各市、縣（區(qū)）財政局、平潭綜合實驗區(qū)財政金融局，各有關金融機構(gòu)，中國人民銀行各市中心支行、縣（市、區(qū)）支行：

　　我省自2012年11月啟動財政票據(jù)電子化網(wǎng)絡管理改革試點工作以來，總體運行平穩(wěn)。但由于全省尚未完全統(tǒng)一項目庫及其他因素，在試點過程中發(fā)現(xiàn)若干亟需解決的問題，現(xiàn)補充通知如下：

　　一、關于規(guī)范非稅收入項目設置的有關問題

　?。ㄒ唬┙y(tǒng)一由人行國庫辦理分成的科目

　　根據(jù)相關制度規(guī)定，排污費收入、新增建設用地土地有償使用費收入、探礦權(quán)采礦權(quán)價款收入、礦產(chǎn)資源補償費收入等4個科目統(tǒng)一由人行國庫辦理分成。省財政部門設置非稅收入項目庫時，依據(jù)收費政策，統(tǒng)一設定各級財政分成比例，全額就地繳入國庫，由人行國庫統(tǒng)一辦理分成（具體科目、分成比例、繳款書填制方法詳見附件）。

　　（二）規(guī)范市縣財政部門單機版票據(jù)系統(tǒng)項目庫

　　各市縣財政部門應根據(jù)非稅收入管理有關規(guī)定以及省級非稅收入項目庫的具體設置，在2013年4月30日前對本級的單機版票據(jù)系統(tǒng)項目庫收費項目、標準、分成比例進行認真梳理、核實、設定，并于2013年5月10日前將規(guī)范情況書面報告省財政廳，電子文檔通過廳內(nèi)網(wǎng)“省市縣數(shù)據(jù)交換地市上報省非稅收入征收管理處”上報。

　　（三）解決代收銀行收繳的資金無對應執(zhí)收單位和收費項目問題

　　1.省財政部門通過網(wǎng)絡版票據(jù)系統(tǒng)增加“代收不存在的執(zhí)收單位資金無效”、“代收不存在的收入項目資金無效”、“代收執(zhí)收單位與所屬區(qū)劃不一致的資金無效”、“代收已過期的收費項目無效”等4項強化控制的功能。

　　2.各代收銀行在代收非稅收入時，對執(zhí)收單位通過單機版票據(jù)系統(tǒng)開具的收費項目應進行校驗。凡是銀行代收系統(tǒng)不存在的執(zhí)收單位、收費項目或執(zhí)收單位與代收軟件中對應的區(qū)劃不一致的，代收銀行不予代收。

　　二、關于網(wǎng)絡版票據(jù)系統(tǒng)與單機版票據(jù)系統(tǒng)過渡的有關問題

　?。ㄒ唬┮言圏c代收銀行應進一步優(yōu)化流程

　　工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設銀行、興業(yè)銀行、交通銀行、省農(nóng)信社等6家金融機構(gòu)，應按照《福建省財政廳關于做好財政票據(jù)電子化管理系統(tǒng)（網(wǎng)絡版）銀行端接口開發(fā)工作的通知》（閩財非稅〔2012〕2號）要求，按照開發(fā)方案和報文規(guī)范，進一步優(yōu)化業(yè)務、技術流程，確保收繳的非稅收入資金安全和保障網(wǎng)上解繳非稅收入業(yè)務的正常運行。對試運行中發(fā)現(xiàn)的問題要及時收集、反映。

　　（二） 未試點代收銀行應抓緊做好有關準備工作

　　目前尚未升級代收系統(tǒng)的中國銀行、招商銀行、中信銀行、郵儲銀行、光大銀行、華夏銀行、海峽銀行、民生銀行、泉州銀行等9家代收非稅收入的金融機構(gòu)，應于2013年6月30日前做好網(wǎng)絡版票據(jù)系統(tǒng)開發(fā)和投入使用前的各項相關準備工作。

