化管理事業(yè)單位不需填報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　3．解放軍、武警、國(guó)家安全部、駐港聯(lián)絡(luò)辦、駐澳聯(lián)絡(luò)辦、特會(huì)室、新疆兵團(tuán)，因絕密或無(wú)人員經(jīng)費(fèi)等原因不填報(bào)人員數(shù)據(jù)庫(kù)。

　?。ǘ┤藛T范圍

　　所有人事關(guān)系在上述單位的在職人員、離休人員、退休人員均納入填報(bào)范圍。人事關(guān)系不在填報(bào)單位的編制外的長(zhǎng)期或臨時(shí)聘用人員、遺屬人員等不在填報(bào)范圍之內(nèi)。如單位確有長(zhǎng)期聘用人員等，可在編報(bào)預(yù)算時(shí)以文字說(shuō)明等方式反映。

　?。ㄈr(shí)間節(jié)點(diǎn)

　　人員編制數(shù)、實(shí)有數(shù)、工資和津貼補(bǔ)貼信息的統(tǒng)計(jì)時(shí)間節(jié)點(diǎn)均為2010年7月底。

　　三、錄入表填報(bào)說(shuō)明

　　人員數(shù)據(jù)庫(kù)信息采集表共8張，各表填報(bào)說(shuō)明如下：

　?。ㄒ唬╀浫?1表——單位基礎(chǔ)信息表

　　本表填列各部門(mén)（單位）基礎(chǔ)信息。一個(gè)單位一條記錄。需要說(shuō)明的是，以后各表中的“預(yù)算代碼”、“單位名稱”、“單位性質(zhì)”等信息，均由本表自動(dòng)生成，必須準(zhǔn)確填列。具體填列方法如下：

　　1．預(yù)算代碼：各單位按已確定的預(yù)算代碼填報(bào)，新增單位由主管部門(mén)按照財(cái)政部統(tǒng)一制定的編碼規(guī)則確定相應(yīng)的代碼并另附文字說(shuō)明。

　　2．單位名稱：按編報(bào)部門(mén)預(yù)算的名稱填列。

　　3．主管部門(mén)：填列本單位的上一級(jí)主管部門(mén)。

　　4．單位性質(zhì)：分為“行政”、“事業(yè)”、“參照公務(wù)員法管理”三類。中央編辦核定事業(yè)編制的社團(tuán)、協(xié)會(huì)等，視同事業(yè)單位，相應(yīng)填列“事業(yè)”類。

　　5．經(jīng)費(fèi)性質(zhì)：填列經(jīng)中央編辦正式批復(fù)確認(rèn)的經(jīng)費(fèi)性質(zhì)，單位性質(zhì)為“行政”時(shí)，在下拉列表框中選擇“財(cái)政撥款”；單位性質(zhì)為“事業(yè)”、“參照公務(wù)員法管理”時(shí)，經(jīng)費(fèi)性質(zhì)可選擇“財(cái)政補(bǔ)助”、“經(jīng)費(fèi)自理”和“企業(yè)化管理”三類。

　　6．單位所在地：填列單位本級(jí)所在地，需具體到單位所在的區(qū)（縣級(jí)市、縣），如北京市西城區(qū)、江蘇省南京市鼓樓區(qū)、云南省迪慶州香格里拉縣等。

　　7．機(jī)構(gòu)規(guī)格：填列經(jīng)中央編辦正式批復(fù)確認(rèn)的單位級(jí)別。如中央編辦未明確批復(fù)單位級(jí)別，按實(shí)際級(jí)別或主管部門(mén)認(rèn)定的單位級(jí)別填列，并在備注中予以說(shuō)明；如單位級(jí)別不包含在下拉列表框中，按照“其他”填列，并在備注中予以說(shuō)明。

　　8．備注：填列其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　?。ǘ╀浫?2表——行政單位人員情況表

　　本表填列行政單位人員編制和實(shí)有情況。一個(gè)單位一條記錄。具體填列方法如下：

　　1．預(yù)算代碼、單位名稱：系統(tǒng)自動(dòng)生成，與錄入01表一致。

　　2．編制數(shù)：填列截至2010年7月底“三定規(guī)定”或中央編辦正式批復(fù)確認(rèn)的本單位人員編制情況，分為“行政編制”、“事業(yè)編制”、“工勤人員編制”和“離退休管理機(jī)構(gòu)工作人員編制”四大類。其中，“行政編制”大類下又細(xì)分為機(jī)關(guān)行政編制、兩委人員編制、派駐紀(jì)檢監(jiān)察編制、派出地方編制、駐外編制、駐外儲(chǔ)備編制、援派機(jī)動(dòng)編制、其他編制八類。填報(bào)時(shí)，應(yīng)按照中央編辦批文等，對(duì)編制類別進(jìn)行準(zhǔn)確區(qū)分，填列在相應(yīng)欄目中，存在“其他編制”的，需另附文字材料，說(shuō)明編制名稱、批復(fù)文件等具體內(nèi)容。需要特別說(shuō)明的是：

