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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
這個(gè)月沒(méi)有開(kāi)票，無(wú)法確認(rèn)收入，但是成本費(fèi)用這塊有差不多20萬(wàn)，要一次性做在這個(gè)月？
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您好
可以先計(jì)入這個(gè)月 然后分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
2019 03/28 10:29
84785027 
2019 03/28 10:51
這個(gè)20萬(wàn)全部都是這個(gè)月的費(fèi)用，沒(méi)有算成本進(jìn)去，如果加成本費(fèi)用更大
bamboo老師 
2019 03/28 10:52
那您有沒(méi)有勞務(wù)成本或者生產(chǎn)成本這樣的科目 如有 可以先掛在賬上 不結(jié)轉(zhuǎn)
84785027
2019 03/28 10:56
這個(gè)月都沒(méi)有勞務(wù)成本，有材料票，我都沒(méi)有做進(jìn)去，我說(shuō)的這20萬(wàn)全部都是這個(gè)月產(chǎn)生的費(fèi)用，不包括其他，這種情況怎么處理？是全部都做在這個(gè)月？如果都做進(jìn)去，這個(gè)月就會(huì)虧損好多
bamboo老師
2019 03/28 10:59
根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則 如果是當(dāng)月實(shí)際發(fā)生的 應(yīng)該入賬 不管虧損多少
當(dāng)然 您想人為調(diào)節(jié)利潤(rùn) 那就根據(jù)您想要的盈利或者虧損額確定入賬金額
84785027
2019 03/28 11:57
虧損太多會(huì)不會(huì)引起預(yù)警
bamboo老師
2019 03/28 11:58
這個(gè)要看您當(dāng)?shù)赜袥](méi)有稅負(fù)要求 一般是按年度計(jì)算 有的企業(yè)季度也會(huì)控制
84785027
2019 03/29 08:52
那老師，剛剛1年的待攤費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用在資產(chǎn)負(fù)債表里如何反映？
bamboo老師
2019 03/29 08:55
這兩個(gè)科目都是一級(jí)科目 都在資產(chǎn)負(fù)債表里直接體現(xiàn)
84785027
2019 03/29 09:07
現(xiàn)在小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的資產(chǎn)負(fù)債表里沒(méi)有這2項(xiàng)科目
bamboo老師
2019 03/29 09:09
那您可以把這兩個(gè)科目余額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款——待攤 其他應(yīng)付——預(yù)提
84785027
2019 03/29 09:13
這2個(gè)科目是相反的性質(zhì)，都計(jì)入其他應(yīng)付？不是待攤計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，預(yù)提計(jì)入其他應(yīng)付的？
bamboo老師
2019 03/29 09:22
一般需要一年以上攤銷(xiāo)的才要計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
84785027
2019 03/29 09:25
老師 這個(gè)你寫(xiě)的是一個(gè)科目啊
bamboo老師
2019 03/29 09:34
我是寫(xiě)的一個(gè)科目 我的意思是 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是攤銷(xiāo)一年前以上的費(fèi)用 待攤費(fèi)用可以不轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 跟預(yù)提費(fèi)用一起轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付
84785027
2019 03/29 09:39
待攤費(fèi)用屬于資產(chǎn)類，預(yù)提費(fèi)用屬于負(fù)債類，怎么要轉(zhuǎn)到一個(gè)科目其他應(yīng)付呢？
bamboo老師
2019 03/29 09:41
計(jì)入一個(gè)科目 只是攤銷(xiāo)或者預(yù)提的時(shí)候好記憶一點(diǎn) 如果您覺(jué)得要按科目性質(zhì)來(lái)分類 也可以按您說(shuō)的 分別轉(zhuǎn)科目
84785027
2019 03/29 09:48
如果要正常的來(lái)分錄轉(zhuǎn)科目，在資產(chǎn)負(fù)債表里怎么填，預(yù)提和待攤
bamboo老師
2019 03/29 10:00
其他應(yīng)收款——待攤 其他應(yīng)付款——預(yù)提 分別在這兩個(gè)科目體現(xiàn)
84785027
2019 03/29 10:11
老師有一點(diǎn)不明白，待攤為啥要計(jì)其他應(yīng)收，因?yàn)椴皇且淮涡缘馁M(fèi)用，相當(dāng)于這錢(qián)還有可能退回來(lái)？
bamboo老師
2019 03/29 10:19
不會(huì)退 是應(yīng)該攤銷(xiāo) 您資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有這個(gè)待攤費(fèi)用科目 用其他應(yīng)收暫時(shí)代替待攤費(fèi)用科目
84785027
2019 03/29 10:20
好的，謝謝老師！
bamboo老師
2019 03/29 10:21
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
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