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外包給服務(wù)公司代發(fā)工資及代繳社保、公積金，服務(wù)費(fèi)對方開票過來，會計分錄
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你好，工資也開了發(fā)票了嗎
2019 01/21 19:50
84785008 
2019 01/21 19:50
是的
小惑老師 
2019 01/21 20:08
那你在匯出工資時的分錄掛往來了嗎？
84785008
2019 01/21 20:11
還沒做，第一次做，想問下老師，第一次做想規(guī)范點(diǎn)
小惑老師
2019 01/21 20:30
您先付給你勞務(wù)公司時
借:其他應(yīng)收款
貸:銀行存款
給你發(fā)票時
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)付職工薪酬
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個稅
其他應(yīng)收款
企業(yè)負(fù)擔(dān)社保:借:管理費(fèi)用
貸:其他應(yīng)收款
84785008
2019 01/21 21:04
老師，沒明白為啥要做其他應(yīng)收款
小惑老師
2019 01/21 21:05
因為你跟他是代發(fā)工資關(guān)系，他只是幫你發(fā)工資
84785008
2019 01/21 22:24
不好意思，正好家里來了人
發(fā)票開過來了，我們才付錢，也要通過往來帳款核算嗎
84785008
2019 01/21 22:32
還有收取了服務(wù)費(fèi)，做什么科目
小惑老師
2019 01/21 22:33
你們是不是工資先匯給的代理公司
小惑老師
2019 01/21 22:34
服務(wù)費(fèi)：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)
84785008
2019 01/21 22:35
做好工資表，然后再開發(fā)票過來，再把錢打過來
小惑老師
2019 01/21 22:36
你是發(fā)票先給你，然后你給他匯款，他給你代發(fā)是這樣的流程嗎
84785008
2019 01/21 22:36
是的
小惑老師
2019 01/21 22:38
所以這樣你要先掛往來，因為不是你自己發(fā)放公司，你給代理公司打錢要先掛往來，然后沖往來，要不銀行這筆款沒法沖減
84785008
2019 01/21 22:41
哦，明白，謝謝老師，這么晚還為我解答，謝謝啦
小惑老師
2019 01/21 22:45
不客氣，早點(diǎn)休息！晚安！
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