免費(fèi)問答

借研發(fā)費(fèi)用一社保費(fèi)，公積金，貸應(yīng)付職工薪酬一社保費(fèi)，公積金

發(fā)放，借應(yīng)付職工薪酬一工資，貸銀行存款，其他應(yīng)付款一社保費(fèi)，公積金

可以研發(fā)支出-費(fèi)用化支出 代替研發(fā)費(fèi)用-社保費(fèi)，工資嗎？科目里沒有研發(fā)費(fèi)用

還有這個(gè)月底要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？是發(fā)了工資當(dāng)月結(jié)還是計(jì)提當(dāng)月結(jié)啊

你好，是的，研發(fā)支出-費(fèi)用化支出 代替研發(fā)費(fèi)用-社保費(fèi)，工資，計(jì)提　工資要結(jié)轉(zhuǎn)

怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)呢？是發(fā)了工資當(dāng)月結(jié)還是計(jì)提當(dāng)月結(jié)啊

你好，費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，借管理費(fèi)用一研發(fā)費(fèi)用，貸研發(fā)支出一費(fèi)用化支出

什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)呢？是發(fā)了工資當(dāng)月結(jié)還是計(jì)提當(dāng)月結(jié)啊

計(jì)提當(dāng)月結(jié) 1、研發(fā)費(fèi)用支出時(shí)， 借記“研發(fā)支出－明細(xì)項(xiàng)目”， 貸記“現(xiàn)金”、“銀行存款”、 “應(yīng)付職工薪酬”、“累計(jì)折舊”等科目； 2、期末結(jié)賬時(shí)， 結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用化支出， 借記“管理費(fèi)用－研發(fā)費(fèi)用”， 貸記“研發(fā)支出－明細(xì)項(xiàng)目”。 3、研發(fā)項(xiàng)目完工時(shí)， 符合資本化條件的，借記“無形資產(chǎn)”， 不符合資產(chǎn)化條件的，借記“管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用”，貸記“研發(fā)支出－明細(xì)項(xiàng)目”。