　?。?）注意區(qū)分駐外編制和駐外儲(chǔ)備編制。駐外編制人員因工資結(jié)構(gòu)、開(kāi)支科目不同，不納入基本支出定員定額測(cè)算范圍，而駐外儲(chǔ)備編制人員納入定員定額測(cè)算范圍，因此應(yīng)注意區(qū)分。

　?。?）派出地方編制不要重復(fù)填列，即：如果中央部門(mén)下屬的各派出地方機(jī)構(gòu)為獨(dú)立預(yù)算單位，并相應(yīng)填列了派出地方編制，則本級(jí)不應(yīng)再重復(fù)填列派出地方編制。

　?。?）中央編辦新批準(zhǔn)的軍轉(zhuǎn)編制填列在行政編制中，不要填列在其他編制中。

　　（4）領(lǐng)導(dǎo)同志單列編制、有編辦正式批文的為領(lǐng)導(dǎo)同志服務(wù)人員行政編制、參事等應(yīng)填列在其他編制中，并需在備注中說(shuō)明其他編制的編制名稱，否則測(cè)算時(shí)不計(jì)入人員編制總數(shù)中。

　　3．實(shí)有數(shù)：填列截至2010年7月底的實(shí)有人數(shù)。如有超編，請(qǐng)另附文字材料，說(shuō)明原因。

　　4．備注：填列其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　?。ㄈ╀浫?3表——事業(yè)單位人員情況表

　　本表填列事業(yè)單位人員編制和實(shí)有情況。一個(gè)單位一條記錄。由于預(yù)算管理需要，中編辦正式批復(fù)的多個(gè)事業(yè)單位合并為一個(gè)獨(dú)立預(yù)算單位管理的，需在備注和說(shuō)明材料中對(duì)各事業(yè)單位的編制和實(shí)有人數(shù)逐個(gè)說(shuō)明。具體填列方法如下：

　　1．預(yù)算代碼、單位名稱：系統(tǒng)自動(dòng)生成，與錄入01表一致。

　　2．編制數(shù)：填列截至2010年7月底“三定規(guī)定”或中央編辦正式批復(fù)確認(rèn)的、按經(jīng)費(fèi)形式（財(cái)政補(bǔ)助或經(jīng)費(fèi)自理）劃分的本單位人員編制情況。

　　3．實(shí)有數(shù)：填列各類編制截至2010年7月底的實(shí)有人數(shù)。如有超編，請(qǐng)另附文字材料，說(shuō)明具體原因。

　　4．備注：填列其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　?。ㄋ模╀浫?4表——參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位人員情況表

　　本表填列參公單位人員編制和實(shí)有情況，一個(gè)單位一條記錄。由于預(yù)算管理需要，參公單位作為非獨(dú)立預(yù)算單位管理，或多個(gè)參公單位合并為一個(gè)獨(dú)立預(yù)算單位管理的，需在備注和說(shuō)明材料中對(duì)各參公單位的編制和實(shí)有人數(shù)逐個(gè)說(shuō)明。具體填列方法如下：

　　1．預(yù)算代碼、單位名稱：系統(tǒng)自動(dòng)生成，與錄入01表一致。

　　2．編制數(shù)：填列截至2010年7月底“三定規(guī)定”或中央編辦正式批復(fù)確認(rèn)的本單位人員編制，包括“參公編制”、“事業(yè)編制”和“離退休管理機(jī)構(gòu)工作人員編制”三大類。

　　3．實(shí)有數(shù)：填列各類編制截至2010年7月底的實(shí)有人數(shù)。如有超編，請(qǐng)另附文字材料，說(shuō)明具體原因。需要說(shuō)明的是，離退休人員應(yīng)區(qū)分參公人員和非參公人員分別填列。按照中組部、人力資源和社會(huì)保障部要求，區(qū)分的原則是，單位批準(zhǔn)參公前的離退休人員為非參公人員，單位批準(zhǔn)參公后新退休的人員為參公人員。

　　4．備注：填列其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　?。ㄎ澹╀浫?5表——在職人員工資信息表（非工資統(tǒng)發(fā)）

　　本表填列本單位2010年7月尚未納入工資統(tǒng)發(fā)范圍的在職人員工資信息。每個(gè)單位每個(gè)科目一條記錄。填列本表時(shí)需要注意：一是本表填列的工資信息均為應(yīng)發(fā)數(shù)；二是本表需根據(jù)在職人員身份和執(zhí)行工資制度的不同，選擇相應(yīng)的工資類別填列，如：執(zhí)行公務(wù)員工資制度的在職人員，僅需填列表中“公務(wù)員（參照公務(wù)員法管理人員）”下各項(xiàng)，不能重復(fù)填列“機(jī)關(guān)工勤人員”、“事業(yè)單位人員”下各項(xiàng)；三是本表不含駐外、駐港澳人員；四是表中反映工資情況的各項(xiàng)均填寫(xiě)按非工資統(tǒng)發(fā)人數(shù)計(jì)算的支出總額，數(shù)字精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位。具體填列方法如下：

