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問(wèn)題已解決
老師我們分公司到總公司一筆錢(qián)，分公司需要把這筆錢(qián)要回去，需要給總公司開(kāi)發(fā)票嗎？
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你好，這個(gè)是分公司對(duì)總公司的收入？
2018 12/14 13:50
84784959 
2018 12/14 13:59
這筆款是從客戶那里到總公司賬上，實(shí)際上是分公司的錢(qián)，現(xiàn)在要從總公司把錢(qián)要回去。
84784959
2018 12/14 14:01
分公司只是以總公司的名義開(kāi)的，獨(dú)立核算的。
鄒老師 
2018 12/14 14:07
你好，這種情況不需要給總公司開(kāi)具發(fā)票的
84784959
2018 12/14 14:09
以什么名義把這筆錢(qián)給分公司呢？
鄒老師
2018 12/14 14:13
你好，以往來(lái)款的名義，就是代收代付
84784959
2018 12/14 14:15
老師，從收到這筆錢(qián)到這筆錢(qián)給分公司，會(huì)計(jì)分錄怎么做？
鄒老師
2018 12/14 14:16
你好
借；銀行存款 貸；其他應(yīng)付款
借；其他應(yīng)付款 貸；銀行存款
84784959
2018 12/14 14:18
那是不是收到多少錢(qián)就得給他返回去多少錢(qián)
84784959
2018 12/14 14:18
這里的6.72的稅款應(yīng)該是分公司自己負(fù)擔(dān)的。
鄒老師
2018 12/14 14:18
你好，是的，是這樣的
84784959
2018 12/14 14:23
這6.72個(gè)點(diǎn)的稅費(fèi)，總共司可以直接留存嗎？給他返回的錢(qián)里扣除。如果直接扣除，會(huì)計(jì)分錄怎么做？
鄒老師
2018 12/14 14:26
你好，這個(gè)不應(yīng)當(dāng)扣除稅費(fèi)的
總公司只是代收代付，對(duì)方不需要納稅的
借；其他應(yīng)付款 貸；銀行存款 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
84784959
2018 12/14 14:29
可是總公司給客戶開(kāi)的發(fā)票，這個(gè)稅費(fèi)是總公司支付的。稅費(fèi)應(yīng)該由分公司支付?？梢詫⑺锌铐?xiàng)打給分公司，再由分公司單獨(dú)將稅費(fèi)打給總公司嗎
鄒老師
2018 12/14 14:31
你好，是總公司把款項(xiàng)支付給分公司 的時(shí)候從中扣除稅款
84784959
2018 12/14 14:32
當(dāng)時(shí)簽合同是用總公司名字簽的，發(fā)票也是總公司開(kāi)的。如果直接走往來(lái)，如果數(shù)額特別大，會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)稽查？
鄒老師
2018 12/14 14:35
你好，這個(gè)款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)分公司簽訂合同，分公司開(kāi)具發(fā)票才是的
84784959
2018 12/14 14:44
因?yàn)榉止静痪哂兄黝}地位，所以它不能簽合同，但是這筆業(yè)務(wù)又必須做，所以就用總公司來(lái)簽合同。那您說(shuō)分公司要把這筆錢(qián)要走，需要給總公司開(kāi)發(fā)票嗎？
鄒老師
2018 12/14 14:47
你好，如果 這個(gè)項(xiàng)目是總公司對(duì)外開(kāi)具發(fā)票，那么分公司收取這個(gè)款項(xiàng)就需要開(kāi)具發(fā)票給總公司，總公司作為成本核算
84784959
2018 12/14 14:51
我覺(jué)得應(yīng)該是他請(qǐng)走多少錢(qián)，給總公司開(kāi)多少錢(qián)的發(fā)票，同時(shí)還要負(fù)擔(dān)總公司給他開(kāi)票所支付的稅費(fèi)，您覺(jué)得對(duì)嗎？
84784959
2018 12/14 14:52
總公司給客戶開(kāi)的發(fā)票的稅費(fèi)應(yīng)該由分公司負(fù)擔(dān)。
鄒老師
2018 12/14 14:54
你好，總公司開(kāi)具的發(fā)票總公司承擔(dān)
然后找分公司收取 就是了
84784959
2018 12/14 14:55
是的
84784959
2018 12/14 14:56
分公司有獨(dú)立的稅務(wù)賬戶，能用分公司的賬戶直接給總公司開(kāi)發(fā)票嗎？
鄒老師
2018 12/14 15:00
你好，這種情況可以開(kāi)具發(fā)票
84784959
2018 12/14 15:04
如果他不開(kāi)成本票，讓他交25的所得稅可以嗎？可是沒(méi)有票，錢(qián)也不能給他呀
鄒老師
2018 12/14 15:05
你好，沒(méi)有取得成本發(fā)票，就需要按利潤(rùn)全額繳納企業(yè)所得稅的
84784959
2018 12/14 15:14
好的，知道了，謝謝您
鄒老師
2018 12/14 15:14
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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