　　未升級代收系統(tǒng)的代收銀行因網(wǎng)絡、技術等原因不能從財政部門自動更新非稅收入數(shù)據(jù)信息的，應查明原因，及時排除故障，切實做好財政與銀行數(shù)據(jù)信息的同步更新。

　?。ㄈ┦∝斦块T將在2013年3月31日前整合網(wǎng)絡版、單機版票據(jù)系統(tǒng)非稅收入資金入庫（或?qū)簦?shù)據(jù)庫，在網(wǎng)絡版票據(jù)系統(tǒng)中形成完整、統(tǒng)一的非稅收入數(shù)據(jù)信息，通過福建省財政管理一體化信息系統(tǒng)的非稅子系統(tǒng)供市縣財政部門、執(zhí)收單位對賬、查詢。

　　三、關于網(wǎng)上解繳非稅收入差錯資金退付的問題

　?。ㄒ唬┮呀饫U入庫的資金退付

　　繳款人通過網(wǎng)絡與銀行柜臺重復繳款已入庫資金，需退付重復繳款的資金的，原則上采取由繳款人提出申請、執(zhí)收單位確認、財政部門復核、人行國庫部門退付資金到繳款人賬戶的辦法，即原則上由繳款人提出申請（特殊情況，如異地申請退庫的，可由執(zhí)收單位代為申請），執(zhí)收單位核實這類繳款人的具體信息（繳款人姓名、多繳金額、承接退付資金的銀行名稱及帳號等），并提供網(wǎng)絡版系統(tǒng)和代收銀行柜臺重復繳款的記錄清單，同級財政部門在3個工作日內(nèi)簽章確認并填寫“收入退還書”，連同“退庫申請書”等相關材料送達同級人行，經(jīng)人行國庫部門審核無誤后，按國庫部門相關規(guī)定直接將資金退付至繳款人賬戶。

　?。ǘ┪慈霂欤ɑ?qū)簦┵Y金的退付

　　由于網(wǎng)絡不通暢、系統(tǒng)反應延遲等技術性原因，尚停留在代收銀行非稅收入待解繳科目的重復繳款資金退付，采取由省財政部門確認并通知代收銀行省行直接退付的方式辦理，即網(wǎng)銀業(yè)務每日終了時，由“e繳通公共繳費”網(wǎng)站進行日終自動對賬，并將差錯信息及時告知省級財政部門，省財政部門應于3個工作日內(nèi)審核確認，并書面通知代收銀行省行將應退付的資金于3個工作日內(nèi)直接退付到繳款人解繳資金的銀行賬號上。

　　（三）已開通網(wǎng)上繳費的非稅收入執(zhí)收部門（單位），應及時通過本部門（單位）網(wǎng)站等媒體公布省、市、縣各級執(zhí)收單位的業(yè)務受理電話，受理繳款人多繳款項的退付申請。

　　四、各商業(yè)銀行代收非稅收入業(yè)務應符合財政部和中國人民銀行有關制度規(guī)定。非稅收入待解繳科目中清算無誤的資金，應于當日辦理報解入庫手續(xù)。當日確實不能報解的，必須于下一工作日報解。除上述資金退付規(guī)定外，由于收費項目對應的預算科目設置、對賬確認、收款賬號有誤等原因造成資金無法清算或資金滯留在TIPS扣款賬戶的，相關財政部門應在1個月內(nèi)核實并出具相關函件通知代收銀行退付或解繳入庫（或?qū)簦?/p>

　　對此文下發(fā)之前試點中由于網(wǎng)絡延遲等技術故障、科目設置不清、賬號出錯、比例設置不一等原因滯留在待解繳科目的資金，省人行配合省財政部門督促各代收銀行于此文下發(fā)后的10個工作日內(nèi)做好清理工作。

　　試點中出現(xiàn)的新情況和問題，請及時反饋至省財政廳非稅收入征收管理處。聯(lián)系人：鄭智強   聯(lián)系電話：0591-87097330

　　附件：省財政廳統(tǒng)一設定人民銀行國庫辦理分成的科目及分成比例

　　福建省財政廳　　　中國人民銀行福州中心支行

　　2013年4月2日