　　1．預(yù)算代碼、單位名稱、單位性質(zhì)：系統(tǒng)自動(dòng)生成，與錄入01表一致。

　　2．科目編碼：填列《2011年政府收支分類科目》支出功能分類科目“類”、“款”、“項(xiàng)”的編碼。

　　3．科目名稱：填列《2011年政府收支分類科目》支出功能分類科目的科目名稱。

　　4．公務(wù)員（參照公務(wù)員法管理人員）：填列執(zhí)行公務(wù)員工資制度的行政人員或參照公務(wù)員法管理人員中的非工資統(tǒng)發(fā)人數(shù)及工資信息。

　　5．離退休管理機(jī)構(gòu)人員：填列執(zhí)行公務(wù)員工資制度的離退休管理機(jī)構(gòu)人員中的非工資統(tǒng)發(fā)人數(shù)及工資信息。

　　6．機(jī)關(guān)工勤人員：填列執(zhí)行技術(shù)工人或普通工人工資制度的機(jī)關(guān)工勤人員中的非工資統(tǒng)發(fā)人數(shù)及工資信息。

　　7．事業(yè)單位人員：填列執(zhí)行事業(yè)單位工資制度的在職人員中的非工資統(tǒng)發(fā)人數(shù)及工資信息。需要說(shuō)明的是：鑒于目前只在義務(wù)教育學(xué)校和公共衛(wèi)生與基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位實(shí)施績(jī)效工資，大部分事業(yè)單位績(jī)效工資政策尚未出臺(tái)，因此，事業(yè)單位“績(jī)效工資”一列僅填列上述兩類單位的績(jī)效工資，其他事業(yè)單位仍按現(xiàn)行津貼補(bǔ)貼發(fā)放情況在“在職人員津貼補(bǔ)貼信息表”（錄入06表）中填列，例如，屬于地方政府出臺(tái)的津貼補(bǔ)貼項(xiàng)目填入“地方政府出臺(tái)政策規(guī)定的其他津貼補(bǔ)貼”一列。

　　8．備注：填列其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　?。╀浫?6表——在職人員津貼補(bǔ)貼信息表（非工資統(tǒng)發(fā)）

　　本表填列本單位2010年7月尚未納入工資統(tǒng)發(fā)范圍的在職人員津貼補(bǔ)貼信息。每個(gè)單位每一類人員每個(gè)科目一條記錄，同一單位內(nèi)不同身份的人員，須分開(kāi)填列（如參公單位中的參公人員和事業(yè)人員須分兩條記錄填列）。填列本表時(shí)需要注意：一是本表填列的津貼補(bǔ)貼信息均為應(yīng)發(fā)數(shù)；二是本表不含駐外、駐港澳人員；三是表中反映津貼補(bǔ)貼情況的各項(xiàng)中的“人數(shù)”均填列享受該項(xiàng)津貼補(bǔ)貼的實(shí)際人數(shù)，“總額”填寫(xiě)按實(shí)際享受人數(shù)計(jì)算的支出總額，數(shù)字精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位。具體填列方法如下：

　　1．預(yù)算代碼、單位名稱、單位性質(zhì)：系統(tǒng)自動(dòng)生成，與錄入01表一致。

　　2．人員身份：在下拉列表框中選擇，分為公務(wù)員（參照公務(wù)員法管理人員）、離退休管理機(jī)構(gòu)人員、機(jī)關(guān)工勤人員、事業(yè)人員四類。

　　3．科目編碼：填列《2011年政府收支分類科目》支出功能分類科目“類”、“款”、“項(xiàng)”的編碼。

　　4．科目名稱：填列《2011年政府收支分類科目》支出功能分類科目的科目名稱。

　　5．規(guī)范津貼補(bǔ)貼：填列行政單位、參公單位按六部委文件規(guī)定發(fā)放的規(guī)范津貼補(bǔ)貼信息，并按經(jīng)費(fèi)渠道分為中央財(cái)政撥款和現(xiàn)有合法合規(guī)渠道兩部分，現(xiàn)有合法合規(guī)渠道包括原渠道解決數(shù)、歷年結(jié)余解決數(shù)、部門(mén)預(yù)算調(diào)劑數(shù)等。需要說(shuō)明的是：鑒于目前中央部門(mén)規(guī)范津貼補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)尚未納入工資統(tǒng)發(fā)范圍，因此，已實(shí)行規(guī)范津貼補(bǔ)貼政策的單位所有規(guī)范津貼補(bǔ)貼支出（包括已納入工資統(tǒng)發(fā)范圍的人員和尚未納入工資統(tǒng)發(fā)范圍的人員）都要在此反映。

