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問題已解決
老師，請(qǐng)問一下，6月暫估入庫(kù)，借：庫(kù)存商品100，貸：應(yīng)付賬款100， 6月銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100，貸：庫(kù)存商品100 7月來票紅沖暫估入庫(kù)，借：庫(kù)存商品-100，貸：應(yīng)付賬款-100 正確的發(fā)票入庫(kù)，借：庫(kù)存商品100，銀行存款：100， 6月份結(jié)轉(zhuǎn)的成本不用紅沖了吧！我這樣做是對(duì)的吧
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你好，營(yíng)業(yè)成本不用沖紅。這樣處理是正確的
2018 10/19 18:21
84785009 
2018 10/19 18:27
那如果收到的發(fā)票是110，做法：紅沖分錄，借：庫(kù)存商品-100，貸：應(yīng)付賬款-100，
正確的發(fā)票入庫(kù)，借：庫(kù)存商品110，貸：銀行110，
補(bǔ)少結(jié)轉(zhuǎn)的成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10，貸：庫(kù)存商品10
老師，這樣做也是對(duì)的吧
何老師 
2018 10/19 18:28
是的，就是這樣處理得
84785009
2018 10/21 09:52
老師，如果我想調(diào)節(jié)利潤(rùn)，沖銷暫估入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)的成本，把利潤(rùn)調(diào)大，
7月份把6月份暫估入庫(kù)分錄沖銷，把6月份結(jié)轉(zhuǎn)的成本也沖銷，等到匯算清繳千來票了，在按照發(fā)票金額入庫(kù)和結(jié)轉(zhuǎn)，真正銷售出庫(kù)在6月份，這樣操作可以嗎
何老師
2018 10/21 12:20
這樣處理不合適，已結(jié)轉(zhuǎn)的營(yíng)業(yè)成本，除了銷售退貨情況，是不能沖銷的。
84785009
2018 10/21 18:59
老師，如果已結(jié)轉(zhuǎn)的成本，未收到采購(gòu)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那怎么調(diào)出呢，以后可能也收不到了
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