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本月暫估電費，下月沖了，按照發(fā)票做一筆分錄，那么下月不就多做了電費費用嗎
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您好
請問您暫付時候分錄怎么寫的
2019 03/14 10:37
84784986 
2019 03/14 10:39
借 管理費用含稅價格。貸 應付～暫估電力公司
bamboo老師 
2019 03/14 10:40
借：管理費用 進項稅款負數
應交稅費——應交增值稅——進項稅額 藍字
應付賬款——暫估電力公司
貸：應付賬款—電力公司
84784986
2019 03/14 10:40
當時發(fā)票有只是沒認證一月份結束的時候想認證了再做，主管說1月先暫估
bamboo老師
2019 03/14 10:43
那您現在可以像我上面那樣寫分錄
84784986
2019 03/14 10:43
就是暫估分錄寫錯了嗎
84784986
2019 03/14 10:44
已經結賬了…
bamboo老師
2019 03/14 10:44
對的 以后暫估的時候不要計入可以抵扣的進項稅額
84784986
2019 03/14 10:45
那我寫的那個分錄這個月有啥辦法嗎
bamboo老師
2019 03/14 10:48
已經隔月了 您可以就寫我那筆分錄就平了
或者您做一樣的紅字分錄 然后再做暫估分錄 不計入可抵扣的進項稅額暫付入賬
84784986
2019 03/14 15:21
我這月做成
84784986
2019 03/14 15:22
先把我那個分錄沖掉，再做
借 管理費用
應交稅費。進項稅
貸。 預付賬款
bamboo老師
2019 03/14 15:23
這個月沒有結賬的話 還可以修改憑證
84784986
2019 03/14 15:23
我想知道沖了該怎么做正確合適
bamboo老師
2019 03/14 15:24
紅字沖您做的暫付后
借：管理費用——水電費
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：應付賬款—電力公司
84784986
2019 03/14 15:27
那管理費用又增加了一遍，那上月費用增加了稅的那塊
84784986
2019 03/14 15:28
就是這塊疑惑很大，本月這不是又增加了上月的電費費用嘛這樣做的話，
bamboo老師
2019 03/14 15:32
您把您上月做的那筆做相同的紅字啊 哪里有管理費用了？哪里重復了？
84784986
2019 03/14 15:39
上個月暫估期末結轉損益了嘛，這個月在不就感覺又做了一遍管理費用嘛…
bamboo老師
2019 03/14 15:43
您這個做了紅字 不是就把上個月的沖銷掉了么 等于沒有發(fā)生啊
您可以寫三個分錄看看
84784986
2019 03/14 15:52
那還做不做調整上月加上稅的那部分金額
bamboo老師
2019 03/14 15:54
可以不用調整 您全額紅沖您上月的暫估分錄 然后直接再做一筆
借：管理費用——水電費
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：應付賬款—電力公司
就是正確的 您可以寫了看看
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