　　6．國(guó)家統(tǒng)一政策規(guī)定的津貼補(bǔ)貼：填列經(jīng)人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部、國(guó)管局等發(fā)文確認(rèn)的津貼補(bǔ)貼信息。表中沒(méi)有列出的津貼補(bǔ)貼項(xiàng)目，列入“其他”，并另附文字說(shuō)明和文件依據(jù)。

　　7．地方政府出臺(tái)政策規(guī)定的其他津貼補(bǔ)貼：填列單位所在地政府正式出臺(tái)的津貼補(bǔ)貼信息，需另附文字說(shuō)明和文件依據(jù)。

　　8．主管部門(mén)規(guī)定的津貼補(bǔ)貼：填列上級(jí)主管單位或中央部門(mén)正式發(fā)文規(guī)定的津貼補(bǔ)貼信息，需另附文字說(shuō)明和文件依據(jù)。

　　9．單位自行安排的津貼補(bǔ)貼：填列由單位自行發(fā)放的津貼補(bǔ)貼信息，需另附文字說(shuō)明和文件依據(jù)。

　　10．其他：填列上述五類津貼補(bǔ)貼之外的津貼補(bǔ)貼信息，需另附文字說(shuō)明和文件依據(jù)。

　　11．備注：填列其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　?。ㄆ撸╀浫?7表——離休人員工資及津貼補(bǔ)貼信息表（非工資統(tǒng)發(fā)）

　　本表填列本單位2010年7月尚未納入工資統(tǒng)發(fā)范圍的離休人員工資及津貼補(bǔ)貼信息。每個(gè)單位每一類人員每個(gè)科目一條記錄，同一單位內(nèi)不同身份的人員，須分開(kāi)填列（如參公單位中的參公人員和事業(yè)人員須分兩條記錄填列）。填列本表時(shí)需要注意：一是本表填列的工資信息均為應(yīng)發(fā)數(shù)；二是表中反映工資及津貼補(bǔ)貼情況的各項(xiàng)目中的“人數(shù)”均填列享受該項(xiàng)工資或津貼補(bǔ)貼的實(shí)際人數(shù)，“總額”填寫(xiě)按實(shí)際享受人數(shù)計(jì)算的支出總額，數(shù)字精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位。具體填列方法如下：

　　1．預(yù)算代碼、單位名稱、單位性質(zhì)：系統(tǒng)自動(dòng)生成，與錄入01表一致。

　　2．人員身份：按離休前的身份填列，在下拉列表框中選擇，分為公務(wù)員（參照公務(wù)員法管理人員）、事業(yè)人員兩類。

　　3．科目編碼：填列《2011年政府收支分類科目》支出功能分類科目“類”、“款”、“項(xiàng)”的編碼。

　　4．科目名稱：填列《2011年政府收支分類科目》支出功能分類科目的科目名稱。

　　5．各工資及津貼補(bǔ)貼項(xiàng)目：按照工資及津貼補(bǔ)貼實(shí)際發(fā)放情況分別填列。表中沒(méi)有列出的津貼補(bǔ)貼項(xiàng)目，列入“其他”，并另附文字說(shuō)明和文件依據(jù)。

　　6．備注：填列其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　　（八）錄入08表——退休人員工資及津貼補(bǔ)貼信息表（非工資統(tǒng)發(fā)）

　　本表填列本單位2010年7月尚未納入工資統(tǒng)發(fā)范圍的退休人員工資及津貼補(bǔ)貼信息。每個(gè)單位每一類人員每個(gè)科目一條記錄，同一單位內(nèi)不同身份的人員，須分開(kāi)填列（如參公單位中的參公人員和事業(yè)人員須分兩條記錄填列）。填列本表時(shí)需要注意：一是本表填列的工資信息均為應(yīng)發(fā)數(shù)；二是表中反映工資及津貼補(bǔ)貼情況的各項(xiàng)目中的“人數(shù)”均填列享受該項(xiàng)工資或津貼補(bǔ)貼的實(shí)際人數(shù)，“總額”填寫(xiě)按實(shí)際享受人數(shù)計(jì)算的支出總額，數(shù)字精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位。具體填列方法如下：

　　1．預(yù)算代碼、單位名稱、單位性質(zhì)：系統(tǒng)自動(dòng)生成，與錄入01表一致。

　　2．人員身份：按退休前的身份填列，在下拉列表框中選擇，分為公務(wù)員（參照公務(wù)員法管理人員）、事業(yè)人員兩類。

　　3．科目編碼：填列《2011年政府收支分類科目》支出功能分類科目“類”、“款”、“項(xiàng)”的編碼。

　　4．科目名稱：填列《2011年政府收支分類科目》支出功能分類科目的科目名稱。

　　5．各工資及津貼補(bǔ)貼項(xiàng)目：按照工資及津貼補(bǔ)貼實(shí)際發(fā)放情況分別填列。表中沒(méi)有列出的津貼補(bǔ)貼項(xiàng)目，列入“其他”，并另附文字說(shuō)明和文件依據(jù)。

