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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，采購(gòu)暫估入庫(kù)98 付款100 缺貨2個(gè)，開(kāi)票100，如何進(jìn)行賬務(wù)處理？
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再補(bǔ)入庫(kù)2個(gè)，按發(fā)票處理
01/21 15:59
84785032 
01/21 16:05
老師，我們這2個(gè)缺料可能跨期會(huì)很長(zhǎng)達(dá)半年才會(huì)補(bǔ)上來(lái)，我肯定要先進(jìn)行賬務(wù)處理，這個(gè)要怎么做分錄
文文老師 
01/21 16:07
補(bǔ)上時(shí)，再做分錄，現(xiàn)在按實(shí)際的數(shù)量與金額入賬
84785032
01/21 16:09
老師，你的意思是先按暫估入賬，直到補(bǔ)上了才做這張發(fā)票嗎？那意思是這張發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅我也不能在當(dāng)期用了嗎？
文文老師
01/21 16:14
進(jìn)項(xiàng)能正常使用。少的2個(gè)繼續(xù)暫估，98個(gè)按實(shí)數(shù)與金額入賬，且進(jìn)項(xiàng)正常勾選抵扣
84785032
01/21 16:19
老師，這分錄怎么做呢？
文文老師
01/21 16:26
借：庫(kù)存商品（100個(gè)） 借：進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商（98個(gè)） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（2個(gè)）
84785032
01/21 16:32
老師，缺的2個(gè)貨在哪體現(xiàn)，庫(kù)存商品不能是100個(gè)吧，有2個(gè)是缺貨，往哪記？
文文老師
01/21 16:35
體現(xiàn)在暫估的庫(kù)存商品2個(gè)
84785032
01/21 16:37
老師，你這個(gè)分錄庫(kù)存商品是100個(gè)，不是包括了缺的這2個(gè)了嗎？
文文老師
01/21 16:42
是包括了缺的這2個(gè)了，是暫估了2個(gè)
84785032
01/21 16:44
老師，如何要把這缺的兩個(gè)庫(kù)存體現(xiàn)出來(lái)，用哪個(gè)科目體現(xiàn)，因?yàn)?實(shí)際入庫(kù)只有98，庫(kù)管不可能讓按100入庫(kù)，她沒(méi)收那么多貨
文文老師
01/21 16:49
可用采購(gòu)物資暫掛
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