00:10:00
問題已解決
新建帳兩個月，每月增值稅都有計提，為什么交稅后應(yīng)交稅費會出現(xiàn)負數(shù)?而負數(shù)的金額剛好是增值稅計提的金額。計提時借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你要先做一筆，借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
2018 11/22 08:54
84785033 
2018 11/22 08:59
我是做內(nèi)帳的，也要做這個分錄嗎
84785033
2018 11/22 09:00
你上面是貸：兩種稅費嗎？
辜老師 
2018 11/22 09:01
都是應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅科目的內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)，內(nèi)賬也要做這個分錄的
84785033
2018 11/22 09:04
銷項、進項的金額還要轉(zhuǎn)平嗎？
辜老師
2018 11/22 09:05
要把銷項、進項轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后，再把轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅
84785033
2018 11/22 14:21
做完第一分錄，上面這個是第二個
辜老師
2018 11/22 14:22
是的，先做，借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后，借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
實際繳納時，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
閱讀 826
描述你的問題，直接向老師提問
746
意見反饋