　　6．備注：填列其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　　四、有關(guān)工作要求

　?。ㄒ唬?011與2010年人員數(shù)據(jù)的銜接

　　對(duì)定員定額試點(diǎn)單位，為方便中央部門(mén)核對(duì)，2011年人員信息數(shù)據(jù)庫(kù)軟件中設(shè)置了審核公式，系統(tǒng)自動(dòng)將定員定額試點(diǎn)單位填報(bào)的2011年人員數(shù)據(jù)和2010年基本支出定員定額測(cè)算用人數(shù)進(jìn)行比較，并提示增減變化情況。同時(shí)，為提高人員數(shù)據(jù)報(bào)送的準(zhǔn)確性，定員定額試點(diǎn)單位2010年基本支出定員定額測(cè)算用人員情況一并下發(fā)各部門(mén)，中央部門(mén)可參考填列2011年人員情況。部門(mén)需對(duì)人員增減變化情況、原因等進(jìn)行單獨(dú)說(shuō)明，對(duì)人員編制的變動(dòng)需提供中央編辦批文。對(duì)部分特殊單位，無(wú)法由系統(tǒng)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)兩年間人員數(shù)據(jù)對(duì)比的，部門(mén)也要按照下發(fā)的2010年基本支出定員定額測(cè)算用人數(shù)認(rèn)真核對(duì)，并對(duì)人員增減變化情況提供相關(guān)證明文件。

　　對(duì)非定員定額試點(diǎn)單位，無(wú)法由系統(tǒng)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)兩年間人員數(shù)據(jù)對(duì)比，部門(mén)應(yīng)根據(jù)上年人員數(shù)據(jù)上報(bào)情況和單位實(shí)際情況，認(rèn)真填報(bào)、審核，并對(duì)人員增減變化情況進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。

　?。ǘ?011年人員數(shù)據(jù)庫(kù)軟件包含在部門(mén)預(yù)算編制軟件中，請(qǐng)各部門(mén)按照上述口徑和軟件使用手冊(cè)的有關(guān)要求，組織本部門(mén)人員信息數(shù)據(jù)的填報(bào)、審核、匯總工作。

　?。ㄈ└鞑块T(mén)應(yīng)在2010年7月31日前，將中央部門(mén)人員信息數(shù)據(jù)盤(pán)和有關(guān)文字材料隨2011年“一上”部門(mén)預(yù)算一并報(bào)送財(cái)政部。數(shù)據(jù)盤(pán)報(bào)財(cái)政部信息網(wǎng)絡(luò)中心（財(cái)政部新樓1458房間），人員情況說(shuō)明、中央編辦批文等證明文件和需要反映的定員定額管理中的有關(guān)問(wèn)題等一式兩份分別報(bào)財(cái)政部預(yù)算司中央支出二處（新樓1417房間）和對(duì)口部門(mén)司。

　?。ㄋ模┤藛T數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)是加強(qiáng)中央部門(mén)人員信息管理，提高預(yù)算管理水平的重要措施。人員數(shù)據(jù)庫(kù)中各類信息的填報(bào)質(zhì)量，尤其是人員編制、實(shí)有數(shù)的準(zhǔn)確性直接影響到各部門(mén)基本支出預(yù)算安排和廣大干部職工的切身利益，請(qǐng)各部門(mén)務(wù)必準(zhǔn)確填報(bào)、認(rèn)真核對(duì)，并按時(shí)報(bào)送相關(guān)材料。未能報(bào)送相關(guān)證明文件的部門(mén)，人員增編涉及的基本支出增支將不予核定。

　　附件3：財(cái)政部關(guān)于2011年中央部門(mén)預(yù)算編制軟件修訂的說(shuō)明

　　為了加強(qiáng)中央部門(mén)預(yù)算的科學(xué)化、精細(xì)化管理，進(jìn)一步提高預(yù)算管理水平，結(jié)合財(cái)政管理和改革的進(jìn)展情況，在2010年中央部門(mén)預(yù)算編制軟件基礎(chǔ)上，對(duì)2011年中央部門(mén)預(yù)算編制軟件進(jìn)行如下修訂：

　　一、關(guān)于項(xiàng)目庫(kù)

