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問題已解決
7月份沒有計(jì)提稅款8月10號(hào)申報(bào)時(shí)交了增值稅934.34城建稅65.4分錄是借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（已交稅金）貸：銀行存款城建稅怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅
貸：銀行存款
再補(bǔ)提稅金附加
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅
2018 09/13 19:49
84784973 
2018 09/13 19:51
增值稅那樣做可以嗎
江老師 
2018 09/13 19:53
增值稅是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄
84784973
2018 09/13 19:55
增值稅也要補(bǔ)計(jì)提嗎，分錄應(yīng)該怎么做
江老師
2018 09/13 19:58
一、增值稅稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄如下：
1、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅）
2、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
三、交稅的分錄是:
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：銀行存款
84784973
2018 09/13 20:03
我7月份這幾筆增值稅的分錄沒做，只有進(jìn)貨的時(shí)候有個(gè)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，銷貨的時(shí)候應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。8月份直接交稅了
江老師
2018 09/13 20:12
按上述的分錄處理就行了，最后交稅的金額就是你們交的稅
84784973
2018 09/13 20:16
相當(dāng)于現(xiàn)在把7月份應(yīng)該做的分錄補(bǔ)做了一遍
江老師
2018 09/13 20:17
是的，就是因?yàn)?月沒有進(jìn)行賬務(wù)處理，需要補(bǔ)做一遍分錄
84784973
2018 09/13 20:17
好的，謝謝老師，我先做一下
江老師
2018 09/13 20:18
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