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問題已解決
老師，我們公司半年前有外地項目預交了幾百所得稅，但是賬上是虧損的，就不想抵扣了，賬上做了一筆不抵扣的賬，但是年終做所得稅季度申報時，發(fā)現(xiàn)稅務系統(tǒng)有這筆預繳的所得稅，系統(tǒng)帶出來了，我現(xiàn)在該怎么操作呢
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你好，把這個不抵扣的分錄刪除，你看下結賬了嗎？
01/13 11:25
84784987 
01/13 11:28
結賬了，11月份做的，能不能在12月的賬里做一筆反分錄沖掉11月那筆呢
郭老師 
01/13 11:28
可以的可以這么做的
84784987
01/13 11:31
如果得明年盈利的時候，需要交所得稅的時候，再做這筆反分錄，會有什么影響嗎
郭老師
01/13 11:32
你好，沒有影響，我不清楚你之前怎么做的呀？
84784987
01/13 11:34
預繳時：借：應交稅費-應交所得稅 貸：應交稅費-預繳所得稅
后來做的不抵扣的分錄是這樣做的：借：營業(yè)外支出-其他 貸：應交稅費-應交所得稅
郭老師
01/13 11:35
營業(yè)外支出需要納稅調增。
84784987
01/13 11:38
我之前做的不抵扣分錄，現(xiàn)在不調，等需要交所得稅的時候，再做反分錄的話，做今年匯算清繳時把這營業(yè)外支出調增對吧
郭老師
01/13 11:40
是的對的是的對的。
84784987
01/13 11:40
好的，謝謝老師
郭老師
01/13 11:45
不用客氣，工作愉快。
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