　?。ㄒ唬┱{(diào)整和規(guī)范部分項(xiàng)目信息。

　　1．項(xiàng)目名稱。為解決中央部門(mén)預(yù)算編制中項(xiàng)目名稱不規(guī)范，含義模糊、內(nèi)容不清、名稱冗長(zhǎng)等問(wèn)題，從2011年起對(duì)項(xiàng)目名稱進(jìn)行規(guī)范：項(xiàng)目名稱要真實(shí)、全面的反映項(xiàng)目主要信息，原則上應(yīng)包含項(xiàng)目涉及的主要工作或事項(xiàng)（如涉及的相關(guān)工作或事項(xiàng)有規(guī)范名稱的應(yīng)使用該規(guī)范名稱或簡(jiǎn)稱）以及項(xiàng)目的主要支出內(nèi)容等信息，用詞要精練簡(jiǎn)潔，避免使用字母及英文縮寫(xiě)，如確需使用的，應(yīng)括注規(guī)范漢語(yǔ)譯名。按照上述要求，2011年預(yù)算編制軟件中，將對(duì)項(xiàng)目名稱按不超過(guò)30個(gè)字符進(jìn)行控制。

　　2．項(xiàng)目代碼。為實(shí)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目代碼的唯一性，更好的滿足各部門(mén)項(xiàng)目細(xì)化的需要，為項(xiàng)目跨年度滾動(dòng)打下基礎(chǔ)，從2011年起項(xiàng)目代碼位數(shù)由10位調(diào)整為13位，編碼規(guī)則為：3位部門(mén)代碼＋2位年份碼＋8位項(xiàng)目序號(hào)。

　　3．項(xiàng)目排序。按照項(xiàng)目支出預(yù)算安排優(yōu)先保障重點(diǎn)支出的原則，2011年預(yù)算編制將進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目排序的要求，中央部門(mén)編報(bào)項(xiàng)目預(yù)算必須對(duì)“其他支出項(xiàng)目”進(jìn)行排序（“前三類支出項(xiàng)目”和打捆項(xiàng)目由系統(tǒng)自動(dòng)優(yōu)先排序），按重要程度從1開(kāi)始往下編列序號(hào)。預(yù)算編制軟件中將允許部門(mén)輸入1位小數(shù)，輸入后根據(jù)部門(mén)總體排序情況，系統(tǒng)自動(dòng)將相關(guān)數(shù)值轉(zhuǎn)換為自然數(shù)序號(hào)。

　　4．項(xiàng)目打捆。對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行打捆是為了便于項(xiàng)目預(yù)算審核及測(cè)算，為了更好的發(fā)揮項(xiàng)目打捆的功能，從2011年預(yù)算編制起，要求項(xiàng)目打捆不允許跨底級(jí)科目（即功能分類類款項(xiàng)科目中最明細(xì)的科目，如科目設(shè)置到“項(xiàng)”的，則“項(xiàng)”級(jí)科目為底級(jí)科目，如科目設(shè)置到“款”的，則“款”級(jí)科目為底級(jí)科目）。同時(shí)，為了規(guī)范對(duì)打捆項(xiàng)目的管理，從2011年預(yù)算編制起，要求部門(mén)要對(duì)打捆項(xiàng)目視同于一個(gè)項(xiàng)目，填報(bào)相關(guān)項(xiàng)目信息以及項(xiàng)目文本。

　　5．部門(mén)統(tǒng)計(jì)標(biāo)識(shí)。為了滿足部門(mén)對(duì)項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)的需要，目前預(yù)算編制軟件已為部分部門(mén)提供了“自定義類別”功能，即由部門(mén)自行設(shè)置“自定義類別”，下級(jí)單位填報(bào)時(shí)予以標(biāo)記，部門(mén)匯總后可根據(jù)“自定義類別”提取和統(tǒng)計(jì)相關(guān)數(shù)據(jù)。鑒于這一功能有利于部門(mén)加強(qiáng)預(yù)算管理，從2011年起將此功能在編制軟件中統(tǒng)一設(shè)置，供中央部門(mén)使用。另外，為了更加直觀和便于理解，將“自定義類別”更名為“部門(mén)統(tǒng)計(jì)標(biāo)識(shí)”。

　?。ǘ┰黾禹?xiàng)目屬性分類。

　　為做好中央本級(jí)項(xiàng)目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)的基礎(chǔ)工作，對(duì)項(xiàng)目按屬性進(jìn)行分類，分類結(jié)果作為項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)體系的基礎(chǔ)資料，暫僅供內(nèi)部參考，不與預(yù)算掛鉤。2011年預(yù)算編制中中央部門(mén)要按照以下13個(gè)分類對(duì)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行標(biāo)識(shí)：（1）大型會(huì)議、培訓(xùn)類項(xiàng)目。（2）專項(xiàng)課題、規(guī)劃類項(xiàng)目。（3）信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)類項(xiàng)目。（4）執(zhí)法辦案類項(xiàng)目。（5）監(jiān)督檢查類項(xiàng)目。（6）調(diào)查統(tǒng)計(jì)類項(xiàng)目。（7）重大宣傳、活動(dòng)類項(xiàng)目。（8）房租類項(xiàng)目。（9）房屋建筑物購(gòu)建類項(xiàng)目。（10）信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建類項(xiàng)目。（11）大中型修繕類項(xiàng)目。（12）設(shè)備購(gòu)置類項(xiàng)目。（13）其他類項(xiàng)目。

　　（三）適當(dāng)調(diào)整項(xiàng)目文本。

　　為優(yōu)化項(xiàng)目文本內(nèi)容，對(duì)《中央部門(mén)項(xiàng)目申報(bào)書(shū)》中的《項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)表》進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整：一是根據(jù)取消預(yù)算外資金的要求，刪除涉及“預(yù)算外資金”的內(nèi)容；二是根據(jù)加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理，預(yù)算編制與執(zhí)行相結(jié)合的要求，增加反映“截至上年底結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)”和“教育收費(fèi)安排支出”的內(nèi)容；三是將“項(xiàng)目支出明細(xì)預(yù)算”反映的內(nèi)容調(diào)整為“當(dāng)年預(yù)算支出明細(xì)”；四是調(diào)整格式，將“項(xiàng)目支出明細(xì)預(yù)算”的測(cè)算依據(jù)和說(shuō)明改為按明細(xì)項(xiàng)分別填列。

　　二、關(guān)于預(yù)算編制報(bào)表

　　根據(jù)需要對(duì)“中央部門(mén)預(yù)算錄入表”進(jìn)行調(diào)整，并相應(yīng)調(diào)整“中央部門(mén)預(yù)算表”，主要調(diào)整內(nèi)容與錄入表一致。

　?。ㄒ唬┱{(diào)整表格設(shè)置。

　　一是按照2011年起取消預(yù)算外資金的要求，刪除“預(yù)算外資金收入預(yù)算錄入表”和“預(yù)算外資金支出預(yù)算錄入表”；二是按照國(guó)務(wù)院關(guān)于嚴(yán)格控制三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出的有關(guān)要求，增加“三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算錄入表”，反映中央部門(mén)基本支出和項(xiàng)目支出中安排用于出國(guó)費(fèi)等三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的支出情況；三是刪除“預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)性收費(fèi)收入預(yù)算錄入表”；四是增加“教育收費(fèi)收入預(yù)算錄入表”；五是為加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，增加“中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入預(yù)算錄入表”和“中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入和行政單位資產(chǎn)出租出借收入安排支出預(yù)算錄入表”。

　?。ǘ┱{(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)列。

　　1．按照2011年起取消預(yù)算外資金的要求，取消各預(yù)算錄入表中的“預(yù)算外資金”列。

　　2．為簡(jiǎn)化報(bào)表分組和使報(bào)表數(shù)據(jù)更直觀，不再將“單位類型”（行政單位、事業(yè)單位、其他單位）作為數(shù)據(jù)行分組，將其調(diào)整為數(shù)據(jù)屬性，并在相關(guān)預(yù)算錄入表中增加“單位類型”列。

　　3．根據(jù)《中央部門(mén)財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法》（財(cái)預(yù)[2010]7號(hào)）將相關(guān)預(yù)算錄入表中的“財(cái)政撥款結(jié)余資金”、（基本支出）“財(cái)政撥款結(jié)余資金”、（項(xiàng)目支出）“財(cái)政撥款專項(xiàng)結(jié)余資金”、（項(xiàng)目支出）“財(cái)政撥款凈結(jié)余資金”分別修改為“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、（基本支出）“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金”、（項(xiàng)目支出）“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金”和（項(xiàng)目支出）“財(cái)政撥款結(jié)余資金”；將“凈結(jié)余資金來(lái)源及科月調(diào)整情況錄入表”改名為“結(jié)余資金來(lái)源及科目調(diào)整情況錄入表”。

　　4．根據(jù)部門(mén)可使用以前年度結(jié)余資金彌補(bǔ)規(guī)范津貼補(bǔ)貼缺口的政策規(guī)定，在“基本支出預(yù)算錄入表”中“資金來(lái)源”下增加“以前年度財(cái)政撥款結(jié)余資金”列，并相應(yīng)在“結(jié)余資金來(lái)源及科目調(diào)整情況錄入表”中增加對(duì)用于基本支出的以前年度財(cái)政撥款結(jié)余資金科目調(diào)整情況的反映內(nèi)容。

　　5．為解決部門(mén)內(nèi)部往來(lái)收支重復(fù)計(jì)算的問(wèn)題，將“收入預(yù)算錄入表”中“附屬單位上繳收入”改為“下級(jí)單位上繳收入”，“經(jīng)營(yíng)及往來(lái)預(yù)算錄入表”中“對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出”改為“對(duì)下級(jí)單位補(bǔ)助支出”，并相應(yīng)調(diào)整填報(bào)口徑。

　　6．根據(jù)預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的原則，在“項(xiàng)目支出預(yù)算錄入表”中增加“2叭0年財(cái)政資金執(zhí)行進(jìn)度情況”列，該列下分為：2010年可用財(cái)政資金（包括：小計(jì)、當(dāng)年財(cái)政撥款、2010年初確認(rèn)結(jié)轉(zhuǎn)資金、2010年預(yù)算批復(fù)動(dòng)用結(jié)余資金）、截至7月底執(zhí)行情況（包括執(zhí)行數(shù)和執(zhí)行進(jìn)度%）、截至11月底執(zhí)行情況（包括執(zhí)行數(shù)和執(zhí)行進(jìn)度%）。另外，將“政府采購(gòu)金領(lǐng)”列移到表格右側(cè)。

　　7．根據(jù)政府性基金管理有關(guān)要求，對(duì)“政府性基金支出預(yù)算表”進(jìn)行調(diào)整，簡(jiǎn)化表格內(nèi)容，對(duì)資金來(lái)源不再區(qū)分上年結(jié)轉(zhuǎn)和本年安排，項(xiàng)自支出下也不再單獨(dú)反映總投資和截止上年年底累計(jì)安排支出情況。

　　8．根據(jù)加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理的相關(guān)要求，將“中央行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置預(yù)算錄入表”中“載客汽車(chē)”的購(gòu)置內(nèi)容細(xì)化為“小型載客汽車(chē)”、“中型載客汽車(chē)”、“大型載客汽車(chē)”三部分。

　　9．根據(jù)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的意見(jiàn)。，在相關(guān)表格中分別增加“教育收費(fèi)收入”和“教育收費(fèi)安排支出”列。

　?。ㄈ┱{(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)填列口徑，

　　1．調(diào)整后“收入預(yù)算錄入表”中“下級(jí)單位上繳收入”填列口徑為：本單位所屬下級(jí)單位（包含獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算的，相關(guān)支出納入和未納入部門(mén)預(yù)算的下級(jí)單位）上繳給本單位的全部收入（包括下級(jí)事業(yè)單位上繳的事業(yè)收入、其他收入和下級(jí)企業(yè)單位上繳的利潤(rùn)等）。

　　2．調(diào)整后“經(jīng)營(yíng)及往來(lái)預(yù)算錄入表”中“對(duì)下級(jí)單位補(bǔ)助支出”填列口徑為：本單位對(duì)所屬下級(jí)單位（包含獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算的，相關(guān)支出納入和未納入部門(mén)預(yù)算的下級(jí)單位）的全部補(bǔ)助支出。

　　3．根據(jù)預(yù)算管理的需要，在單位類型中，增加“參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位”（簡(jiǎn)稱“參公事業(yè)單位”）類型。

　　三、其他調(diào)整

　?。ㄒ唬└倪M(jìn)部門(mén)預(yù)算批復(fù)方式．

　　為了健全項(xiàng)目滾動(dòng)管理的運(yùn)行機(jī)制，建立財(cái)政部與中央部門(mén)之間的信息反饋渠道，從2011年預(yù)算起，中央部門(mén)預(yù)算除了以紙質(zhì)形式批復(fù)下達(dá)外，還將以電子數(shù)據(jù)方式下發(fā)給中央各部門(mén)，作為中央部門(mén)向下批復(fù)預(yù)算、加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理、編制以后年度項(xiàng)目預(yù)算、結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理等工作的基礎(chǔ)。

　　（二）完善報(bào)表間勾稽關(guān)系。

　　為了保證部門(mén)填報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，2011年對(duì)報(bào)表間勾稽關(guān)系進(jìn)行完善，主要包括：一是增加收入表中各資金來(lái)源數(shù)據(jù)與相關(guān)支出表之間的勾稽關(guān)系，保證各資金來(lái)源收支數(shù)據(jù)一致；二是建立新增表格與其他表之間的勾稽關(guān)系；三是根據(jù)相關(guān)表格中數(shù)據(jù)列的調(diào)整情況，相應(yīng)調(diào)整勾稽關(guān)系。

　?。ㄈ﹥?yōu)化相關(guān)功能和操作界面。

　　根據(jù)項(xiàng)目審核、預(yù)算測(cè)算、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算執(zhí)行和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等管理需要，按照簡(jiǎn)化操作、層次清晰、功能全面的原則對(duì)預(yù)算編制軟件的管理界面做進(jìn)一步優(yōu)化。

　　中國(guó)機(jī)械工業(yè)聯(lián)合會(huì)2011年部門(mén)預(yù)算新增項(xiàng)目編碼分配表

　　根據(jù)國(guó)資委分配中機(jī)聯(lián)的2011年部門(mén)預(yù)算新增項(xiàng)目代碼，現(xiàn)將各單位2011年新增項(xiàng)目代碼分配如下：

　　附件：2011年新增項(xiàng)目代碼分配.doc   

　　          2011年部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目清理結(jié)果.rar